保险公司应收考核制度

PAGE保险公司应收考核制度一、总则（一）目的为加强保险公司应收保费管理，有效防范经营风险，确保公司财务状况的真实性和稳定性，特制定本应收考核制度。本制度旨在规范应收保费的管理流程，明确各部门职责，强化考核监督，提高公司应收保费的回收效率，保障公司业务的健康可持续发展。（二）适用范围本制度适用于公司各分支机构、各业务部门及相关工作人员在应收保费管理工作中的行为规范与考核。（三）基本原则1.合法性原则：应收保费管理工作必须严格遵守国家法律法规和保险行业监管要求，确保各项操作合法合规。2.准确性原则：应收保费数据的记录、统计和核算应准确无误，保证财务信息的真实性和可靠性。3.及时性原则：各部门应及时开展应收保费的催收工作，避免逾期应收保费的产生，确保保费及时足额回收。4.责任明确原则：明确各部门及人员在应收保费管理中的职责，做到责任到人，奖惩分明。二、应收保费定义及分类（一）定义应收保费是指保险公司在保险合同生效后，按照保险条款约定应向投保人收取而尚未收到的保险费。（二）分类1.正常应收保费：保险合同已生效，但尚未到约定缴费日期的应收保费。2.逾期应收保费：超过约定缴费日期仍未收回的应收保费。根据逾期天数，可进一步细分为短期逾期（逾期130天）、中期逾期（逾期3190天）和长期逾期（逾期91天以上）。三、职责分工（一）业务部门1.负责保险业务的拓展与销售，严格按照公司业务流程和承保政策开展业务，确保保险合同条款明确、合规。2.在销售过程中，向投保人充分说明保险条款、缴费方式、缴费期限等重要信息，提醒投保人按时足额缴纳保费。3.负责对已承保业务的应收保费进行跟踪管理，及时掌握投保人缴费情况，对于即将到期的应收保费，提前与投保人沟通，做好催缴准备工作。4.对于逾期应收保费，积极配合财务部门和风险管理部门开展催收工作，提供必要的业务信息和协助。（二）财务部门1.负责应收保费的账务核算与管理，按照财务制度准确记录应收保费的发生、收回及核销情况，确保财务数据的准确性和完整性。2.定期对应收保费进行账龄分析，及时向业务部门和管理层反馈应收保费情况，为决策提供数据支持。3.负责制定应收保费催收计划，并监督催收工作的执行情况。4.根据公司规定，对应收保费的核销进行审核，确保核销手续合规、准确。（三）风险管理部门1.负责对应收保费风险进行评估与监控，制定风险预警指标和风险应对措施。2.定期分析应收保费的风险状况，及时发现潜在风险点，并向业务部门和管理层提出风险提示和防控建议。3.参与重大逾期应收保费的催收工作，协助制定催收策略，评估催收效果，降低公司经营风险。（四）客服部门1.负责解答投保人关于保险产品、保费缴纳等方面的咨询，提供优质的客户服务。2.在与投保人沟通交流过程中，了解投保人的缴费意愿和困难，及时反馈给业务部门，协助业务部门做好催缴工作。四、应收保费管理流程（一）承保环节1.业务人员在承保前，应认真审核投保人的资格和信用状况，评估投保人的缴费能力。对于信用状况不佳或缴费能力存在疑问的投保人，应采取必要的风险防范措施，如要求提供担保、提高缴费频率等。2.业务人员在签订保险合同前，应确保合同条款清晰明确，特别是关于保费缴纳的条款，应向投保人详细解释说明，避免因合同条款不清导致的应收保费问题。3.业务部门应及时将承保信息传递给财务部门，确保财务部门能够准确记录应收保费信息。（二）缴费跟踪环节1.财务部门应建立应收保费台账，详细记录每笔应收保费的投保人信息、保险合同信息、应收金额、缴费期限、缴费状态等内容。2.业务部门应定期（至少每周一次）与财务部门核对应收保费信息，及时掌握应收保费的变动情况。3.在保险合同约定缴费日期前3个工作日，业务部门应提醒投保人按时缴纳保费，并告知逾期缴费的后果。（三）逾期催收环节1.对于逾期应收保费，财务部门应在逾期次日及时通知业务部门。业务部门接到通知后，应立即安排专人与投保人进行沟通催收。2.催收人员应根据逾期天数和投保人情况，制定个性化的催收策略。