银行ftp考核制度

PAGE银行ftp考核制度一、总则（一）目的为了加强我行资金管理，优化资源配置，提高资金使用效率，强化绩效考核的科学性和合理性，特制定本FTP考核制度。本制度旨在通过FTP定价体系，准确衡量各业务部门和分支机构的资金成本与收益，引导业务发展方向，提升全行整体盈利能力和市场竞争力，确保我行在稳健经营的基础上实现可持续发展。（二）适用范围本制度适用于我行总行各业务部门、各分支机构以及全体员工。（三）基本原则1.公平公正原则：确保FTP考核制度对所有考核对象一视同仁，考核标准和流程公开透明，考核结果真实反映各业务部门和分支机构的经营绩效。2.全面覆盖原则：涵盖我行各类资金业务和经营活动，从资金来源到资金运用，从资产负债业务到中间业务，全面纳入FTP考核体系，确保考核的完整性和系统性。3.动态调整原则：根据市场环境变化、监管要求调整以及我行战略发展需要，适时对FTP考核制度进行动态优化和调整，确保制度的适应性和有效性。4.激励约束并重原则：通过合理设置考核指标和奖惩机制，充分调动各部门和员工的积极性、主动性和创造性，同时强化约束机制，防范经营风险，促进我行稳健经营。二、FTP定价体系（一）定价基础1.资金成本：综合考虑我行吸收各类存款、同业融入资金等的利率水平、期限结构以及相关费用，确定资金来源的成本。2.资金收益：根据市场收益率曲线、各类资产的风险溢价以及我行的资金运用策略，确定资金运用的预期收益。3.市场利率：密切跟踪市场利率动态，参考同行业市场利率水平、宏观经济形势、货币政策导向等因素，确保FTP定价与市场环境相适应。（二）定价方法1.期限匹配法：根据资金来源与运用的期限结构，将资金在不同期限档次上进行匹配定价。对于短期资金来源，匹配短期资金运用；对于长期资金来源，匹配长期资金运用，以反映不同期限资金的成本和收益差异。2.风险溢价法：针对不同风险程度的资产和业务，设定相应的风险溢价。风险越高的业务，其FTP定价越高；风险越低的业务，其FTP定价越低，以体现风险与收益的对等关系。3.市场参照法：选取市场上具有代表性的同类金融产品或业务的利率水平作为参照，结合我行自身情况进行适当调整，确保FTP定价具有市场竞争力。（三）定价调整机制1.定期调整：根据市场利率走势、资金供求关系以及我行经营策略调整等情况，每季度对FTP定价进行一次全面评估和调整，确保定价的合理性和时效性。2.实时调整：对于市场利率发生重大波动、监管政策出台重大变化或我行经营状况出现异常情况时，及时启动实时调整机制，对FTP定价进行相应调整，以应对市场变化和经营风险。三、考核指标体系（一）资金成本率1.定义：资金成本率是指各业务部门或分支机构获取资金所支付的成本与资金来源总额的比率。2.计算公式：资金成本率=资金成本/资金来源总额×100%3.考核目标：通过考核资金成本率，促使各部门和分支机构优化资金来源结构，降低资金获取成本，提高资金自给能力和成本控制水平。（二）资金收益率1.定义：资金收益率是指各业务部门或分支机构运用资金所获得的收益与资金运用总额的比率。2.计算公式：资金收益率=资金收益/资金运用总额×100%3.考核目标：引导各部门和分支机构合理配置资金，提高资金运用效率，拓展高收益业务领域，增加资金收益贡献。（三）FTP利差1.定义：FTP利差是指资金收益率与资金成本率之间的差额。2.计算公式：FTP利差=资金收益率资金成本率3.考核目标：衡量各业务部门和分支机构的FTP经营效益，鼓励通过优化业务结构、提升管理水平等方式扩大FTP利差，增强盈利能力。（四）经济增加值（EVA）1.定义：经济增加值是指扣除全部成本（包括资金成本）后的剩余收益，反映了业务活动对我行价值创造的贡献。2.计算公式：EVA=税后净营业利润资本成本=税后净营业利润调整后资本×平均资本成本率3.考核目标：强调价值创造理念，促使各部门和分支机构关注长期效益和风险控制，在追求规模扩张的同时注重提升经济增加值，实现我行可持续发展。四、考核对象与职责（一）业务部门1.职责负责本部门业务范围内的资金筹集与运用，优化资金配置，提高资金使用效率，降低资金成本，确保完成FTP考核指标。配合财务管理部门进行FTP定价数据的收集、整理和分析，提供相关业务信息和数据支持，协助完善FTP考核制度。根据FTP考核结果，总结经验教训，制定改进措施，持续优化业务流程和经营策略，提升部门经营绩效。2.考核重点重点考核业务部门的资金成本控制能力、资金运用收益水平以及FTP利差和EVA贡献情况。通过对业务部门各类业务产品的FTP分析，评估其业务结构合理性和市场竞争力，引导业务部门向高附加值业务领域拓展。（二）分支机构1.