证券从业资格（证券基础知识）模拟试卷14

证券从业资格（证券基础知识）模拟试

卷14

一、单项选择题（本题共60题，每题1.0分，共60

分。）

1、开放式基金的交易价格取决于（）。

A、基金总资产值

B、供求关系

C、基金净资产

D、基金单位净资产值

标准答案：D

知识点解析：开放式基金的价格取决于每一基金份额净资产的大小，其申购价一般

是基金份额净资产值加上一定的购买费，赎回价是基金份额净资产值减去一定的赎

回费，不直接受市场供求影响。

2、股东大会是股份公司的（）。

A、权力机构

B、法人代表

C、监督机构

D、决策机构

标准答案：A

知识点解析：股东大会是股份公司的权力机构，董事会是股份公司的决策机构。

3、国际债券的记价货币通常是（），以便在国际资本市场筹集资金。

A、外国货币

B、国际通用货币

C、本国货币

D、本国货币或外国货币

标准答案：B

知识点解析：国际债券在国际市场上发行，因此其计价货币通常采用国际通用货

币，这样发行人筹集到的资金是一种可通用的自由外汇资金，有益于债券的流通

性，以便于筹集资金。

4、中国主权财富基金的发端是（）。

A、中国国际金融有限公司

B、中国投资有限责任公司

C、国家外汇储备管理局

D、中国银监会

标准答案：B

知识点解析：2007年9月29日成立的中国投资有限责任公司是专门从事外汇资金

投资的国有投资公司，以境外金融组合产品为主，开展多元投资，实现外汇的保值

增值，被视为中国主权财富基金的发端。

5、某公司有全部参与优先股100万股，普通股200万股，该公司在分派了优完股

股息和不少于优先股收益率的普通股股利后，尚余900万元供再次分配，则优先股

股票每股可获得（）元股息。

A、6

B、4.5

C、3

D、2

标准答案：C

知识点解析：参与优先股是指优先股股东除了按规定分得本期固定股息外，还有权

与普通股股东一起参与本期剩余盈利分配的优先股票。优先股股票每股可获股息

=900^（100+200）=3元。

6、关于证券投资基金的产生与发展，下列认识正确的是（）。

A、证券投资基金通过私募形式发售基金份额募集资金

B、证券投资基金由基金份额持有人管理和运用资金，并获取利益

C、证券投资基金是在18世纪末、19世纪初产业革命的推动下出现的

D、由于风险较大，证券投资基金刚开始没有获得政府的支持

标准答案：C

知识点解析：证券投资基金是通过公开发售基金份额募集资金，故A不对；证券

投资基金由基金管理人管理和运用资金，故B不对；证券投资基金初始即获得了

政府的支持,故D不对°

7、在我国，国有股权行政管理的专职机构是（）。

A、国务院

B、国有资产管理部门

C、国有投资公司

D、资产经营公司

标准答案：B

知识点解析：在我国，国有资产管理部门是国有股权行政管理的专职机构，国有股

份由国家授权投资的机阂持有；在国家授权投资的机构未明确前，则由国有资产管

理部门持有或由国有资产管理部门代政府委托其他机构或部门持有。

8、资本证券主要包括（）。

A、股票、债券和基金证券

B、股票、债券和金融期货

C、股票、债券和金融衍生证券

D、股票、债券和金融期权

标准答案：C

知识点解析：资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证

券。按证券所代表的权利性质分类，可分为股票、债券和其他证券三大类。其中其

他证券包括基金证券、证券衍生品，如金融期货、可转换证券、权证等。

9、2005年对《公司法》修订的主要内容不包括（）。

A、按照公司经营内容区分最低资本额

13、公司可以用股权等法律、行政法规允许的其他形式出资

C、货币出资金额不得低于公司注册资本的30%

D、公司对外投资所累积投资额不得超过本公司净资产的70%

标准答案：A

知识点解析：2005年《公司法》进行了修订，取消了按照公司经营内容区分最低

资本额的规定。

10、中国人自己创办的第一家证券交易所是1918年夏天成立的（）。

A、上海证券交易所

B、上海众业公所

C、上海华商证券交易所

D、北平证券交易所

标准答案：D

知识点解析：1918年夏天成立的北平证券交易所是中国人自己创办的第一家证券

交易所；1920年7月成立的上海证券物品交易所是当时规模最大的证券交易所。

11、可赎回优先股有两种类型：一种是强制赎回，另一种是（）。

A、自动赎回

B、任意赎回

C、变相赎回

D、经常赎回

标准答案：B

知识点解析：强制赎回，即这种股票在发行时就规定股份公司享有赎回与否的选择

权。任意赎回，即股东享有是否要求股份公司赎回的选择权。

12、证券法确立了证券公司以（）为核心的风险制指标体系的法律地位，有助于提高

证券公司规范经营和风险控制意识。

A、总资本

B、净资本

C、负债率

D、利润率

标准答案：B

知识点解析：《证券法》为了提高证券公司规范经营和风险控制意识，确立了以净

资本为核心的风险制指标体系的法律地位。

13、某股东拥有1000股股票，该公司要选出11名董事，在累积投票制情况下，对

甲候选人，该股东最多可以投（）票。

A、1100

B、110

C、11000

D、11

标准答案：C

知识点解析：《公司法》第一百零六条规定，本法所称累积投票制，是指股东大会

选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选堇事或者监事人数相同的表决权，即累

计投票制情况下，股东在选举董事时拥有的表决权总数，等于其所持有的股份数与

待选董事人数的乘积。本题中，1000x11=11000。

14、不得进入证券交易所交易的证券商是（）。

A、会员证券商

B、非会员证券商

C、会员承销商

D、会员证券自营商

标准答案：B

知识点解析：证券交易所采用会员制，非会员不能进场交易。

15、债券分为实物债券、凭证式债券和记账式债券的依据是（）。

A、券面形态

B、发行方式

C、流通方式

D、偿还方式

标准答案：A

知识点解析：债券按发行主体分类，可分为政府债券、金融债券、公司债券；按付

息方式分类，可分为零息债券、附息债券、息票累积债券、浮动利率债券；按债券

券面形式分类，可分为实物债券、凭证式债券、记账式债券。

16、在我国，证券交易所的设立和解散由（）决定。

A、全国人民代表大会

B、国务院

C、中国人民银行

D、中国证监会

标准答案：B

知识点解析：《证券法》第一百零二条规定，证券交易所的设立和解散，由国务院

决定。

17、股息的来源是公司的（）。

A、税前利润

B、税后利润

C、所有利润

D、公积金转增收益

标准答案：B

知识点解析：股息是股票持有者依据所持股票从发行公司分取的盈利；可以采用现

