中级银行从业资格考试《中级风险管理》黑钻押题附答案详解（综合题）

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

黑钻押题

第一部分单选题（50题）

1、下列关于风险监管的内容的表述，不正确的是（）。

A.银行机构风险状况包括其单一分支机构的风险水平

B.监管部门对商业银行人力资源状况的监管包括对技术管理人员实施

任职资格审核和对商业银行人事政策和管理程序进行评估

C.监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整

体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况

D.监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来

衡量

【答案】：B

【解析】本题可对各点逐一分析来判断其正确性。-A：银行机构风险

状况涵盖多个方面，其单一分支机构作为银行整体的一部分，其风险

水平会对银行整体风险状况产生影响，所以银行机构风险状况包括其

单一分支机构的风险水平，该项表述正确。-B：监管部门对商业银行

人力资源状况的监管，主要是对高级管理人员实施任职资格审核和对

商业银行人事政策和管理程序进行评估，而非技术管理人员，该项表

述错误。-C：监管部门对馄行类金融机构的风险监管需全面考量，包

括行业整体风险状况、区域风险状况以及银行机构自身的风险状况，

这样才能更准确地掌握整个银行业的风险态势，该项表述正确。-D：

管理信息系统的有效性可从多个维度评判，质量、数量、及时性是其

中重要的衡量因素，通过对这些方面的评估能够较为全面地了解管理

信息系统的运行状况，该项表述正确。综上，答案选B。

2、下列对商业银行久期缺口的描述，恰当的是（）。

A.通常情况下，久期缺口为正值

B.通常情况下，久期缺口为负值

C.通常情况下，久期缺口为零

D.久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期的差

【答案】：A

【解析】本题可根据久期缺口的相关概念及性质，对各选项逐一分析

判断。###A选项通常情况下，商业银行的资产久期大于负债久期，根

据久期缺口的计算公式：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总

资产）义负债加权平均久期，一般情况下该值为正值。所以通常情况

下，久期缺口为正值，A选项恰当。###B选项一般商业银行资产的久

期大于负债的久期，按照久期缺口计算公式得出的久期缺口通常为正，

而不是负值，所以B选项不恰当。###C选项由于商业银行资产和负

债在期限结构等方面存在差异，资产加权平均久期与（总负债/总资产）

X负债加权平均久期一般不会相等，久期缺口通常不为零，所以C选

项不恰当。###I）选项久期缺口的计算公式为久期缺口=资产加权平均

久期-（总负债/总资产）乂负债加权平均久期,并非简单的资产加

权平均久期与负债加权平均久期的差，所以D选项不恰当。综上，答

案选A。

3、国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，下列表述错误

的是（）。

A.国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中

B.国别风险不可以转移

C.国别风险是和国家主权密切相关的风险

D.国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的

【答案】：B

【解析】本题可根据国别风险的相关概念和特点，对各选项进行逐一

分析。A选项：国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中。

在跨国的经济、金融和贸易活动里，由于不同国家的政治、经济、社

会等环境存在差异，这些差异会给相关主体带来风险，所以国别风险

通常会在跨国活动中产生或存在，该表述正确。B选项：国别风险是可

以转移的。例如，商业银行可以通过购买保险、进行风险对冲等方式

将国别风险转移给其他机构或主体，所以“国别风险不可以转移”这

一表述错误。C选项：国别风险是和国家主权密切相关的风险。国家主

权涵盖了一个国家的政治、经济、外交等多方面的权力，国家主权相

关的因素，如政治局势变动、政府政策调整等，往往会引发国别风险,

因此该表述正确。D选项：国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成

的。国外的风险因素，像战争、政治动荡、自然灾害等，通常是企业

或金融机构难以控制和抗拒的，这些因素会导致国别风险的产生，所

以该表述正确。综上，表述错误的是B。

4、下列商业银行客户中，最适合采用专家判断法进行信用评级的是

()O

A.已上市的中型企业

