不良贷款考核制度

PAGE不良贷款考核制度一、总则（一）目的为加强公司不良贷款管理，有效防范和化解信贷风险，提高信贷资产质量，特制定本考核制度。本制度旨在明确不良贷款考核的标准、方法及流程，确保公司信贷业务稳健发展，保障公司资产安全。（二）适用范围本制度适用于公司所有涉及信贷业务的部门及人员，包括信贷审批部门、信贷发放部门、贷后管理部门等。（三）考核原则1.真实性原则：不良贷款数据应真实、准确、完整，如实反映信贷资产质量状况。2.及时性原则：及时对不良贷款进行监测、统计和考核，确保信息传递的时效性。3.全面性原则：涵盖不良贷款的各个环节，包括贷款发放、管理、回收等，全面考核相关部门及人员的工作绩效。4.客观性原则：依据明确的考核标准和客观事实进行评价，避免主观随意性。二、不良贷款定义及分类（一）不良贷款定义不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。（二）不良贷款分类1.次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。2.可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。3.损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。三、不良贷款考核指标（一）不良贷款率不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款余额×100%（二）不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备÷（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100%（三）贷款拨备率贷款拨备率=贷款损失准备÷各项贷款余额×100%（四）新增不良贷款率新增不良贷款率=本期新增不良贷款金额÷本期新增贷款金额×100%（五）不良贷款清收率不良贷款清收率=本期实际清收不良贷款金额÷期初不良贷款余额×100%四、不良贷款考核标准（一）不良贷款率考核标准1.年度不良贷款率控制在[X]%以内，得满分100分。2.不良贷款率每超过控制标准0.1个百分点，扣减5分。3.不良贷款率超过[X+1]%，考核结果为不合格。（二）不良贷款拨备覆盖率考核标准1.不良贷款拨备覆盖率达到[X]%以上，得满分100分。2.拨备覆盖率每低于标准1个百分点，扣减3分。3.拨备覆盖率低于[X5]%，考核结果为不合格。（三）贷款拨备率考核标准1.贷款拨备率达到[X]%，得满分100分。2.贷款拨备率每偏离标准0.1个百分点，扣减2分。3.贷款拨备率偏离标准超过[X±0.5]个百分点，考核结果为不合格。（四）新增不良贷款率考核标准1.新增不良贷款率为0，得满分100分。2.新增不良贷款率每上升0.1个百分点，扣减5分。3.新增不良贷款率超过[X]%，考核结果为不合格。（五）不良贷款清收率考核标准1.不良贷款清收率达到[X]%以上，得满分100分。2.清收率每低于标准1个百分点，扣减3分。3.清收率低于[X5]%，考核结果为不合格。五、不良贷款考核流程（一）数据收集1.信贷管理部门负责每月定期收集各分支机构及相关业务部门的不良贷款数据，包括贷款余额、五级分类情况、清收进展等。2.数据应确保真实、准确、完整，由专人负责审核并签字确认。（二）指标计算1.根据收集的数据，按照既定的考核指标计算公式，计算各项考核指标数值。2.计算过程应严格遵循相关数学运算规则，确保结果准确无误。（三）初步评估1.将计算得出的考核指标数值与考核标准进行对比，初步评估各部门及分支机构的不良贷款考核情况。2.分析各项指标的完成情况，找出存在的问题及差距。（四）综合评价1.结合各项考核指标完成情况，对各部门及分支机构进行综合评价，确定考核等级。2.考核等级分为优秀、良好、合格、不合格四个等级。（五）结果反馈1.将考核结果以正式文件形式反馈给各部门及分支机构，明确指出存在的问题及改进要求。2.组织召开考核结果沟通会议，与相关部门及人员进行面对面沟通，解答疑问，听取意见和建议。六、不良贷款责任认定与追究（一）责任认定原则1.尽职免责原则：对于已尽合理职责仍不能避免的风险，可免除相关人员责任。2.过错问责原则：根据相关人员在不良贷款形成过程中的过错程度，追究相应责任。3.集体决策责任分担原则：对于集体决策导致的不良贷款，根据成员在决策过程中的作用和责任大小，合理分担责任。（二）责任认定范围1.涉及贷款调查、评估、审批、发放、管理、清收等环节的工作人员。2.对不良贷款负有领导责任的管理人员。（三）责任认定程序1.成立责任认定小组：由风险管理部门、审计部门、法律合规部门等相关人员组成，负责对不良贷款责任进行认定。2.调查取证：通过查阅档案、询问当事人、实地走访等方式，收集与不良贷款形成相关的证据材料。3.责任分析：根据调查取证结果，分析相关人员在各个环节的行为是否存在过错及过错程度。4.责任认定：责任认定小组依据责任认定原则，对相关人员作出责任认定结论。（四）责任追究方式1.经济处罚：扣减绩效奖金、工资等收入。2.纪律处分：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等。3.法律追究：对于构成犯罪的，依法追究刑事责任。七、不良贷款考核结果应用（一）绩效奖金发放1.根据不良贷款考核结果，调整各部门及人员的绩效奖金发放额度。2.考核结果为优秀的，绩效奖金上浮[X]%；良好的，绩效奖金按正常标准发放；合格的，绩效奖金下浮[X]%；不合格的，绩效奖金下浮[X+5]%。（二）晋升与奖励1.考核结果优秀的部门及人员，在晋升、评优等方面予以优先考虑。2.对在不良贷款管理工作中表现突出、清收成效显著的个人或团队，给予专项奖励。（三）培训与辅导1.对于考核结果不合格的部门及人员，组织针对性的培训和辅导，帮助其提升不良贷款管理能力。2.培训内容包括风险管理知识、信贷业务流程、清收技巧等。（四）业务调整1.根据不良贷款考核情况，对信贷业务发展策略进行调整。2.对于不良贷款率较高的地区或业务领域，适当收紧信贷投放政策；对于