金股息的方式，也可以采用其他形式，其来源是公司的税后利润。

18、债券代表其投资者的权利，这种权利称为（）。

A、债权

B、资金使用权

C、财产支配权

D、资产所有权

标准答案：A

知识点解析：债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，也不以

资产所有权表现，而是一种债权。

19,在计算基金资产总值时，基金拥有的上市股票、认股权证是以计算日集中交易

市场的（）为准。

A、开盘价

B、收盘价

C、最高价

D、最低价

标准答案：B

知识点解析：在计算基金资产总值时，基金拥有的上市股票、认股股证是以计算日

集中交易市场的收盘价为准。

20、证券登记结算机构应当妥善保存登记、托管和结算的原始凭证。重要的原始凭

证的保存期不少于（）。

A、5年

B、8年

C、10年

D、20年

标准答案：D

知识点解析：《证券法》第一百四十七条规定，证券公司应当妥善保存客户开户资

料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐

匿、伪造、篡改或者毁撮。上述资料的保存期限不得少于20年。

21、通过各种通讯方式，而不通过集中的交易所，实行分散的、一对一交易的衍生

工具叫作（）。

A、内置型衍生工具

B、交易所交易的衍生工具

C、OTC交易的衍生工具

D、独立衍生工具

标准答案：C

知识点解析：OTC（OverTheCounler）交易即柜台交易。OTC交易的衍生工具是指

不通过集中的交易所，实行分散的、一对一交易的衍生工具，例如金融机构之间、

金融机构与大规模交易者之间进行的各类互换交易和信用衍生品交易。

22、证券市场的品种结阂是（）。

A、依有价证券的品种而形成的结构关系

B、一种按证券进入市场的顺序而形成的结构关系

C、按交易活动是否在固定场所进行而形成的结构关系

D、依有价证券的发行主体不同而形成的结构关系

标准答案：A

知识点解析：证券市场的品种结构是依有价证券的品种而形成的结构关系，如股票

市场、债券市场、基金市场和金融衍生品市场等。

23、下列选项中，哪一项不属于证券市场发展的新特点?（）

A、投资证券化

B、投资者个人化

C、金融创新深化

D、金融机构混业化

标准答案：B

知识点解析：证券市场有八大发展趋势：投资证券化、投资者法人化、金融创新深

化、金融机构混业化、交易所公司化、证券市场网络化、金融风险复杂化和金融监

管合作化。

24、关于股票价格指数期货，下列论述不正确的是（）。

A、股票价格指数期货是以股票价格指数为基础变量的期货交易

B、股票指数期货的交易单位等于基础指数的数值与交易所规定的每点价值之乘积

C、股价指数是以实物结算方式来结束交易的

D、股票价格指数期货是为适应人们控制股市风险，尤其是系统性风险的需要而产

生的

标准答案：C

知识点解析：由于股价指数本身并没有任何的实物存在形式，因此股价指数是以现

金结算方式来结束交易的。在现金结算方式下，持有至到期日仍未平仓的合约将于

到期日得到自动冲销，买卖双方根据最后结算价与前一天结算价之差计算出盈亏金

额，通过借记或贷记保证金长户而结清交易部位。

25、证券公司的主要业务有（）。

A、经纪、承销与保荐、证券投资咨询、自营业务、资产管理、融资融券、IB业务

B、经纪、承销与保荐、证券投资咨询、自营业务、资产管理、融资融券、资信评

级

C、经纪、承销与保荐、资产评估、自营业务、资产管理、融资融券、IB业务

D、经纪、承销与保荐、证券投资咨询、自营业务、资产管理、登记结算、IB业务

标准答案：A

知识点解析：B选项中的资信评级不是证券公司的业务；C选项中的资产评估不是

证券公同的业务；D选项中的登记结算不是证券公司的业务。

26、（）采用股价平均法，用来度量所有样本股经调整后的价格水平的平均值。

A、股价平均数

B、股价指数

C、股票上涨率

D、修正股价平均数

标准答案：A

知识点解析•：股价平均数采用股价平均法，用来度量所有样本股经调整后的价格水

平的平均值，可分为简单算术股价平均数、加权股价平均数、修正股价平均数。

27、《证券法》规定，收购要约的期限（）。

A、不得少于30日,并不得超过45日

B、不得少于30日，并不得超过60日

C、不得少于30日,并不得超过75日

D、不得少于60日,并不得超过90日

标准答案：B

知识点解析：《证券法》第九十条规定，收购要约约定的期限不得少于30日，并

不得超过60日。

28、下列各项中，对我国社保基金认识不正确的是（）。

A、其资金来源包括国有股减持划入的资金和股权资产，中央财政拨入资金，经国

务院批准以其他方式筹集的资金及其投资收益

B、确定从2001年起新增发行彩票公益金的80%上缴社保基金

C、其投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用等级在投资级以

上的企业债、金融债券有价证券

D、其中银行存款和国债投资的比例可以高于50%,但不能超过65%

标准答案：D

知识点解析：我国社保基金的投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股

票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券，其中银行存款和国债投

资的比例不低于50%,但对上限没有要求，不超过65%的说法不对。

29、基金资产的估值是指对基金的（）按一定的价格进行估算。

A、资产总值

B、资产市值

C、资产净值

D、资产面值

标准答案：C

知识点解析：基金资产的估值是指计算、评估基金资产和负债的价值，以确定基金

资产净值和单位基金份额的净值的过程。

30、欧洲债券也被称为（）。

A、外国债券

B、国际债券

C、扬基债券

D、无国籍债券

标准答案：D

知识点解析：欧洲债券的特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货

币可以分别属于不同的国家。由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也称无

国籍债券。考生要注意外国债券和欧洲债券的区别。

31、下面可以作为金融债券的发行主体的是（）。

A、中央政府

B、生产企业

C、国际公益组织

D、银行

标准答案：D

知识点解析：金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。

32、上海、深圳证券交易所自2007年1月8日起对未完成股改的股票（即S股）实

施特别的差异化、制度叱安排，将其涨跌幅比例统一调整为（）。

A、8%

B、4%

C、6%

D、5%

标准答案：D

