规范公司审批制度

PAGE规范公司审批制度一、总则（一）目的为了加强公司内部管理，规范各项审批流程，提高工作效率，确保公司各项业务活动合法、合规、有序进行，特制定本审批制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各层级员工在履行工作职责过程中涉及的各类审批事项，包括但不限于费用报销、采购申请、合同签订、人事任免、项目立项与进展等。（三）基本原则1.依法合规原则：所有审批活动必须严格遵守国家法律法规以及行业相关标准和规范。2.职责明确原则：明确各审批环节的责任主体，确保审批流程清晰、责任落实到人。3.流程规范原则：制定科学合理、严谨规范的审批流程，确保各项审批工作有序开展。4.高效便捷原则：在保证审批质量的前提下，尽量简化审批流程，提高工作效率，减少不必要的环节和时间延误。5.监督制衡原则：建立有效的监督机制，对审批过程进行全程监督，防止权力滥用和违规操作。二、审批流程与职责分工（一）费用报销审批流程1.员工填写报销单：员工按照公司规定的格式填写费用报销单，详细注明报销事由、金额、附件明细等信息，并确保所提供的发票等凭证真实、合法、有效。2.部门负责人初审：员工所在部门负责人对报销事项的真实性、合理性进行初步审核。重点审核费用是否与工作相关、金额是否符合标准、附件是否齐全等。如审核通过，在报销单上签字确认；如发现问题，应及时与员工沟通并要求其补充或更正相关信息。3.财务部门审核：财务部门收到报销单后，对报销凭证的合规性、金额计算的准确性等进行审核。审核发票的真伪、是否符合税务规定、报销金额是否在预算范围内等。如审核通过，在报销单上签字；如不符合要求，应退还报销单并说明原因，要求员工重新整理或补充资料。4.分管领导审批：根据费用金额大小和性质，由相应的分管领导进行审批。分管领导应对报销事项进行全面审查，判断其是否符合公司政策和业务需要。审批通过后签字确认。5.总经理审批（重大金额）：对于金额较大或涉及重要事项的费用报销，需经总经理审批。总经理从公司整体利益和战略角度出发，对报销事项进行最终决策。（二）采购申请审批流程1.需求部门提出申请：各部门根据工作需要，填写采购申请表，详细说明采购物品或服务的名称、规格、数量（或工作量）、预算金额、预计到货时间、用途及必要性等信息。2.部门负责人审核：部门负责人对采购申请的合理性、必要性进行审核。判断采购需求是否确实为部门工作所需，预算是否合理，是否有更经济的替代方案等。审核通过后签字。3.采购部门审核：采购部门收到采购申请表后，对采购物品或服务的市场情况进行了解，评估采购的可行性和成本效益。审核申请的采购规格是否明确、是否符合公司采购政策、是否有合适的供应商等。如审核通过，签字并安排采购工作。4.财务部门审核预算：财务部门对采购申请的预算进行审核，确保采购费用在公司预算范围内。如预算超支，需说明情况并经相关领导批准。审核通过后签字。5.分管领导审批：分管领导根据采购事项的重要性和金额大小进行审批，重点关注采购对公司业务的影响和成本控制情况。审批通过后签字。6.总经理审批（重大采购）：对于重大采购项目，如金额巨大、涉及公司战略布局等，需经总经理审批。总经理综合考虑公司各方面因素，做出最终决策。（三）合同签订审批流程1.业务部门起草合同：业务部门根据业务需求起草合同文本，明确合同双方的权利义务、交易条款、价款支付方式、违约责任等关键内容。确保合同条款符合法律法规要求，保护公司利益。2.法务部门审核：法务部门对合同文本进行法律合规性审核。审查合同条款是否存在法律风险，是否符合行业惯例，是否保障公司合法权益等。对发现的问题提出修改意见，指导业务部门完善合同。3.财务部门审核付款条款：财务部门对合同中的付款条款进行审核，确保付款方式、付款时间等符合公司财务规定和资金安排。审核通过后签字。4.相关部门会签（如有需要）：根据合同涉及的业务领域，可能需要其他相关部门进行会签，如技术部门审核技术条款、质量部门审核质量标准等。各会签部门对合同中涉及本部门职责的内容进行审核并签字。