B.刚由事业单位改制而成的企业

C.财务制度健全的小型企业

D.即将上市的大型企业

【答案】：C

【解析】本题可根据专家判断法的特点，逐一分析各选项企业的情况。

专家判断法是一种依赖信贷专家的专业知识、经验和判断能力来对客

户信用进行评估的方法。一般来说，财务制度健全的企业，其财务数

据等信息相对准确、规范，便于信贷专家依据这些信息进行信用评估。

A选项，已上市的中型企业，这类企业通常受到较为严格的信息披露监

管，市场上有较多的公开信息可供分析。并且上市企业往往有比较成

熟的信用评级体系和模型，更适合采用基于数据模型的定量分析方法

进行信用评级，而非单纯依靠专家判断法，故A选项不适合。B选项，

刚由事业单位改制而成的企业，其经营模式、财务状况等可能处于转

型和调整阶段，相关数据和信息不稳定，且与传统企业的运营特点存

在差异，专家难以依据以往经验和常规方法进行准确判断，故B选项

不适合。C选项，财务制度健全的小型企业，其财务数据规范，专家可

以依据健全的财务制度所提供的准确信息，结合自身的专业知识和经

验，对企业的信用状况进行较为准确的评估，所以这类企业最适合采

用专家判断法进行信用评级，故C选项适合。D选项，即将上市的大型

企业，其在上市筹备过程中，通常会有较为专业的金融机构进行辅导

和规范，财务和经营等各方面的信息比较透明和规范。而且大型企业

的业务复杂多样，运用数据模型等定量分析方法能够更全面、客观地

评估其信用风险，故D选项不适合。综上，答案是C。

5、根据我国银行业监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的

业务是（??）O

A.外币贷款和外汇交易

B.交易性人民币债券投资

C.外币债券投资

D.人民币贷款和垫款

【答案】：D

【解析】市场风险资本是指商业银行用于弥补市场风险可能带来损失

而需计提的资本。市场风险主要源于金融市场价格波动，如利率、汇

率、股票价格和商品价格等的变动。A选项外币贷款和外汇交易，涉及

外币，汇率波动会带来市场风险，银行需对这类业务计提市场风险资

本，以应对汇率变动可能导致的损失。B选项交易性人民币债券投资，

债券价格会随市场利率、宏观经济环境等因素波动，存在市场风险，

所以商业银行需要％其计提市场风险资本。C选项外币债券投资，不仅

面临债券价格波动风险，还受汇率变动影响，有较大的市场风险，也

需要计提市场风险资本。D选项人民币贷款和垫款，主要面临的是信用

风险，即借款人可能违约无法按时还款的风险，而非市场风险，所以

按照我国银行业监管要求，商业银行不需要对人民币贷款和垫款计提

市场风险资本。综上，答案选D。

6、目前，我国商业艰行的资本充足率是以（）为基础计算的。

A.经济资本

B.会计资本

C.监管资本

D.账面资本

【答案】：C

【解析】本题主要考查我国商业银行资本充足率的计算基础。A选项经

济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要

保有的最低资本量，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失等额

的资本，并非我国商业银行资本充足率的计算基础，所以A选项错误。

B选项会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债

后的余额，即所有者权益，它反映的是银行实际拥有的资本水平，但

不是计算资本充足率的基础，所以B和D选项错误。C选项监管资本

是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资

本，我国商业银行的资本充足率就是以监管资本为基础计算的，所以C

选项正确.综上，木题答案选最

7、以下不属于商业啜行可能面对的市场条件的是0。

A.异常

B.正常

C.最好

D.最坏

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行可能面对的市场条件。在商业银行的

运营过程中，通常会考虑不同的市场状况。正常的市场条件是商业银

行日常运营所面临的常见情况，是业务开展的基本环境，B属于可能

面对的市场条件。最好的市场条件意味着市场呈现出有利于商业银行

经营的态势，如经济繁荣、利率稳定、市场需求旺盛等，这种情况下

银行的业务拓展和盈利空间较大，C属于可能面对的市场条件。最坏

的市场条件则是指市场出现极端不利的情况，如经济衰退、金融危机、

利率大幅波动等，此时商业银行会面临诸多挑战和风险，D属于可能

面对的市场条件。而“异常”并非是一个明确的、用于界定商业银行

市场条件的规范表述，它只是一个宽泛的概念，不能像正常、最好、

最坏那样，清晰地描述商业银行所面对的具体市场状况，所以A不属

于商业银行可能面对的市场条件。综上，答案选Ao

8、商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况