知识点解析：2007年1月8日，上海、深圳证券交易所对未完成股改的股票（即S

股）实施特别的差异化、制度化安排，要求该类股票实行5%的涨跌幅比例。

33、我国证券法规定，在上市公司收购中，收购入对所持被收购的上市公司的股

票，在收购行为完成后的（）内不得转让。

A、12个月

B、24个月

C、6个月

D、3个月

标准答案：A

知识点解析：《证券法》第九十八条规定，在上市公司收购中，收购入持有的被收

购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。

34、2000年中国证监会《关于调整证券公司净资本计算规则的通知》对净资本计

算公式进行了调整。其计算公式是（）。

A、净资本=资产余额x折扣比例一负债总额

B、净资本=Z（资产余额x折扣比例）

C、净资本=Z（资产余额x折扣比例）-负债总额

D、净资本=Z（资产余额x折扣比例）-负债总额一或有负债

标准答案：D

知识点解析：所谓净资本，是根据证券公司的业务范围和资产的流动性特点，在净

资产的基础上对资产等顷目进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。其计算公

式是：净资本=Z（资产余额x折扣比例）.负债总额.或有负债。

35、（）是指交易双方在集中的交易所市场以公开竞价方式所进行的期货合约的交

易。

A、金融期权

B、期货交易

C、期货合约

D、金融期货

标准答案：B

知识点解析：此题考查期货交易的概念。期货交易与远期交易是不同的，期货交易

是标准化的远期交易。交易双方在集中的交易所市场以公开竞价的方式进行。

36、下列选项中可以是证券投资者，但不可以是证券发行人的是（）。

A、工商企业

B、金融机构

C、个人

D、政府及其机构

标准答案：C

知识点解析：我国法律规定.个人不能发行讦券，因此在我国当前的法律环境下.

个人只能是有价证券的发资者，而不能是发行者。

37、证券市场按照证券进入市场的顺序，可以分为（）。

A、发行市场与流通市场

B、场外市场与交易所市场

C、主板市场与二板市场

D、二板市场与三板市场

标准答案：A

知识点解析：发行市场与流通市场（一级市场和二级市场）是证券市场按照证券进入

市场的顺序的划分。

38、在期货的套期保值操作中，如果选用替代合约而不是恰好匹配的期货合约，则

并不能完全锁定未来现金流，由此带来的风险称为（）。

A^信用风险

B、市场风险

C^系统风险

D、基差风险

标准答案：D

知识点解析：题干所述内容为是基差风险的定义。

39、公司型基金以（）的方式募集资金。

A、吸收存款

B、发售基金份额

C、公益赞助

D、发行股份

标准答案：D

知识点解析：B项属于契约型基金的募集资金方式：A项属于存款类金融机构募集

资金的方式；C项属于公益性组织募集资金的方式。

40、基金的投资收益分配原则是（）。

A、按基金投资者的投资资金比例进行分配

B、基金管理人承担投资损失，收益归投资者

C、按基金投资者的投资单位的数量所占比例进行分配

D、按基金投资者的投资时间的先后顺序进行分配

标准答案：C

知识点解析：证券投资基金是指一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式，其

投资收益分配原则是按基金投资者的投资单位的数量所占比例进行分配。

41、股票的内在价值是指（）。

A、股票票面上的标明金额

B、股票的成交市价

C、股票未来收益的现值

D、中介机构评估的证券价值

标准答案：c

知识点0析：股票的内在价值即理论价值，也即股票未来收益的现值。股票的内在

价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。

42、封闭式基金期满终止，清产核资后的（）应按投资者出资比例分配。

A、基金总资产

基金资本

C、未分配收益

D、基金净资产

标准答案：D

知识点解析：封闭式基金期限届满后，管理人应组织清算小组对基金资产进行清产

核资，并将清产核资后基金净资产按照出资者的出资比例进行分配。

43、威廉指标是（）。

A、表示超买或超卖的

B、表示是强市或弱市的

C、表示多空力量对比的

D、表示趋势是上升还是下降的

标准答案：A

知识点解析：威廉指标是由Larrywilliams于1973年首创的，表示的是市场处于超

买或超卖状态。

44、（）是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的基金运作方式。

A、指数型基金

B、LOF基金

C、开放式基金

D、ETF基金

标准答案：D

知识点解析：ETF是英文ExchangeTrADeclFunds的简称，常被译为“交易所交易

基金”，上海证券交易所则将其定名为“交易型开放式指数基金”。ETF结合了封闭

式基金与开放式基金的运作特点，投资者一方面可以像封闭式基金一样在交易所二

级市场进行ETF的买卖，另一方面又可以像开放式基金一样申购、赎回。

45、证券公司对客户交易结算资金必须存入指定的（），单独立户管理。

A、商业银行

B、金融机构

C、证券公司

D、工商银行

标准答案：A

知识点解析：这是《证券法》第一百三十九条的规定，目的是为了保障客户交易结

算资金的安全,严禁证券公司挪用客户保证金0

46、ETF的汉译名称为（）。

A、存托凭

B、交易所交易基金

C、上市开放式基金

D、指数参与份额

标准答案：B

知识点解析：ETF是英文ExchangeTrADedFunds的简称，常被译为“交易所交易

基金”。A项的简称为ADR：C项的简称为LOF；D项的简称为TIPS。

47、股东大会的下列决议无须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过的是

（）。

A、修改公司章程

B、增加或减少注册资本的决议

C、对发行公司债券做出决议

D、公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议

标准答案：C

知识点解析：股东大会作出修改公司章程，增加或减少注册资本的决议，以及公司

合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的

2/3以上通过。C项股东大会作出决议必须经出席会议的股东所持表决权过半数通

过。

48、假设某开放式基金的单位资产净值为1.20元，申购手续费为3%,赎回手续费

率是2%,则该基金的申购价和赎回价分别为()元。

A、1.21.2

B、[1.2x(1+3%)][1.2x(1+2%)]

C、[1.2x(1+3%)][1.2x(1-2%)]