5.分管领导审批：分管领导对合同整体情况进行审查，重点关注合同对公司业务的影响、风险防范措施等。审批通过后签字。6.总经理审批（重大合同）：重大合同需经总经理审批。总经理从公司战略和整体利益出发，对合同进行最终决策。7.盖章签订：经各级审批通过后，合同方可盖章签订。签订后的合同原件由公司档案室或相关业务部门妥善保管。（四）人事任免审批流程1.用人部门提出申请：用人部门根据工作需要和岗位空缺情况，填写人事任免申请表，详细说明拟任免人员的岗位名称、任职资格要求、任免原因、薪酬待遇等信息。2.人力资源部门审核：人力资源部门对用人部门提出的人事任免申请进行审核。审核拟任免人员的资格条件是否符合岗位要求，任免程序是否合规，薪酬调整是否合理等。同时，对人员的背景调查结果（如有）进行核实。审核通过后签字。3.分管领导审批：分管领导根据公司组织架构和管理权限，对人事任免事项进行审批。重点关注任免对部门工作的影响和人员发展的合理性。审批通过后签字。4.总经理审批：总经理对人事任免事项进行最终决策，综合考虑公司整体人力资源规划、团队建设等因素。审批通过后签字确认，由人力资源部门负责发布任免通知并办理相关手续。（五）项目立项与进展审批流程1.项目发起部门提交立项申请：项目发起部门填写项目立项申请表，详细阐述项目背景、目标、内容、预期成果、实施计划、预算安排、风险评估及应对措施等内容。2.部门负责人初审：部门负责人对项目立项申请进行初步审核，判断项目是否符合部门工作计划和公司战略方向，项目目标是否明确、可行，预算是否合理等。审核通过后签字。3.项目管理部门审核：项目管理部门对项目立项申请进行审核，评估项目的可行性、项目管理计划的合理性、资源配置的有效性等。审核项目是否具备实施条件，是否符合公司项目管理规范。审核通过后签字。4.财务部门审核预算：财务部门对项目预算进行审核，确保项目费用在公司预算范围内，资金安排合理。审核通过后签字。5.分管领导审批：分管领导根据项目的重要性和影响范围进行审批，重点关注项目对公司业务发展的贡献和风险把控。审批通过后签字。6.总经理审批（重大项目）：重大项目需经总经理审批。总经理从公司战略高度出发，对项目立项进行最终决策。7.项目实施与进展汇报：项目立项通过后，项目团队按照计划组织实施。在项目实施过程中，定期向项目管理部门汇报项目进展情况，提交项目进度报告、费用支出报告、质量控制报告等。项目管理部门对项目进展情况进行跟踪检查，及时发现问题并协调解决。8.项目验收审批：项目完成后，项目团队提交项目验收申请，包括项目成果报告、验收文档等。由项目管理部门组织相关部门和专家进行验收。验收通过后，相关部门签字确认，如涉及费用结算等事项，按照费用报销等流程进行审批。三、审批权限划分（一）费用审批权限1.日常办公费用：单次报销金额在[X]元以下的，由部门负责人初审，财务部门审核后即可报销；单次报销金额在[X]元至[X]元之间的，经部门负责人初审、财务部门审核后，由分管领导审批；单次报销金额超过[X]元的，需经总经理审批。2.业务招待费用：无论金额大小，均需提前填写业务招待费申请表，详细说明招待事由、对象、预计金额等，并按照以下权限审批：单次招待费用在[X]元以下的，由部门负责人初审，分管领导审批；单次招待费用在[X]元至[X]元之间的，经部门负责人初审、分管领导审核后，由总经理审批；单次招待费用超过[X]元的，需经公司领导班子集体研究决定。3.差旅费：按照公司制定的差旅费标准执行。员工出差前需填写出差审批表，经部门负责人批准。出差期间的费用报销，按照费用报销审批流程进行，审批权限参照日常办公费用标准执行，但涉及特殊情况（如商务舱乘坐、特殊地区补贴等）需报分管领导或总经理审批。（二）采购审批权限1.小额采购：采购金额在[X]元以下的，由采购部门负责人审核，部门负责人审批后即可实施采购。2.一般采购：采购金额在[X]元至[X]元之间的，经采购部门负责人审核、部门负责人初审后，由分管领导审批。3.