进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现

的各种极端状况的方法属于（）。

A.敏感性分析

B.情景分析

C.信号分析

D.压力测试

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同流动性测算方法的理解与区分。A项，敏

感性分析是指从众多不确定性因素中找出对投资项目经济效益指标有

重要影响的敏感性因素，并分析、测算其对项目经济效益指标的影响

程度和敏感性程度。题干中并非是分析单个或多个因素的敏感性，而

是模拟极端状况进行测算，所以该项不符合题意。B项，情景分析是通

过分析未来可能发生的各种情景，以及各种情景下可能产生的结果，

来评估风险和制定决策。情景分析通常是基于一系列合理的假设情景,

但不一定是极端状况，而题干强调的是应付可能出现的各种极端状况,

所以该项也不符合。C项，信号分析一般是指通过对特定信号的监测和

解读，来获取相关信息和判断趋势等，与题干中商业银行进行流动性

测算的方式不相关，故该项不正确。D项，压力测试是指将整个金融机

构或资产组合置于某一特定的（主观想象的）极端市场情况下，如假

设利率骤升100个基本点，某一货币突然贬值30%,股价暴跌20%等异

常的市场变化，然后测试该金融机构或资产组合在这些关键市场变量

突变的压力下的表现状况，看是否能经受得起这种市场的突变。商业

银行假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况进行流动性

测算，以应付可能％现的各种极端状况，这符合压力测试的定一义，所

以该项正确。综上，答案选D。

9、假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大

的是（）。

A.贷款金额为2000万元且可收回率为40%

B.贷款金额为1000万元且无任何担保

C.贷款金额为1100万元且有保证担保

D.贷款金额为2200万元且可收回率为50%

【答案】：A

【解析】本题可通过计算各选项的损失金额来判断哪种贷款风险最大。

损失金额越大，则贷款风险越大。A项：贷款金额为2000万元且可收

回率为40%,那么不可收回金额(即损失金额)为贷款金额乘以不可

收回率，不可收回率为\(1-40\%=60\%\),所以损失金额为

\(2000X60\%=1200\)万元。B项：贷款金额为1000万元且无任何担

保，无担保意味着存在一定风险，但在没有更多风险量化信息的情况

下，可简单认为在极端情况下损失金额为1000万元。C项：贷款金额

为1100万元且有保证担保，有保证担保在一定程度上降低了贷款风险,

所以其损失金额应小于1100万元,D项：贷款金额为2200万元且可收

回率为50%,不可收回率为\(1-50\%=50\%\),则损失金额为

\(2200X50、%=1100\)万元。比较各选项的损失金额，\(1200>1100

>1000\),A项的损失金额最大，所以这几种贷款中风险最大的是A。

10、银行机构进行信息披露的要求不包括()。

A.及时

B.完整

C.真实

D.全面

【答案】：B

【解析】银行机构进行信息披露时，应遵循真实、全面、及时等原则。

真实是指披露的信息必须是客观存在的、符合实际情况的，不能有虚

假内容；全面是指要涵盖所有与投资者决策相关的重要信息，不能有

重大遗漏；及叶是指要在规定的时间内将信息传达给相关方，保证信

息的时效性。而完整并不是信息披露的特定要求表述。本题答案选B。

11、假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为

5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%,其对应的

概率分别为0.2、0.6、0.2,则下列投资方案效益最高的是()。

A.40%投资国债、60%投资银行理财产品

B.100%投资国债

C.100%投资银行理财产品

D.60%投资国债、40%投资银行理财产品

【答案】：C

【解析】本题可先计算出银行理财产品的预期收益率，再分别计算各

投资组合的收益率，最后比较各收益率的大小，从而得出效益最高的

投资方案。###步骤一：计算银行理财产品的预期收益率预期收益率

是指在不确定的条件下，预测的某资产未来可实现的收益率。根据预

期收益率的计算公式：'(预期收益率二内切一我=l/{n}(收益率

_{i}\times概率一{i})\),其中\(n\)为可能情况的数量。已知银行理

财产品收益率可能为\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\),其对应的概率分别

为\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\),将数据代入公式可得:

\(8\%\times0.2+6\%\times0.6+5\%\times0.2\)\(=0.016+

0.036+0.01\)\(=0.062=6.2\%\)###步骤二:分别计算各投资方

案的收益率-**A选项**:\(40\玳)投资国债、\(60\%\)投资银行理财

产品。已知国债年收益率为\(5.5\%\),银行理财产品预期收益率为

\(6.2\%\),根据加权平均收益率公式：\(加权平均收益率=投资比例

_{l}\times收益率」1}+投资比例.{2}\times收益率_{2}\),可得该

投资方案的收益率为：\(40\%\times5.5\%+60\%\times6.2\%\)\(=

0.022+0.0372\)\(=0.0592=5.92\%\)-**B选项**:\(100\%\)投

资国债。已知国债年收益率为\(5.5\%\),所以该投资方案的收益率为

\(5.5\%\)o-**C选项**:\(100\%\)投资银行理财产品。由步骤一可

知银行理财产品预期收益率为\(6.2\%\),所以该投资方案的收益率为

\(6.2\%\)o-**D选项**:\(60\%\)投资国债、\(40\%\)投资银行理

财产品。同理，根据加权平均收益率公式可得该投资方案的收益率为:

\(60\%\times5.5\%+40\%\times6.2\%\)\(=0.033+0.0248\)\(=

0.0578=5.78\%\)###步骤三：比较各投资方案的收益率将上述计算

得到的各投资方案收益率进行比较：\(6.2\%>5.92\%>5.78\%>

5.5\%\),即C选项的收益率最高。综上，投资方案效益最高的是C。

12、()是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大

并提高个人信贷业务的规模和效率。

A.客户信用评级

B.客户资信情况调查

C.个人信用评分系统

D.客户资产与负债情况调查

【答案】：C

【解析】本题考查有效管理个人客户信用风险的重要工具。A选项，客

户信用评级是对客户信用状况进行的综合评价，它更多是一种较为宏

观的信用判断，但在实际操作中，对于扩大和提高个人信贷业务规模

和效率的针对性不如个人信用评分系统直接。B选项，客户资信情况调

查是对客户的信用状况、经营能力等方面进行的调查了解，虽然是风

险评估的一个环节，但它只是收集信息的过程，不能像个人信用评分

系统那样直接有效地应用于大规模个人信贷业务，难以直接大幅扩大

并提高个人信贷业务的规模和效率。C选项，个人信用评分系统是有效

管理个人客户信用风险的重要工具，该系统可以依据大量的数据和模

型，快速、准确地对个人信用状况进行量化评估，银行等金融机构可

以根据评分结果快速做出信贷决策，从而有助于大幅扩大并提高个人

信贷业务的规模和效率，该项符合题意。D选项，客户资产与负债情况

调查主要是针对客户的资产和负债现状进行的了解，这是评估客户信

用风险的一个维度，但它不能全面、综合且高效地管理个人客户信用

风险以推动个人信贷业务的发展。综上，本题正确答案选C。

13、下列不属于商业银行客户信用评级发展阶段的是()。

A.信用信息实地勘查

B.专家判断法

C.信用评分模型

I).违约概率模型

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行客户信用评级的发展阶段相关知识。商业

银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率

模型三个主要发展阶段。B选项专家判断法是早期信用评级常用方法，

主要依赖专家的经验、知识和主观判断来评估客户信用状况。C选项信

用评分模型则是利用统计方法和数学模型，将客户的各种信用相关信

息进行量化分析，得出一个信用评分，以此评估客户的信用风险。D选

项违约概率模型是更先进的信用评级方法，通过对大量数据的分析和

建模，直接估计客户的违约概率，为信用风险管理提供更精准的依据。

而A选项信用信息实地勘查是获取信用信息的一种手段，并非商业银

行客户信用评级的发展阶段。综上，答案选A。

14、下列明显不应被列入商业银行交易账簿的头寸是(??)o

A.买入10亿元人民币金融债

B.代客购汇100万美元

C.为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约

D.买入1亿美元美国国债

【答案】：C

【解析】商业银行交易账簿记录的是银行为交易目的或规避交易账户

其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。A选项,

买入10亿元人民币金融债，这是银行主动进行的金融资产投资行为，

可在市场上自由交易，属于交易账簿头寸。B选项，代客购汇100万美

元，银行在代客业务中形成的外汇头寸，可根据市场情况进行交易调

整，属于交易账簿头寸。C选项，该期货合约是为对冲1000万美元贷

款的汇率风险而持有，目的是套期保值，并非是为交易目的或规避交

易账户其他项目风险而持有的自由交易头寸，不应列入交易账簿，所

以该选项正确。D选项，买入1亿美元美国国债，是银行的一种投资行