D、|1.2x(l+3%)]1.2

标准答案：C

知识点解析：申购价为单位资产净值加上申购手续费；赎回价为单位资产净值减去

赎回手续费。

49,按照新《会计准则》和相关规定，关于股票的估值原则，下列叙述错误的是

()o

A、初始取得的股票投资，应以成本作为确定其公允价值的基础

B、存在活跃市场的情况下，应采用以市价确定股票股资的公允价值

C、不存在活跃市场的情况下，应采用估值技术确定股票投资的公允价值

D、有确凿证据表明按一般估值方法进行估值仍不能客观反映股票投资公允价值

的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能恰当反映股票投资公

允价值的价格估值

标准答案：A

知识点解析：初始取得的股票投资应以市场交易价格作为确定其公允价值的基础°

50、收益公司债券与其他债券的区别在于()。

A、可以转换成公司股份

B、不以公司任何资产作担保

C、只有在公司盈利时才支付利息

D、持有人享有优先购买公司股票权

标准答案：C

知识点解析：A、B、D选项分别是可转换公司债券、信用公司债券和附认股权证

的公司债券的特征。

51、套利的理论基础在于经济学中所谓的()。

A、看不见手原理

B、一价定律

C、报酬边际递减规律

D、完全竞争市场理论

标准答案：B

知识点解析：套利的理论基础在于经济学中所谓的“一价定律”，即：忽略交易费用

的差异，同一商品只能有一个价格。严格意义上的期货套利是指利用同一合约在不

同市场上可能存在的短暂价格差异进行买卖，赚取差价，成为“跨市场套利”。

52＞开放式基金是指（卜

A、经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立

的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金

13、依据基金公司章程设立，在法律上具有独立法人地位的股份投资公司

C、基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎

回的基金

D、基金份额总额固定，基金份额可以在基金合同约定的时间在证券交易所申购或

者赎回的基金

标准答案：C

知识点解析：开放式基金最重要的特点就是基金份额总额不固定，投资者可以赎

回。

53、发起人应在股款缴足后的（）天之内主持召开创立大会。

A、15

B、30

C、60

D、120

标准答案：B

知识点解析：《公司法》第九十条规定，发起人应在股款缴足后的30天之内主持

召开创立大会。

54、作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体，在认购股份

时，可以用货币出资，也可以（）。

A、用经过评估后的其他形式资产出资

B、由国家授权

C、由行政划拨

D、用信誉担保

标准答案:A

知识点解析：本题考查法人股的认购形式。作为发起人的企业法人或具有法人资格

的事业单位和社会团体，在认购股份时，可以用货币出资，也可以用其他形式的资

产，如实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。但对其他形式资产

必须进行评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。

55、《证券发行与承销管理办法》规定，如果在初步询价阶段参与报价的询价对象

不足家，发行4亿股以上的、参与报价的询价对象不足家，发行人不

得定价并应中止发行。（）

A、50100

B、2050

C、1030

D、20100

标准答案：B

知识点解析：《证券发行与承销管理办法》第十六条规定：所有询价对象均可自主

选择是否参加初步询价，主承销商不得拒绝询价对象参与初步询价，只有参与询价

的询价对象才能参与网下申购。如果在初步询价阶段参与报价的询价对象不足20

家，发行4亿股以上的、参与报价的询价对象不足50家，发行人不得定价并应中

止发行。

56、某股份公司拟向社会公众公开发行股票并上市，该公司发行前注册资本为1.2

亿元，公司没有内部职工股。若每股股价为1元，则其首次发行的普通股数量不得

少于（）万股。

A、1800

B、2118

C、3000

D、4000

标准答案：C

知识点》析：我国《证券法》规定，社会募集公司申请股票上市的条件之一是向社

会公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿

元的，向社会公开发行股份的比例达到10%以上。因此该公司发行的股票数量不

得少于1.2x25%=0.3（亿股）=3000（万股）。

57、（）不是有价证券的特征。

A、期限性

B、固定性

C、风险忤

D、收益性

标准答案：B

知识点解析：收益性、流动性、风险性和期限性是有价证券的特征。有价证券并无

“固定性”，存在固定性则没有投资的必要，也不存在风险。

58、有限责任公司由（）的股东共同出资设立（国有独资的有限责任公司除外）。

A、30个以下

B、50个以下

C、30个以上

D、50个以上

标准答案：B

知识点解析：《公司法》第二十四条规定，有限责任公司由50个以下股东出资设

立。

59、股票价格指数是（），用以反映市场股票价格的相对水平。

A、将计算期的股价或市值与某一基期的股价或市值相比较的相对变化指数

B、将计算期的股价或市值与股票发行的股价或市值相比较的绝对变化指数

C、将现行股价或市值与预期的股价或市值相比较的相对变化指数

D、将计算期的市值与某一基期的股价相比较的相对变化指数

标准答案：A

知识点解析：股票价格指数是指将计算期的股价或市值与某一基期的股价或市值相

比较的相对变化指数，编制方法有简单算术股价指数和加权股价指数两类。

6。、179。年，美国第一个证券交易所——（）成立。

A、华尔街交易所

B、费城交易所

C、纽约交易所

D、波士顿交易所

标准答案：B

知识点解析：1790年的费城交易所是美国第一个证券交易所。

二、多项选择题（本题共60题，每题7.0分，共60

分。）

61、政府债券可分为（），

标准答案：A,D

知识点解析：依据政府债券发行主体的不同，政府债券可以分为中央政府债券和地

方政府债券。

62、下列表述中，正确的有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：股息的来源是公司的税后净利润，所以表述B错误。

63、关于证券投资基金的特点，下列认识正确的有（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：A项，基金将零散的资金汇集起来，交给专业机构投资于各种金融工

具，以谋取资产的增值。基金对投资的最低限额要求不高，投资者可以根据自己的

经济能力决定购买数量，有些基金甚至不限制投资额大小。

64、我国最早的证券交易市场是清朝光绪末年由上海外商经纪人组织的（）。

标准答案：C,D

知识点解析：我国证券市场发展史简述了我国最早的证券交易市场是清朝光绪末年

由上海外商经纪人组织的上海股份公所和上海众业公所。在这两个交易所买卖的主

要是外国企业股票、公司债券、中国政府的金币公债以及外国在华机构发行的债券

等。

65、国际债券的计价货币是（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：国际债券在国际市场上发行，因此其计价货币往往是国际通用货币，

一般以美元、英镑、欧元、日元和瑞士法郎为主。

66、财务顾问业务的具体业务范围包括（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：B项为证券资产管理业务的具体业务范围。其余三项都是财务顾问业