对于短期逾期应收保费，可通过电话、短信等方式进行提醒催收；对于中期逾期应收保费，除电话、短信外，可上门拜访或发送催款函；对于长期逾期应收保费，应采取更加严厉的催收措施，如通过法律途径解决。3.在催收过程中，催收人员应详细记录催收情况，包括催收时间、方式、与投保人沟通内容、催收结果等，并及时反馈给财务部门。4.对于多次催收仍无法收回的逾期应收保费，业务部门应及时向风险管理部门报告，共同研究制定解决方案。风险管理部门可根据实际情况，采取风险缓释措施，如要求投保人增加担保、调整保险合同条款等。（四）核销环节1.对于确实无法收回的应收保费，业务部门应填写应收保费核销申请表，并附上相关证明材料，如投保人破产证明、法院判决书等。2.财务部门收到核销申请表后，应进行严格审核，核实情况属实后，按照公司规定的审批流程进行审批。3.经审批同意核销的应收保费，财务部门应及时进行账务处理，核销相应的应收保费记录。五、应收考核指标及标准（一）应收保费回收率1.定义：应收保费回收率=（已收回保费金额÷应收保费总额）×100%2.考核标准：年度应收保费回收率应不低于[X]%。各分支机构、业务部门应根据实际情况，制定月度应收保费回收率目标，并确保每月实际回收率不低于目标值。（二）逾期应收保费占比1.定义：逾期应收保费占比=（逾期应收保费金额÷应收保费总额）×100%2.考核标准：年度逾期应收保费占比应不高于[X]%。各分支机构、业务部门应严格控制逾期应收保费占比，确保每月逾期应收保费占比呈下降趋势。（三）账龄结构1.定义：分析不同账龄区间的应收保费金额占应收保费总额的比例。2.考核标准：短期逾期应收保费占比应不高于[X]%。中期逾期应收保费占比应不高于[X]%。长期逾期应收保费占比应不高于[X]%。（四）新增逾期率1.定义：新增逾期率=（本期新增逾期应收保费金额÷本期应收保费总额）×100%2.考核标准：月度新增逾期率应不高于[X]%。各分支机构、业务部门应加强保费催收工作，尽量减少新增逾期应收保费的发生。六、考核方式及周期（一）考核方式1.财务部门负责对应收保费相关数据进行统计和整理，提供考核所需的数据支持。2.风险管理部门负责对应收保费风险状况进行评估和分析，为考核工作提供参考意见。3.公司成立考核小组，由财务部门、风险管理部门及相关领导组成，负责对应收考核指标完成情况进行考核评价。（二）考核周期1.月度考核：每月末对应收保费管理工作进行考核，各分支机构、业务部门应在次月[X]日前提交月度应收保费管理工作报告及自查情况。考核小组根据提交的资料进行审核评分，并将考核结果进行通报。2.年度考核：每年末对全年应收保费管理工作进行全面考核。各分支机构、业务部门应在次年[X]日前提交年度应收保费管理工作总结报告。考核小组结合月度考核结果及年度整体情况，对各分支机构、业务部门进行综合评价，确定年度考核等级。七、奖惩措施（一）奖励措施1.对于在应收保费管理工作中表现突出的分支机构、业务部门及个人，公司将给予表彰和奖励。年度应收保费回收率达到[X]%以上，且逾期应收保费占比低于[X]%的分支机构或业务部门，给予[具体奖励名称及金额]。对于在应收保费催收工作中采取有效措施，成功收回大额逾期应收保费或显著降低逾期应收保费占比的个人，给予[具体奖励名称及金额]。2.公司将在内部宣传平台对表现优秀的分支机构、业务部门及个人进行宣传推广，树立榜样，激励全体员工积极做好应收保费管理工作。（二）惩罚措施1.对于未完成应收考核指标的分支机构、业务部门，公司将视情节轻重给予相应的惩罚。月度应收保费回收率低于目标值[X]个百分点以上，或逾期应收保费占比高于目标值[X]个百分点以上的分支机构或业务部门，给予部门负责人警告处分，并责令限期整改。年度应收保费回收率未达到[X]%，或逾期应收保费占比高于[X]%的分支机构或业务部门，公司将扣减部门年度绩效奖金的[X]%，并对部门负责人进行诫勉谈话。2.对于因工作失误或违规操作导致应收保费风险增加或造成公司损失的个人，公司将依法依规追究其责任，并给予相应的经济处罚。因业务人员在承保环节把关不严，导致出现高风险应收保费业务的，给予业务人员警告处分，并扣减当月绩效奖金的