生产材料申请审批制度

PAGE生产材料申请审批制度一、总则（一）目的为了规范公司生产材料的申请与审批流程，确保生产活动的顺利进行，合理控制材料成本，提高资源利用效率，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及生产材料申请与审批的部门和人员。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家相关法律法规以及行业标准，确保生产材料的采购、使用等环节合法合规。2.计划性原则：生产材料的申请应基于生产计划和实际需求，避免盲目申请和浪费。3.审批流程明确原则：明确各层级审批权限和流程，确保审批过程公正、透明、高效。4.成本控制原则：在满足生产需求的前提下，充分考虑成本因素，优化材料采购和使用，降低生产成本。二、生产材料分类及定义（一）主要生产材料指直接用于产品生产，构成产品实体的各种材料，如原材料、零部件等。（二）辅助生产材料有助于产品形成，但不构成产品实体的材料，如包装材料、辅助性化工原料等。（三）周转材料多次使用、逐渐转移其价值但仍保持原有形态，不构成产品实体的材料，如模具、夹具等。三、生产材料申请流程（一）申请部门提交申请1.各生产部门根据生产计划和实际库存情况，填写《生产材料申请表》。申请表应详细注明材料名称、规格型号、数量、需求日期、用途等信息。2.对于紧急需求的生产材料，申请部门应在申请表上注明“紧急”字样，并说明紧急原因。（二）部门负责人审核1.申请部门负责人对申请表进行初步审核，核实申请材料的必要性、准确性和合理性。2.若申请材料符合要求，部门负责人签字确认后提交至相关审批环节；若不符合要求，应退回申请部门并说明原因，要求其重新填写或补充相关信息。（三）仓库核对库存1.仓库管理人员收到《生产材料申请表》后，对库存进行核对。2.如库存充足，应在申请表上注明库存数量，并反馈给申请部门；如库存不足，仓库管理人员应及时将申请表流转至采购部门。（四）采购部门处理1.采购部门根据仓库反馈的信息，对于库存不足的生产材料，制定采购计划。2.采购计划应明确采购材料的名称、规格型号、数量、预计到货日期、供应商选择等内容。3.采购部门负责人对采购计划进行审核，确保采购计划的合理性和可行性。审核通过后，安排采购人员进行采购操作。四、生产材料审批权限（一）常规生产材料审批1.申请金额在[X]元以下：由申请部门负责人审批。2.申请金额在[X]元至[X]元之间：经申请部门负责人审核后，报生产部门经理审批。3.申请金额在[X]元至[X]元之间：需依次经过申请部门负责人、生产部门经理、财务部门负责人审批。4.申请金额在[X]元以上：由申请部门负责人、生产部门经理、财务部门负责人审核后，报公司总经理审批。（二）特殊生产材料审批对于特殊规格、特殊用途或价值较高的生产材料，无论申请金额大小，均需由申请部门负责人、生产部门经理、技术部门负责人、财务部门负责人审核后，报公司总经理审批。（三）紧急生产材料审批1.紧急生产材料申请金额在[X]元以下：由申请部门负责人电话请示生产部门经理同意后，即可安排采购，并在事后及时补办审批手续。2.紧急生产材料申请金额在[X]元至[X]元之间：申请部门负责人电话请示生产部门经理同意后，报财务部门负责人备案，并在事后及时补办审批手续。3.紧急生产材料申请金额在[X]元以上：申请部门负责人电话请示生产部门经理同意后，依次报财务部门负责人、公司总经理备案，并在事后及时补办审批手续。五、审批流程时间规定（一）常规审批时间1.申请部门提交申请表后，部门负责人应在[X]个工作日内完成审核。2.仓库核对库存后，如库存不足需流转至采购部门，应在[X]个工作日内完成。3.采购部门制定采购计划并提交审核，采购部门负责人应在[X]个工作日内完成审核。4.各级审批环节应在收到申请材料后的[X]个工作日内完成审批，如遇特殊情况需延长审批时间，应向相关部门说明原因。（二）紧急审批时间对于紧急生产材料申请，各审批环节应在接到申请后的[X]小时内完成审批或备案手续，确保生产不受影响。六、生产材料采购管理（一）供应商选择1.采购部门应建立合格供应商名录，定期对供应商进行评估和考核。2.选择供应商时，应综合考虑供应商的产品质量、价格、交货期、售后服务等因素，优先选择优质供应商。3.对于新的供应商，采购部门应进行实地考察和资质审核，确保其具备供应能力和良好信誉。（二）采购合同签订1.采购人员与供应商达成采购意向后，应签订采购合同。采购合同应明确材料名称、规格型号、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式等条款。2.采购合同签订前，需经法务部门审核，确保合同合法合规。审核通过后，由采购部门负责人签字确认，并加盖公司合同专用章。（三）采购进度跟踪1.采购人员应定期跟踪采购进度，及时与供应商沟通协调，确保材料按时、按质、按量到货。2.如因供应商原因导致交货延迟，采购人员应及时采取措施，如要求供应商加快生产进度、寻找替代供应商等，并向相关部门汇报情况。（四）验收与付款1.生产材料到货后，仓库管理人员应会同质量检验人员按照采购合同和相关标准进行验收。验收合格的材料办理入库手续，验收不合格的材料应及时通知采购部门与供应商协商处理。2.财务部门根据采购合同和验收单据，按照公司付款流程进行付款操作。付款时应严格审核相关凭证，确保付款准确无误。七、生产材料库存管理（一）库存盘点1.仓库应定期进行库存盘点，确保账实相符。盘点周期为[X]月/季度/年。2.盘点结束后，仓库管理人员应编制《库存盘点报告》，详细记录盘点结果，包括盘盈、盘亏情况及原因分析。（二）库存预警1.仓库管理人员应根据生产需求和库存情况，设定库存预警指标。当库存低于预警值时，及时通知采购部门进行补货。2.对于长期积压的生产材料，仓库管理人员应定期清理，并向相关部门汇报情况，提出处理建议。（三）库存安全管理1.仓库应确保生产材料的存储安全，采取必要的防火、防潮、防盗等措施。2.对易燃易爆、有毒有害等危险材料，应按照相关规定进行单独存放和管理，并设置明显的警示标识。八、监督与检查（一）内部审计监督公司内部审计部门定期对生产材料申请审批制度的执行情况进行审计检查，重点审查申请流程的合规性、审批权限的执行情况、采购合同的签订与执行、库存管理等方面。（二）日常监督检查1.各部门负责人应定期对本部门生产材料的申请与使用情况进行自查，确保符合制度要求。2.公司设立举报邮箱和电话，接受员工对生产材料申请审批过程中违规行为的举报。对于举报信息，公司将及时进行调查处理，并对举报人给予保密和奖励。（三）问题整改对于监督检查中发现的问题，责任部门应及时进行整改，并将整改情况书面报告至相关部