务范围。

67、期货交易的限仓可以采取以下哪几种形式?（）

标准答案：A,B,C

知识点解析：根据不同的目的，限仓可以采取根据保证金数量规定持仓限额、对会

员的持仓量限制和对客户的持仓量限制等几种形式。

68、我国《公司法》规定，股份有限公司向（）发行的股票应当是记名股票。

标准答案：A,C

知识点解析：我国《公司法》规定，股份公司向发起人、法人发行的股票应当为记

名股票，应当记载发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名

登记。

69、根据业务需要，证券登记结算公司一般设立（），

标准答案：A,B,C

知识点解析：证券登记结算公司一•般设立的业务部门有登记部、存管部、股份结算

部、资金交收部和国际结算部等主要业务部门。

70、普通股股东的义务有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：普通股股东并不一定要亲自参加股东大会，可以委托代理人出席。其

余选项都是普通股股东的义务。

71、（）不是传统封闭式基金的交易便利性与开放式基金可赎回性相结合的一种新型

基金。

标准答案：A,C,D

知识点解析：ETF即交易型开放式指数基金，既可以像封闭式基金一样在交易所二

级市场买卖，也可以像开放式基金一样申购和赎回。平衡型基金、货币型基金、指

数型基金，不具备这两个特征的结合。

72、信息披露文件的责任主体主要包括（）等几类。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：我国《证券法》关于信息披露文件的责任主体主要包括4类：①发

行人、上市公司或者其池信息披露义务人；②发行人、上市公司或者其他信息披

露义务人的控股股东、实际控制人；③证券服务机构；④证券公司、保荐人。

73、契约型基金的当事人有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：契约型基金的当事人包括管理人、托管人和投资者。D选项中的证券

公司并不是契约型基金的当事人。

74、证券市场具有（）的特征。

标准答案：A,C.D

知识点解析：证券市场具有以下三大特征：它是价值直接交换的场所，财产权利直

接交换的场所，风险直谖交换的场所。

75、我国的外资股包括（）。

标准答案：C,D

知识点解析：红筹股在境外注册、管理，属于香港公司或者海外公司，不是我国的

外资股；蓝筹股是指具有稳定的盈余记录，能定期分派较优厚的股息，被公认业绩

优良的公司的普通股票，又称为“绩优股”。中国大陆的股票市场虽然历史较短，但

发展十分迅速，也逐渐出现了一些蓝筹股。

76、在下列有关金融期货交易结算所的说法中，哪些说法是正确的?（）

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：金融期货结算所是期货交易的专门清算机构，通常附属于交易所，但

又以独立的公司形式组建，结算所通常也采取会员制。所有的期货交易都必须通过

结算会员由结算机构进行，而不是由交易双方直接交割清算。

77、根据我国证券投资基金法的规定，下列事项应该通过召开基金持有人大会审议

决定的是（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：我国《证券投资基金法》规定，下列事项应该通过召开基金持有人大

会审议决定：①提前终止基金合同；②基金扩募或者延长基金合同期限；③转换

基金运作方式；④提高基金管理人、基金托管人的报酬标准；⑤更换基金管理

人、基金托管人；⑥基金合同约定的其他事项。

78、完善证券公司内部控制应当贯彻（）的原则，确保内部控制有效。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：证券公司内部控制是指证券公司实现经营目标，根据经营环境变化，

对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系

和控制措施。应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。

79、在经济生活中，证券公司的功能有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：在证券市场中，证券公司的功能主要包括媒介资金供求、优化资源配

置、维护证券市场的有序发展。

80、《证券法》第七十四条规定，（）为知悉证券交易内幕信息的知情人员。

标准答案：A,B,C

知识点解析：《证券法》第七十四条规定，证券交易内幕信息的知情人员包括：

①发行股票公司的控股公司的高级管理人员；②持有公司5%以上股份的股东；

③由于法定职责而参与证券交易的社会中介机构的有关人员。

81、开放式基金的特点有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可以在合同约定的时

间和场所内申请申购或者赎回的基金。开放式基金一般不可以上市交易，所以C

选项不正确。

82、下列关于利率风险的表述中，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：利率提高会导致公司融资成本的提高，所以导致股价下降，因而利率

与证券价格呈反方向变化。长期债券的利率风险大于短期债券，所以利率风险对不

同证券的影响是不同的。

83、我国股份有限公司首次公开发行股票采取（）相结合的方式。

标准答案：A,B

知识点解析：A,B两项内容是《证券发行与承销管理办法》的规定。C和D是债券

的发行方式。

84、公司申请公司债券上市交易应符合的条件是（）,

标准答案：A,C,D

知识点解析：B选项是股份有限公司申请股票上市的条件。

85、中小企业板块总体设计的不变是指（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：“两个不变''是指中小企业板块运行所遵循的法律、法规和部门规章与

主板市场相同；中小企业板块的上市公司符合主板市场的发行上市条件和信息披露

要求。

86、证券投资中的（）可以通过投资多样化、投资组合等方式得以分散。

标准答案：B,C,D

知识点解析：A选项中的经济周期性波动风险属于系统风险，也被称为不可分散风

险；B,C,D选项都属于非系统风险，可以通过投资多样化等方式分散。

87、证券公司必须持符合（）的风险控制指标标准。

标准答案：A,D

知识点解析：B选项改为“净资本与净资产的比例不得低于40%”；C选项改为“净

资本与负债的比例不得低于8%”。需要注意的是，净资产和净资本是两个不同的

概念。

88、关于证券投资基金业务，下列说法正确的是（），

标准答案：A,D

知识点解析：B项，按照《证券投资基金法》的规定，依法募集基金是基金管理公

司的一项法定权利，其他任何机构不得从事基金的募集活动；C项，基金管理公司

应当按照基金合同的约定，对基金进行投资管理及基金注册登记、核算与估值、基

金清算和信息披露等业务。

89、在股票现货市场和股票指数期货市场（）。

标准答案：B,C

知识点解析：由于大多数股票价格的变动与股价指数同方向，所以做反方向操作将

抵消投资组合的系统性风险，做同方向操作将增大投资组合的系统性风险。

90、关于我国证券交易所的论述，正确的有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：证券交易所是依法设立的，不以营利为目的，实行自律性管理的法

人，故A,D对，证券交易所也是整个证券市场的核心，故C也是对的。

91、资金的融通一般有直接融资与间接融资两种，间接融资是资金供求双方通过银

行进行资金融通的活动。下面（）是间接融通的工具，

标准答案：B,C

知识点解析：通过银行进行融资属于间接融资，CDS作为结构性衍生产品同样属

于间接融资。

92、下列证券中，容易受到购买力风险影响的证券为（）。

标准答案：R,C,D

知识点解析：购买力风险是由于通货膨胀造成的实际收益下降的风险，所以固定收

益的证券最容易受到购买力风险影响。B,C,D选项中的优先股、固定收益政府债券

和固定收益金融债券的收益率都是固定的。

93、发行金融债券和吸收存款是银行等金融机构扩大信贷资金来源的手段，与存款

相比它有（）的特点。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：金融债券具有以下特征：①专用性，发行金融债券筹集的资金，一