职责负责本辖区内的资金管理和业务经营，按照总行FTP考核制度要求，组织实施各项考核指标的落实，确保完成分行下达的FTP考核任务。加强与总行各部门的沟通协调，及时反馈FTP考核过程中出现的问题和困难，配合总行完善FTP考核制度和相关政策措施。结合当地市场特点和经济环境，优化分支机构资金配置，提高资金自给能力和经营效益，通过FTP考核促进分支机构稳健发展。2.考核重点主要考核分支机构的资金筹集与运用规模、资金成本率、资金收益率、FTP利差以及EVA等指标。关注分支机构在当地市场的资金竞争力、业务拓展能力和风险防控水平，通过FTP考核激励分支机构提升经营业绩，增强区域市场影响力。（三）财务管理部门1.职责负责制定和完善FTP考核制度，明确考核指标、计算方法、考核周期以及奖惩措施等内容，并确保制度符合相关法律法规和行业标准要求。组织实施FTP定价工作，定期收集、整理和分析市场利率数据、我行资金业务数据等，制定合理的FTP价格体系，并根据市场变化和业务发展适时调整。负责FTP考核数据的统计、汇总和分析工作，定期向行领导和各业务部门、分支机构通报考核结果，为经营决策提供数据支持和分析报告。建立健全FTP考核的监督和评价机制，对考核过程和结果进行监督检查，确保考核工作的公平公正、准确有效，及时发现和解决考核中存在的问题。2.考核重点重点考核财务管理部门FTP定价的准确性、合理性和时效性，考核数据统计的准确性和及时性，以及考核制度执行的有效性和监督评价工作的质量。确保财务管理部门能够为全行提供科学合理的FTP定价依据和准确客观的考核结果，为全行经营管理决策提供有力支持。五、考核周期与流程（一）考核周期FTP考核实行按季度考核，考核期为自然季度。（二）考核流程1.数据收集每季度末，财务管理部门负责收集各业务部门和分支机构的资金来源与运用数据、利率数据、成本费用数据等相关考核基础数据。各部门和分支机构应按照财务管理部门要求，及时、准确地报送各类数据信息。财务管理部门对收集到的数据进行整理、审核和校验，确保数据的真实性、完整性和准确性。如发现数据存在问题，及时与相关部门沟通核实，并要求其进行修正。2.指标计算根据FTP考核制度规定的计算公式和方法，财务管理部门对各考核对象的资金成本率、资金收益率、FTP利差、EVA等考核指标进行计算。在计算过程中，严格按照规定的定价体系和数据口径执行，确保计算结果的一致性和准确性。3.结果审核财务管理部门完成指标计算后，将考核结果提交至行领导和风险管理部门进行审核。行领导和风险管理部门对考核结果的合理性、准确性以及是否符合我行经营策略和风险防控要求进行审核把关。如对考核结果有异议，行领导和风险管理部门可要求财务管理部门进行进一步核实和解释，必要时可组织相关部门进行联合审查，确保考核结果客观公正。4.结果通报经审核通过后的考核结果，由财务管理部门在全行范围内进行通报。通报内容包括各业务部门和分支机构的考核指标完成情况、排名情况以及与上季度对比分析等信息，使全行员工及时了解各部门和分支机构的经营绩效。5.绩效反馈与沟通考核结果通报后，财务管理部门组织各业务部门和分支机构进行绩效反馈与沟通。各部门和分支机构针对考核结果进行深入分析，查找自身存在的问题和不足，制定改进措施和工作计划。财务管理部门为各部门和分支机构提供必要的指导和支持，协助其解决考核过程中遇到的问题，共同促进全行FTP考核指标的持续提升。六、奖惩措施（一）奖励措施1.绩效奖金：根据各业务部门和分支机构的FTP考核结果，发放绩效奖金。对于考核成绩优秀、FTP利差和EVA贡献突出的部门和分支机构，给予适当的绩效奖金上浮奖励，以激励员工积极工作，提升经营绩效。2.荣誉表彰：对在FTP考核中表现优异的部门和个人，给予荣誉表彰，如颁发“优秀经营团队”“FTP管理标兵”等荣誉称号，并在全行范围内进行通报表扬，树立榜样，激发员工的工作积极性和荣誉感。3.晋升机会：将FTP考核结果作为员工晋升、岗位调整的重要参考依据之一。对于在考核中表现出色、具备较强经营管理能力和业绩贡献的员工，在职位晋升、岗位轮换等方面给予优先考虑，为员工提供更广阔的发展空间。（二）惩罚措施1.绩效扣罚：对于FTP考核未达标的业务部门和分支机构，扣减相应的绩效奖金。根据考核指标完成情况与目标值的差距，确定扣罚比例，促使各部门和分支机构重视考核结果，努力改进工作。2.诫勉谈话：对FTP考核连续两个季度未达标的部门和分支机构负责人，进行诫勉谈话，要求其分析原因，制定整改措施，并在规定期限内提交整改报告。通过诫勉谈话，督促其加强管理，提升经营绩效。3.岗位调整：对于FTP考核长期不达标的部门和分支机构，或经诫勉谈话后仍无明显改进的，对相关负责人进行岗位调整，以强化对经营管理的监督和激励，确保全行FTP考核目标的