证监会稽查执法制度规范

PAGE证监会稽查执法制度规范一、总则（一）目的为了维护证券市场秩序，保护投资者合法权益，加强对证券违法行为的打击力度，规范中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）稽查执法工作，依据相关法律法规，制定本制度规范。（二）适用范围本制度规范适用于证监会及其派出机构依法对证券期货市场违法违规行为进行的稽查执法活动，包括案件线索受理、立案、调查取证、审理、处罚等各个环节。（三）基本原则1.依法原则：稽查执法活动必须严格依照法律法规的规定进行，确保执法程序合法、实体公正。2.公正原则：对各类证券违法行为一视同仁，平等对待当事人，不偏袒、不歧视，保障当事人合法权益。3.公开原则：除依法应当保密的外，稽查执法工作的依据、程序、结果等应当向社会公开，接受公众监督。4.高效原则：优化稽查执法流程，提高工作效率，及时有效地查处证券违法行为，维护市场秩序。二、案件线索受理（一）线索来源1.举报：任何单位和个人有权对证券期货市场违法违规行为进行举报。举报应当提供明确的线索和相关证据材料，证监会及其派出机构应当建立举报受理机制，对举报内容进行认真审查和登记。2.日常监管发现：证监会及其派出机构在日常监管工作中，通过对证券期货经营机构、上市公司等的现场检查、非现场监测等方式，发现违法违规线索。3.其他部门移送：其他政府部门、司法机关等在工作中发现涉及证券期货市场的违法违规线索，依法移送证监会及其派出机构。（二）受理程序1.登记：对收到的案件线索，应当进行详细登记，记录线索来源、涉及主体、主要违法违规事实等基本信息。2.初步审查：对线索进行初步审查，判断是否属于证监会稽查执法职责范围，是否具有可查性。对于明显不属于稽查执法范围或者缺乏可查性的线索，应当及时告知举报人或移送相关部门处理。3.分流：经初步审查认为有必要进一步调查的线索，根据案件性质、涉及地区等因素，进行合理分流，确定承办部门和承办人员。三、立案（一）立案条件1.有初步证据证明存在证券违法行为。2.违法行为可能对证券市场秩序、投资者权益造成损害。3.属于证监会及其派出机构管辖范围。（二）立案程序1.承办人员提出立案建议：承办部门在对案件线索进行初步核实后，认为符合立案条件的，由承办人员填写立案审批表，提出立案建议，并附相关证据材料。2.部门负责人审核：承办部门负责人对立案建议进行审核，签署意见。3.分管领导审批：分管领导对立案审批表进行审批，决定是否立案。对于重大、复杂案件，应当提交证监会主席办公会审议决定。4.立案通知：经批准立案的，应当制作立案决定书，送达被调查对象，并告知其权利义务。立案决定书应当载明立案依据、调查事项、调查期限等内容。四、调查取证（一）调查措施1.询问当事人和证人：要求当事人和证人就案件相关情况作出说明，并制作询问笔录。询问笔录应当由被询问人逐页签字确认，调查人员也应当在笔录上签字。2.查阅、复制相关文件资料：有权查阅、复制被调查对象的证券交易记录、财务会计资料、合同协议、业务文件等相关文件资料。查阅、复制应当制作清单，并由被调查对象签字确认。3.查询、冻结、查封账户和资金：经证监会主要负责人批准，可以查询被调查对象的资金账户、证券账户和银行账户；对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，可以申请司法机关予以冻结、查封。4.现场检查：对被调查对象的经营场所、办公地点等进行现场检查，检查人员不得少于两人，并应当出示执法证件。现场检查可以采取拍照、录像、录音等方式收集证据。（二）证据要求1.证据种类：稽查执法证据包括书证物证、视听资料、电子数据、证人证言、当事人陈述、鉴定意见、勘验笔录、现场笔录等。2.证据收集：调查人员应当按照法定程序收集证据，确保证据的真实性、合法性和关联性。收集的证据应当能够证明案件事实，形成完整的证据链。3.证据保管：对收集到的证据应当妥善保管，防止证据损毁、灭失。证据应当按照类别、时间等进行分类整理，建立证据档案。（三）调查期限一般案件的调查期限为三个月，经分管领导批准，可以延长一个月。对于重大、复杂案件，经证监会主席办公会批准，可以适当延长调查期限。五、审理（一）审理机构证监会设立专门的案件审理委员会，负责对稽查执法案件进行审理。案件审理委员会由证监会相关部门负责人、法律专家等组成。（二）审理内容1.事实认定：对调查取得的证据进行审查，判断案件事实是否清楚，证据是否确实充分。2.法律适用：审查案件适用的法律法规是否正确，定性是否准确。3.程序合法性：检查调查取证、立案、审理等各个环节是否符合法定程序。4.处罚建议：根据案件事实和法律规定，提出处罚种类、幅度等处罚建议。（三）审理程序1.承办部门汇报：承办部门向案件审理委员会汇报案件调查情况，提交案件调查报告、证据材料等。2.委员提问和讨论：案件审理委员会委员对案件进行提问、发表意见，对案件事实、法律适用、处罚建议等进行讨论。3.形成审理意见：案件审理委员会根据讨论情况，形成审理意见。审理意见应当经全体委员过半数通过。4.反馈和沟通：案件审理委员会的审理意见反馈给承办部门，承办部门应当根据审理意见进行补充调查或者调整处罚建议。如承办部门与案件审理委员会意见不一致的，可以申请再次审议。六、处罚（一）处罚种类1.警告：对违法违规行为给予警示。2.罚款：对违法违规行为处以一定金额的罚款。3.没收违法所得：没收违法违规行为所获得的非法收入。4.责令改正：要求违法违规主体改正违法行为。5.责令停业整顿：责令违法违规主体停止经营活动，进行整顿。6.吊销业务许可证：吊销违法违规主体从事相关业务的许可证。7.撤销任职资格或者证券从业资格：撤销违法违规主体相关人员的任职资格或者证券从业资格。8.市场禁入：禁止违法违规主体在一定期限内或者终身进入证券市场。（二）处罚程序1.告知程序：在作出处罚决定前，应当向当事人送达行政处罚事先告知书，告知当事人拟作出的处罚种类、幅度、事实、理由及依据，并告知当事人依法享有的权利，包括陈述、申辩、要求听证等权利。2.当事人陈述、申辩和听证：当事人应当在规定期限内进行陈述、申辩。当事人要求听证的，应当按照规定组织听证。听证应当公开进行，充分听取当事人的意见。3.处罚决定：根据当事人的陈述、申辩和听证情况，结合案件事实和法律规定，作出行政处罚决定。行政处罚决定书应当载明当事人的基本情况、违法事实、处罚种类和依据、处罚履行方式和期限等内容。4.送达和执行：行政处罚决定书应当依法送达当事人。当事人应当按照处罚决定书的要求履行处罚决定。当事人对处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。在行政复议或者行政诉讼期间，处罚决定不停止执行，但法律另有规定的除外。七、执行与监督（一）处罚执行1.当事人自觉履行：当事人应当自觉履行行政处罚决定，按时缴纳罚款、退还违法所得等。2.强制执行：当事人逾期不履行处罚决定的，证监会及其派出机构可以申请人民法院强制执行。（二）监督机制1.内部监督：建立健全证监会内部的监督机制，对稽查执法工作的各个环节进行监督检查，确保执法程序合法、实体公正。对发现的问题及时进行纠正，对违法违纪行为依法追究责任。2.外部监督：接受社会公众、媒体等的监督，及时回应社会关切。建立举报奖励制度，鼓励社会公众对稽查执法工作进