般情况下是专款专用，用于定向的特别贷款。而通过吸收存款所得的资金，通常用

于一般性贷款；②集中性，在筹资权利这方面，发行金融债券是集中的，具有间

断性，而且有一定的规模限额。而吸收存款对于金融机构来说，是经常的、连续的

业务，而且无限额；③高利性，在筹资成本方面，金融债券一般利率较高，相对

来说成本较大，而相同期限存款的利率，往往比金融债券低，成本较小；④流动

性，在流通转让方面，金融债券不能提前兑取，但它作为一种债券，一般不记名，

不挂失，可以抵押，可以在证券市场上流通转让。存款虽然可以随时兑取（尤其是

活期存款），但一般应记名，不能在证券市场上流通。

94、证券公司经纪业务内部控制的重点是（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：证券公司经纪业务内部控制应重点防范挪用客户交易结算资金及其他

客户资产、非法融入融出资金以及结算风险等。

95、决定基金运作费率高低的因素有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：运作费用比率高低与基金规模有关，一般情况，基金规模越大，运作

费用比率越低。另外、表现不好的基金，运作费用比率比较高。运作费用比率的高

低与基金规定的最低投资额的高低有关，如果最低投资额定得太低，运作费用比率

就会相应提高。此外，新设立的基金和投资于多国证券市场的国际基金，运作费用

比率也较高。

96、下列属于（）情形的，首个交易日无价格涨幅限制。

标准答案：A,B,C

知识点解析：上市公司以股票股利分配给股东或进行配股时仍然使用价格涨跌幅限

制，所以D选项不正确。

97、有价证券本身并没有价值，但它代表一定的财产权利，持有人可凭该证券取得

一定量的（）。

标准答案:A,B,C,D

知识点解析：有价证券是指标有票面金额，用于证明持有人或该证券指定的特定主

体对特定财产拥有所有权或债权的凭证。这类证券本身没有价值，但它代表了一定

量的财产权利，持有人可以凭借该证券直接取得一定量的商品、货币，或是利息、

股息等收入。

98、基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有下列情形（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：C项应为，同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证

券，超过该证券总量的10%。除A,B,D三项外，基金管理人运用基金财产进行证

券投资还不得有下列情形：基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超

过该基金的总资产，单只基金所申报的股票数量超过拟发行股票公司本次发行股票

的总量。

99、加权股价指数又可以分为（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：加权股价指数共有三种：基期加权股价指数、计算期加权股价指数和

几何加权股价指数，并无所谓修正加权股价指数。所以A选项不正确。

100、下列关于证券市场的说法中，正确的有（）。

标准答案：B,C,D

知识点解析：A项按证券进入市场顺序，证券市场可分为发行市场和交易市场。证

券发行市场又称“一级市场''或"初级市场”，是发行人以筹集资金为目的，按照一定

的法律规定和发行程序，向投资者出售新证券所形成的市场。证券交易市场又称

“二级市场”或“次级市场”，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的市场。对

于开放式基金而言，投资者只能向基金发行人申购，或者要求基金发行人赎回，不

存在基金持有人之间的转让与交易，因此开放式基金不存在二级交易市场。

101、行业分类的依据主要是公司收入或利润的来源比重，目前我国常见的分类标

准包括（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：《上市公司行业分类指引》《行业分类标准》和《全球行业分类标

准》都是我国目前常见的行业分类标准。

102、股票股息（）。

标准答案：A,B

知识点解析：CD两项股票股息是股东权益账户中不同项目之间的转移，对公司的

资产负债、股东权益总额没有影响；A.B两项发放股票股息既可以使公司保留现

金，解决公司发展对现金的需要，又使公司股票数量增加，股价下降，有利于股票

的流通。

103、关于证券投资的系统风险，下列说法正确的有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：C项，系统风险来自企业外部，是单一证券无法抗拒和回避的。

104、与1998年《证券法》相比，2005年《证券法》主要修订的内容有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：2005年对《证券法》修订的内容除A,B,C,D四项外，还包括：①明

确对投资者损害赔偿的民事责任制度；②完善证券监管制度，加强对证券市场的

监管力度；③强化证券违法行为的法律责任，打击违法犯罪行为；④对分业经营

和管理、现货交易、融资融券、禁止国企和银行资金违规进入股市等问题进行了修

订。

105、除一、二市场区分之外，证券市场的层次性兀体现在（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：除了选项外，证券市场层次性还体现在覆盖公司类型。B项品种结构

是依有价证券的品种而形成的结构关系，其结构关系的构成主要有股票市场、债券

市场、基金市场、衍生品市场等。不同品种结构之间是平行的关系，不体现层次

性。

106、利率期货主要是各类固定收益金融工具，其品种主要包括（）。

标准答案：C,D

知识点解析「利率期货的品种主要包括：①债券期货。以国债期货为主的债券期

货是各主要交易所最重要的利率期货品种；②主要参考利率期货。是市场利率水

平的重要指标，同时也是金融机构制定利率政策和设计金融工具的主要依据。

107、证券公司办理限定性集合资产管理业务的，应当主要投资于（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：证券公司从事资产管理业务的，其投资范围视资产管理业务的方式有

所不同。证券公司办理限定性集合资产管理业务的，应当主要投资于国债、国家重

点建设债券、债券型证券投资基金、在证券交易所上市的企业债券、其他信用度高

且流动性强的固定收益类金融产品。

108、针对中小企业板块的风险特征，在交易和监察制度上做出有别于主板市场的

特别安排有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：D项属于中小企业板块公司监管制度为内容。

109、关于ETF与封闭式基金，下列说法不正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：A项，封闭式基金以折价或溢价的方式交易，很少与单位资产净值趋