为，国债可在市场上自由买卖，属于交易账簿头寸。综上，答案选C。

15、在国际领域，银行监管的目标主要是指保护存款人利益和

()O

A.维护金融体系的安全和稳定

B.保护债权人利益

C.维护市场的正常秩序

D.维护公众对银行业的信心

【答案】：A

【解析】在国际领域，银行监管具有重要意义。银行作为金融体系的

核心组成部分，其稳定运行关乎整个金融体系的安危和广大存款人的

利益。银行监管的目标主要有两个方面。一方面是保护存款人利益。

存款人将资金存入银行，银行有责任保障存款人的资金安全。若银行

出现问题，存款人的利益就会受到损害，所以保护存款人的利益是银

行监管的重要目标之一。另一方面是维护金融体系的安全和稳定。金

融体系是一个复杂且相互关朕的系统，银行在其中扮演着关键角色。

一旦银行出现危机，很可能引发连锁反应，导致金融体系的动荡，进

而影响整个经济的正常运行。所以维护金融体系的安全和稳定是银行

监管的核心目标。B选项保护债权人利益，虽然在金融活动中债权人利

益也需要保护，但它并非银行监管的主要目标。因为银行监管更侧重

于整个金融体系和存款人的利益，债权人利益的保护在银行监管目标

中不具有代表性和核心地位。C选项维护市场的正常秩序，这是金融监

管的一个普遍目标，但并非银行监管的主要特定目标。市场正常秩序

的维护涵盖了众多金融机构和金融市场的各个方面，而银行监管有其

更为聚焦的目标。D选项维护公众对银行业的信心，虽然公众信心对于

银行业的稳定很重要，但它是建立在保护存款人利益和维护金融体系

安全稳定基础之上的。如果不能切实保障存款人利益和金融体系稳定,

公众信心也难以真正建立和维护，所以它不是银行监管的主要目标。

综上所述，正确答案是A。

16、商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，下列应当负责制定

压力测试政策的是()

A.高级管理层

B.董事会

C.股东大会

D.监事会

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行压力测试治理结构中各主体的职责。A选项

高级管理层，高级管理层负责执行董事会批准的压力测试政策，同时

也负责制定具体的压力测试政策，以确保压力测试工作的有效开展，A

选项正确。B选项董事会，董事会主要负责审批压力测试政策等重要事

项，监督高级管理层在压力测试方面的工作，但并不是制定压力测试

政策的主体，B选项错误。C选项股东大会，股东大会是公司的最高权

力机构，主要对公亘重大事项进行决策，一般不涉及压力测试政策的

制定，C选项错误。D选项监事会，监事会主要负责监督银行的经营管

理活动，包括对压力测试工作的监督，但不是制定压力测试政策的主

休，I）选项错误。综上，答案是A.

17、在其他条件保持不变的情况下，固定收益产品的到期日或下一次

重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久

期（）。

A.越大

B.不受影响

C.无法判断

D.越小

【答案】：A

【解析】久期是衡量债券价格对利率变动敏感性的指标。在其他条件

不变的情况下，固定收益产品的久期受到期日或下一次重新定价日以

及期间支付金额的影响。如果固定收益产品到期日或下一次重新定价

日的时间越长，意味着现金流的回收时间越晚，资金被占用的时间更

长，其价格对利率变动的敏感性就越高；同叶，在到期日之前支付的

金额越小，说明大部分现金流集中在后期，也会使得产品价格对利率

变动更加敏感。而久期越大，表明债券价格对利率变动的敏感性越强。

所以当固定收益产品的到期日或下一次重新定价日的时间越长，并且

在到期日之前支付的金额越小时，其久期越大，应选A。”

18、风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层

面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的

()O

A.风险识别

B.风险监测

C.风险控制

D.风险加总

【答案】：D

【解析】题目意在考查对不同风险相关概念的理解。风险计量工作不

仅要对单笔交易的风险进行计量，还需要对组合层面以及银行整体层

面的风险水平开展评估。A项，风险识别主要是判断、归类并分析风险,

明确有哪些风险以及风险的来源、特征等，它侧重于发现风险，而非

对不同层面风险水平做综合评估，所以A项不符合题意。B项，风险监

测是对风险的状况和变化进行持续的跟踪和监控，及时掌握风险的动

态，重点在于对已识别风险的观察，并非对多层面风险进行统筹评估,

故B项不正确。C项，风险控制是采取各种措施和方法，减少风险事件

发生的可能性，或者降低风险事件带来的损失，是对风险的应对手段,

并非对不同层面风险水平进行评估的概念，因此C项也不合适。D项，

风险加总指的是将单笔交易的风险以及组合层面、银行整体层面的风

险进行汇总和整合，从而评估整体的风险水平，这与题目中描述的既

要计量单笔交易风险，又要评估组合和银行整体层面风险水平的内容

相符，所以D项正确。综上，本题的正确答案是D。

19、下列不属于商业银行流动性应急机制中预警信号的是()