大额采购：采购金额超过[X]元的，需经采购部门负责人审核、部门负责人初审、分管领导审核后，由总经理审批。对于重大采购项目，还需经过公司采购委员会审议通过。（三）合同审批权限1.常规合同：合同金额在[X]元以下的，由业务部门起草，法务部门审核，财务部门审核付款条款，分管领导审批后即可签订。2.重要合同：合同金额在[X]元至[X]元之间的，经业务部门起草、法务部门审核、财务部门审核付款条款、相关部门会签后，由分管领导审批，总经理备案。3.重大合同：合同金额超过[X]元的，需经业务部门起草、法务部门审核、财务部门审核付款条款、相关部门会签、分管领导审核后，由总经理审批。对于涉及公司重大利益、复杂法律关系或重大风险的合同，还需组织公司内部专家团队进行论证，并报公司董事会或股东会审议（如有规定）。（四）人事任免审批权限1.基层岗位任免：一般员工岗位的任免，由用人部门提出申请，人力资源部门审核，分管领导审批。2.中层岗位任免：部门主管、经理等中层岗位的任免，经用人部门提出申请，人力资源部门审核，分管领导审核后，由总经理审批。3.高层岗位任免：公司高层管理人员（如副总经理、总经理助理等）的任免，需经过严格的考察、评估程序，由公司董事会（或股东会）按照相关规定进行决策和审批。（五）项目审批权限1.小型项目：项目预算在[X]元以下的，由项目发起部门填写立项申请表，部门负责人初审，项目管理部门审核，分管领导审批后即可立项。2.中型项目：项目预算在[X]元至[X]元之间的，经项目发起部门填写立项申请表、部门负责人初审、项目管理部门审核、财务部门审核预算后，由分管领导审批，总经理备案。3.大型项目：项目预算超过[X]元的，需经项目发起部门填写立项申请表、部门负责人初审、项目管理部门审核、财务部门审核预算、分管领导审核后，由总经理审批。对于重大项目，还需报公司项目管理委员会审议通过，并按照公司战略规划和决策程序进行推进。四、审批时间规定（一）常规审批1.对于一般性的审批事项，如费用报销、常规采购申请等，相关审批人应在收到申请后的[X]个工作日内完成审批。如有特殊情况需要延长审批时间，应及时向申请人说明原因。2.涉及多个部门会签的审批事项，各会签部门应在收到相关文件后的[X]个工作日内完成会签，确保审批流程的连贯性。（二）紧急审批对于紧急事项，如突发事件处理费用报销、紧急采购等，设立紧急审批通道。申请人可通过电话、邮件等方式向相关领导说明紧急情况，经领导同意后，可先进行紧急处理，事后及时补办审批手续。相关审批人应在接到紧急申请后的[X]小时内（特殊情况可适当延长，但不得超过[X]个工作日）完成审批。五、审批监督与检查（一）内部审计监督公司内部审计部门定期对公司各项审批制度的执行情况进行审计检查。重点审查审批流程是否合规、审批权限是否正确使用、审批记录是否完整等。对于发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）纪检监察监督公司纪检监察部门负责对审批过程中的廉洁自律情况进行监督。检查审批人员是否存在违规审批、滥用职权、收受利益等行为。对于违反纪律的行为，按照公司相关规定进行严肃处理。（三）定期检查与通报公司行政管理部门定期对各部门审批制度的执行情况进行检查，统计审批流程的执行效率、审批通过率等指标。对执行情况良好的部门进行表扬和推广，对存在问题较多的部门进行督促整改，并在公司内部进行通报。六、违规处理（一）审批人员违规1.审批人员未按照规定的审批流程进行审批，擅自跳过某些环节或越权审批的，给予警告处分；造成严重后果的，给予记过、记大过直至撤职处分。2.审批人员在审批过程中故意刁难申请人或者违反规定拖延审批时间的，给予批评教育；情节严重的，给予警告或记过处分。3.审批人员利用审批权力谋取私利，如收受礼品、回扣、好处费等，一经查实，除没收非法所得外，给予开除处分，并依法追究其法律责任。（二）申请人违规1.申请人故意提供虚假信息、伪造审批资料进行报销、采购等审批申请的，除追回已报销或支付的款项外，给予记过处分；情节严重的，给予记大过、降职直至开