同；B项，ETF可以持续不断地发行基金单位，规膜不固定；C项，ETF需要每日

披露大量信息；D项，封闭式基金有固定的存续期，

110、《注册会计师执业证券期货相关业务许可证管理规定》对于注册会计师申请

证券许可证的规定，应当符合的条件包括（）。

标准答案：A,B

知识点解析：注册会计师申请证券许可证，应当符合的条件包括：①所在会计师

事务所已取得证券许可证或者符合本规定第六条所规定的条件并已提出申请；②

具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；③取得注册会计师证书1年以上；

④不超过60周岁；⑤执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法

违规行为。

111、关于公募证券的特征，下列表述正确的有（）。

标准答案：A,B.C

知识之解析殳资者多为与发行人有特定关系的机构投资者''属于私募证券的特

征。

112、下列属于证券公司人力资源管理内部控制内容的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：所列选项都属于证券公司人力资源管理内部控制的内容。

113、我国证券交易所的运作系统在原有基础上有所发展，目前主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：为适应市场发展的需要，我国上海、深圳证券交易所的运作系统在原

有集中竞价交易系统的基础上有所发展。上海证券交易所的运作系统包括集中竞价

交易系统、大宗交易系统、固定收益证券综合电子平台。深圳证券交易所的运作系

统包括集中竞价交易系统、综合协议交易平台。

114、加入WTO后3年内，中外合营公司可以（不通过中方中介）从事（）的承销。

标准答案：A,B,C

知识点解析：加入WTO后3年内，中外合营公司可以（不通过中方中介）从事A股

的承销，从事B股和H股、政府和公司债券的承销和交易，以及发起设立基金。

115、作为A,DR持有者、发行公司的代理者和咨询者，存券银行向A,DR持有者

提供的信息和服务包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：作为A,DR持有者、发行公司的代理者和咨询者，存券银行向A、DR

持有者提供基础证券发行人及A,DR的市场信息，解答投资者的询问；向基础证券

发行人提供A,DR持有者及A,DR市场信息，帮助发行人建立和改进A,DR计划，

特别是提供法律、会计、审计等方面的咨询和代理服务；协调A,DR持有者和发行

公司的一切事宜，并确保发行公司符合法律要求。

116、股权式衍生工具的种类有（）。

标准答案：A,B,CD

知识点解析：股权式衍生工具是指以股票或股票指数为基础工具的金融衍生工具，

包括股票期货、股票期或、股票指数期货、股票指数期权及上述合约的混合交易合

约。

117、对金融期货的主要交易制度和机构的表述，下列各项正确的有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：金融期货的主要交易制度包括集中交易制度，限仓制度、大户报告制

度等，这些规则是期货交易正常进行的制度保证。A项，限仓制度也能起到与大户

报告制度相同的作用；D项结算所是期货交易的专门清算机构，通常附属于交易

所，但是以独立的公司形式出现。

118、债券的有价证券属性主要表现为（）。

标准答案：B,C

知识点解析：债券属于有价证券，主要表现为：①债券反映和代表一定的价值，

本身有一定的面值，通常它是债券投资者投入资金的量化表现：②持有债券可按

期取得利息，利息也是债券投资者收益的价值表现；③债券与其代表的权利联系

在一起，拥有债券也就羽有了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权利

一并转移。

119、下列关于独立董事的说法正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：题目所列选项对于独立董事的描述都是正确的，考生需记忆。

120、根据基础资产划分，常见的金融远期合约类别包括()。

标准答案：B,C,D

知识点解析：根据基础资产划分，常见的金融远期合约包括股权类资产的远期合

约、债权类资产的远期合约、远期利率协议和远期汇率协议。

三、判断题(本题共60题，每题1.0分，共60分。)

121、美国住房抵押贷款中的优级贷款对象为消费者信用评分(FICO)最高的个人(信

用分数在660分以上)，月供占收入比例不高于40%及首付超过30%以上。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：美国住房:氐押贷款中的优级贷款对象为消费者信用评分(FTCO)最高

的个人(信用分数在660分以上)，月供占收入比例不高于40%及首付超过20%以

上。

122、现在我国基金市场的主流是开放式基金。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：在我国，开放式基金后来居上，逐渐成为基金的主要形式。截至目

前，我国共有证券投资基金438只，其中开放式基金406只，净值占全部基金净值

的3%。

123、外国债券在法律上所受的限制比欧洲债券少，它不需官方主管机构的批准，

也不受货币发行国有关法令的管制和约束。()

A^正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：在发行法律方面，外国债券的发行受发行地所在国有关法规的管制和

约束，并且必须经官方主管机构批准，而欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券

宽松得多，它不需要官方主管机构的批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约

束。

124、证券市场的纵向结构关系是由一级市场和二级市场构成的。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：一级市场和二级市场构成了证券市场的纵向结构关系。

125、证券的最基本特征是法律特征和书面特征。()

A、正确

B、错误

标准答案:A

知识点解析：法律特征和书面特征构成证券的最基本特征。

126、2007年10月，中、美两国金融监管部门就商业银行代客境外理财业务作出

监管合作安排，中国的商业银行可以代客投资于美国的股票市场以及经美国金融监

管当局认可的公募基金，逐步扩大商业银行代客境外投资市场。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：2007年1()月，中、英两国金融监管部门就商业银行代客境外理财业

务作出监管合作安排，中国的商业银行可以代客投资于英国的股票市场以及经英国

金融监管当局认可的公募基金，逐步扩大商业银行代客境外投资市场。

127、中国投资有限责任公司是中国首个中外合资证券公司。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：1995年，中国建设银行、美国摩根斯坦利等5家中外机构共同组建

了中国国际金融有限公司，成为我国首个中外合资证券公司。中国投资有限责任公

司是中国主权财富基金的发端。

128、上市公司发行证券，可以向不特定对象公开发行，也可以向特定对象非公开

发行。()

A、止确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：即证券发行可以采用公募的方式，也可以采用私募的方式。

129、基金托管人与基金管理人签订托管协议，在托管协议规定的范围内履行自己

的职责但不得收取报酬。基金托管人在基金的运行过程中起着不可或缺的作用。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金托管人与基金管理人签订托管协议，在托管协议规定的范围内履

行自己的职责并收取一定的报酬。基金托管人在基金的运行过程中起着不可或缺的

作用。

130、QDII的含义是合格境外机构投资者。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：QFII的含义是合格境外机构投资者；而QDII的含义是合格境内机构

投资者。

131、收益公司债券必须按期支付利息。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：收益公司债券利息只有在公司有盈利时才支付。

132、记名股票可以一次或者分次缴纳出资。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：记名股票可以一次或者分次缴纳出资，但不记名股票不可多次缴款只

能一次缴清。

133、金融债券的发行主体只能是银行。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：金融债券的发行主体是银行或非银行金融机构。