A.资产规模急剧扩张

B.银行股票价格大幅上涨

C.银行评级下调

I).资产质量恶化

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行流动性应急机制中预警信号的相关知

识。-A项资产规模急剧扩张：当银行资产规模急剧扩张时，可能意味

着银行在短时间内进行了大量的贷款发放或其他资产配置活动。这可

能会导致银行资金的快速流出，同时资产质量也可能因为扩张速度过

快而难以保证，从而增加流动性风险，属于预警信号。-B项银行股

票价格大幅上涨：银行股票价格大幅上涨通常是市场对银行未来盈利

预期较好的一种表现，这往往意味着银行的经营状况在市场看来是良

好的，并不代表银行面临流动性风险，不属于预警信号。-C项银行评

级下调：银行评级是对银行信用状况、经营稳定性等多方面的综合评

估。银行评级下调说明其信用状况、经营状况等方面出现了问题，会

影响银行的融资能力和市场信心，从而可能引发流动性问题，属于预

警信号。-D项资产质量恶化：资产质量恶化意味着银行的贷款等资

产可能出现违约、逾期等情况，这会导致银行未来的现金流减少。同

时，为了应对资产质量问题，银行可能需要提取更多的准备金，进一

步占用资金，影响流动性，属于预警信号。综上，答案选B。

20、新产品/业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品/

业务研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风

险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

A.风险事件

B.风险特点

C.业务特点

D.风险类型

【答案】：D

【解析】新产品/业务风险识别是商业银行产品主管部门在新产品/

业务研发和投产过程中的重要工作。其核心在于结合产品线相关内容,

对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找风险原因。A选项风

险事件是风险发生后的具体表现形式，是已经出现的情况，并不是在

研发和投产过程中生于识别潜在风险的依据，故A不符合。B选项风险

特点侧重于描述风险本身的特性，如可能性、损失程度等，但它需要

基于一定的风险类型来体现，单独的风险特点缺乏明确指向性，不能

作为识别潜在风险的关键结合要素，故B不正确。C选项业务特点主要

关注业务的操作流程、服务对象、盈利模式等方面，虽然与业务相关,

但没有直接体现风险层面的信息，难以直接用于全面分析和识别潜在

风险事项或因素，故C不合适。D选项风险类型涵盖了不同种类的风险,

如信用风险、市场风险、操作风险等。在新产品/业务研发和投产过

程中，结合产品线的风险类型和风险点，能够有针对性地对潜在风险

事项或因素进行全面分析和识别，从而找出风险原因，因此D正确。

综上，本题应选D。

21、下列指标计算公式中，不正确的是（）。

A.不良贷款率二（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）+各项贷款

X100%

B.预期损失率=预期损失小资产风险敞口X100%

C.单一客户贷款集中度二最大一家客户贷款总额♦贷款类资本总额

X100%

D.贷款损失准备充足率二贷款实际计提准备/贷款应提准备

【答案】：C

【解析】本题考查金融指标计算公式的正确性。A项：不良贷款率是衡

量银行贷款质量的重要指标，按照规定，不良贷款率的计算方式为

（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）♦各项贷款X100%,该

项公式正确。B项：预期损失率反映了资产未来可能面临的损失程度，

其计算公式为预期损失彳资产风险敞口X100%,该项公式正确。C项:

单一客户贷款集中度应是最大一家客户贷款总额+资本净额X100%,

而不是除以贷款类资本总额，该项公式错误。D项：贷款损失准备充足

率用于衡量银行贷款损失准备计提的充足程度，其计算公式为贷款实

际计提准备/贷款应提准备，该项公式正确。综上，答案选C。

22、操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风

险造成的损失安排（）。

A.存款准备金

B.存款保险

C.经济资本

D.资本充足率

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对商业银行抵御操作风险所应安排措施的理

解。A项，存款准备金是金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要

而准备的在中央银行的存款。它的主要作用是调节货币供应量和保障

金融体系的流动性，并非专门用于抵御操作风险造成的损失，所以A

项不符合题意。B项，存款保险是一种金融保障制度，是指由符合条件

的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为

投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成

员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务

救助或直接向存款人支付部分或全部存款。它是保障存款人的利益，

维护金融稳定的一种制度，而非针对操作风险损失安排的，所以B项

错误。C项，经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未

来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金“操作风险会给

商业银行带来非预期损失，安排经济资本可以在一定程度上抵御操作

风险造成的损失，所以C项正确。D项，资本充足率是指银行自身资本

和加权风险资产的比率，反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到

损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。它是衡量银行资本

充足状况的一个指标，并非直接用于抵御操作风险损失的安排，所以D

项不正确。综上，本题答案选C。

23、下列有关风险管理流程的说法，正确的是（）。

A.风险计量的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程

度，为下一步的风险计量和防控打好基础

B.风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导

致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过

程

C.建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统直接体现了商

业银行的风险管理水平和研究/开发能力

D.风险控制可以分光事前控制、事中控制和事后控制

【答案】：C

【解析】A选项，风险识别的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及

风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础，而不是风险

计量，所以A错误。B选项，风险计量是在风险识别的基础上，对风险

发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估,

从而确定风险水平的过程，并非风险监测，所以B错误。C选项，建立

功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统直接体现了商业银行

的风险管理水平和研究/开发能力，该表述正确。D选项，风险控制是

对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施,

进行有效管理和控制的过程，一般分为事前控制和事后控制，并非事

前、事中、事后控制，所以D错误。综上，答案选C。

24、商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险

为（），该风险为流动性风险的主要诱因之一。

A.信用风险

B.战略风险

C.集中度风险

D.市场风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同风险类型概念的理解。A项，信用风险是

指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，重

点在于交易对手的信用状况导致的违约风险，并非是相同或相似属性

业务风险敞口过大所表现出的风险，所以A项不符合。B项，战略风险

是指企业在战略管理过程中，由于内外部环境的复杂性和变动性以及

主体对环境的认知能力和适应能力的有限性，而导致企业整体性损失

和战略目标无法实现的可能性，与相同或相似属性业务风险敞口过大

的情况不相关，所以B项不正确。C项，集中度风险是指商业银行具有

相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险，且该风险为流动

性风险的主要诱因之一，符合题意01）项，市场风险是指因市场价格

（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表

外业务发生损失的风险，它主要侧重于市场价格波动带来的损失，并

非相同或相似属性业务风险敞口过大引发的风险，所以D项错误。综

上，本题答案选C。

25、从风险管理角度划分，商业银行所面临的风险损失通常为

()O

A.实际损失、机会成本/损失、非预期损失

B.实际损失、无形损失、灾难性损失

C.预期损失、实际损失、灾难性损失

D.预期损失、非预期损失、灾难性损失

【答案】：D

【解析】从风险管理角度划分，商业银行面临的风险损失有预期损失、

非预期损失和灾难性损失。预期损失是商业银行在一定时期内，按照

统计平均原理计算出的可能损失，是可以预见并通过合理的成本进行

准备和管理的。非预期损失是在预期损失之外的可能发生的损失，具

有不确定性，其发生的概率和损失程度较难精确估计，需要通过资本

来抵御。灾难性损失是指超出银行正常承受能力的损失，这种损失一

旦发生，可能会对银行造成毁灭性的打击，通常具有极低的发生概率

但极高的损失程度。A中机会成本/损失不属于从风险管理角度划分的

商业银行风险损失类型；B中无形损失不是该划分下的风险损失类别；

C中“实际损失”表述不准确，实际损失是已发生的损失，并非从风险

管理角度进行划分的类别，所以答案选D。

26、根据监管机构的规定，操作风险包含()。

A.声誉风险

B.法律风险

C.战略风险

D.流动性风险

【答案】：B

【解析】在监管机构规定中，操作风险是指由不完善或有问题的内部

程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。法律