134、股票只有通过转让、出售才能变现。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：股票具有永久性，股东不能要求退股，只能通过转让、出售才能变

现。

135、上市开放式基金LOF(LisledOpen-endedFunds)是在上交所交易的一种基金。

()

A^正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：我国的LOF(ListcdOpen-endedFunds,上市开放式基金)是深交所推

出的。

136、债券的流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转

让债券提前收回本金。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转

让债券，以提前收回本金和实现投资收益。流动性首先取决于市场为转让所提供的

便利程度，其次还表现为债券在迅速转变为货币时，是否在以货币计算的价值上蒙

受损失。

137、基金管理费可以从基金资产中扣除。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：基金管理费是指从基金资产中提取的，支付给基金提供专业服务的基

金管理人的费用，即管理人为管理和操作基金而收取的费用。

138、欧洲债券的发行不需要发行地官方主管机构的批准，也不受货币发行国有关

法令的管制和约束。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：在发行法律这方面外国债券的发行受发行地所在国有关法规的管制和

约束，并且必须经官方主管机构批准，而欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券

宽松得多，它不需要官方主管机构的批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约

束。

139、公司发行股票与发行债券的目的都是为了追加资本金。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：二者的目的都是为了筹集资金；债券是公司的负债，不是资本负债，

不是资金；发行股票是公司创立和增加资本的需要，筹措的资金列入公司资本。

140、反映香港股票市场最重要的和最有代表性的指数是恒生指数。()

A、正确

B、错误

标准答案:A

知识点解析：香港恒生指数是由香港恒生银行于1969年11月24日起编制的、系

统反映香港股市的最有弋表性和影响最大的指数。

141、股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在股权登记日之前股

票称为除权股。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：在股权登汜日之前股票是含权股，而不是除权股。

142、实物国债与实物债券含义相近，都是指以某种商品实物为本位而发行的债

券。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：实物国债与实物债券不是同一个含义。实物债券是专指具有实物票券

的债券，它与无实物票券的债券(如记账式债券)相对应；而实物国债是指以某种商

品实物为本位而发行的国债。

143、欧洲债券市场上，附债务权证债券允许权证持有人以与主债券相同的价格和

收益率向发行人购买普通股股票。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：附债务权证债券允许权证持有人以与主债券相同的价格和收益率向发

行人购买额外的债券v

144、在我国，目前只有国家股可以上市交易。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：在我国目前的市场条件下，只有社会公众股可以上市交易，国家股、

法人股尚不能上市交易。

145、间接融资是指通过银行所进行的资金融通活动。()

A、止确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：间接融资表现为以货币为主要融通工具，通过银行体系吸收社会存

款、再对企业进行贷款的一种融资机制。

146、华北电力公司债是第一个获得发审委通过，采取“一次核准、一次发行”的方

式发行。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析•：长江电力公司债是第一个获得发审委通过，采取“一次核准，分期发

行”的方式发行，第一、二期各发行40亿元。

147、股票是有期投资，债券是无期投资。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：债券一般有规定的偿还期，期满时债务人必须按时归还本金，因此，

债券是一种有期投资。股票通常是不能偿还的，一旦投资入股，股东便不能从股份

公司抽回本金，因此股票是一种无期投资，或称永久投资。

148、期货价格发现功能是指由于集中竞价的特点，未来的期货价格就是未来的现

货价格，这样期货价格就成为现货成交价的基础。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：因为期货分格与现货价格的走势基本一致并逐渐趋同，所以今天的期

货价格就是未来的现货价格，而不是“未来的期货价格就是未来的现货价格

149、中央银行通过公开市场业务大量出售证券，使证券价格上升。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：中央银行通过公开市场业务大量出售证券，会使证券供给增加，导致

证券价格下降。

150、基金托管人无权而基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：“对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见''属于《证券投

资基金法》规定的托管人的职责之一。

151、通货膨胀只有抑制股票市场的作用。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：通货膨胀对股票市场的影响是不确定的，可能因为通货膨胀而导致公

司营业额增加，从而使股市上扬，也可能使公司成本增加导致股市下跌。

152、从理论上讲，当期货合约临近到期口时，基差将接近于现货价格。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：现货价格与期货价格在走势上具有收敛性，即当期货合约临近到期日

时，现货价格与期货价格将逐渐趋同。

153、我国法律规定，股份有限公司的记账原则为借贷复式记账法。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：我国法律规定，股份有限公司遵循借贷复式记账法的记账原则。

154、由于基金的具体投资操作和日常管理是由基金管理人来执行的，因此，基金

托管人对托管的基金不承担法律及行政责任。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金托管人是基金持有人权益的代表，对基金管理机构的投资操作进

行监督和保管基金资产。基金托管人的作用决定了它对所托管的基金承担着重要的

法律及行政责任

155、公司为增加注册资本而发行新股时,，股东有权按照实缴的出资比例认购新

股。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：公司为增加注册资本而发行新股时，股东有权按照实缴的出资比例认

购新股。

156、证券交易所采取技术性停牌或者决定临时停市，必须及时报告国务院证券监

督管理机构。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：证券交易所采取技术性停牌或者决定临时停市，必须及时报告国务院

证券监督管理机构。

157、事实上，股票期货均实行实物交割。()

A、正确

B、错误

标准答案:B

知识点解析：股票期货均实行现金交割，买卖双方只需按规定的合约乘数乘以价

差，盈方以现金方式进行交割。

158、证券发行市场又称“一级市场”或“初级市场”，是发行人以筹集资金为目的，

按照一定的法律规定和发行程序，向投资者出售新证券所形成的市场。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：证券发行市场是发行人以筹集资金为目的，按照一定的法律法规和发

行程序向投资者出售新证券所形成的市场，乂称“一级市场”或“初级市场

159、有价证券的价格证明了它本身是有价值的。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：有价证券是指标有票面余额，证明持券人有权按期取得一定收入并自

由转让和买卖的所有权或债权凭证，由于它代表着一定量的财产权利，持有者可凭

它直接取得一定量的商品、货币，或是取得利息、股息等收入，因而可以在证券市

场上买卖和流通，客观上具有了交易价格，但是这类证券本身并没有价值。

160、股票本身有价值，所以在市场上有价格。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：股票本身没有价值，但股票是一种代表财产权的有价证券，在市场上

可以有价格”

161、证券的收益性是指持有证券本身可以获得一定数额的收益，这是投资者转让

资本所有权或使用权的回报。()

A、正确

B、错误

标准答案：