风险是指因不完善、不正确的法律意见、文件而造成金融机构同预计

情况相比资产价值下降或债务增大的风险，其属于操作风险的范畴。

声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益

相关方对商业银行负面评价的风险，它并不包含在操作风险内。战略

风险是指企业整体损失的不确定性，影响因素来自政治、经济、社会

等外部环境及企业战略目标、资源、能力等内部环境，不属于操作风

险。流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足

资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期

债务的风险，也不属于操作风险。因此本题正确答案选B。

27、关于久期分析，下列说法正确的是（）。

A.如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险

B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性

【答案】：B

【解析】本题可根据久期分析的相关知识，对每个内容逐一分析：-A：

标准久期分析法主要衡量的是利率变动对银行经济价值的影响，它不

能很好地反映期权性风险。期权性风险是一种较为复杂的风险，标准

久期分析法难以全面准确地涵盖这类风险，所以该项错误。-B：基准

风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况

下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流

和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不

利影响。标准久期分析法侧重于对利率敏感性资产和负债的久期进行

分析，不能反映基准风险，该项正确。-C：久期分析不仅能计量利率

变动对银行短期收益的影响，还能衡量利率变动对银行经济价值的影

响，所以该项错误。-D：久期分析是基于利率变动与价格变动之间的

线性关系进行的分析方法，对于利率的大幅变动，这种线性关系不再

成立，久期分析的结果会出现较大偏差，不能保证准确性，该项错误。

综匕答案选Be

28、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以

及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）

来给出。

A.内部操作风险计量系统

B.外部操作风险控制系统

C.外部操作风险计量系统

D.内部操作风险识别系统

【答案】：A

【解析】高级计量法要求商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要

求以及定性和定量标准的前提下进行监管资本要求的确定。内部操作

风险计量系统能够基于银行自身的业务数据、风险特征等多方面因素,

精准地对操作风险进行量化计量，以此来确定监管资本要求，故A符

合要求。外部操作风险控制系统主要侧重于对外来风险进行防控，并

非用于确定监管资本要求，B不合适。外部操作风险计量系统由于是外

部的，难以精准贴合每家商业银行自身独特的业务情况和风险特征，

不能准确给出该银行的监管资本要求，C不合适。内部操作风险识别系

统的主要功能是识别风险，而不是对风险进行量化从而确定监管资木

要求，D不合适。综上，答案选A。

29、下列选项中，不属于国务院银行业监督管理机构提出的良好银行

监管标准的是（）。

A.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

B.高效、节约地使住一切监管资源

C.确保银行业金融机构不破产

D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要

的限制

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对国务院银行业监督管理机构提出的良好银

行监管标准的理解。A选项，对监管者和被监管者都实施严格、明确的

问责制，这有助于提高监管的有效性和责任性，促使各方认真履行职

责，是良好银行监管标准的重要体现°B选项」高效、节约地使用一切

监管资源，能够在有限的资源条件下实现更好的监管效果，避免资源

浪费，是合理且必要的监管要求。C选项，在市场经济环境下，银行业

金融机构面临各种风险，即使有良好的监管，也不能确保其绝对不破

产。监管的目标是维护金融体系的稳定、健康运行，而不是保证金融

机构不破产。所以该选项不属于良好银行监管标准。D选项，对各类监

管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少不必要的限制，能够在

保证监管效果的同时，激发银行业金融机构的活力和创新能力，符合

良好监管的要求。综上，答案选C。

30、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不正确的是()。

A.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B.市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交

易资产所获得的资产的预期价值

C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D.在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

【答案】：D

【解析】本题主要考查对公允价值、名义价值、市场价值相关概念的

理解。A选项，公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿

进行资产交换或者债务清偿的金额，也就是交易双方在公平交易中可

接受的资产或债权价值，该表述正确。B选项，市场价值是指在评估基

准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预

期价值，这种对市场价值的定义是准确的。C选项，与市场价值相比,

公允价值的定义更广、更概括。市场价值强调在特定评估基准日的公

平交易预期价值，而公允价值的应用场景和涵盖范围更为宽泛，该说

法正确。D选项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但公

允价值并不一定能代表市场价值，因为公允价值的确定可能存在多种

方法和假设，不一定完全基于市场交易情况，所以该项说法不正确。

综上，答案选D。

31、下列关于信用风险压力测试说法正确的是()

A.情景设计是基础，假设条件选择是关键，避免损失是最终目标

B.情景设计是基础，假设条件选择是关键，管理应用是最终目标

C.假设条件选择是基础，情景设计是关键，避免损失是最终目标

I).假设条件选择是基础，情景设计是关键，管理应用是最终目标

【答案】：B

【解析】在信用风险压力测试中，情景设计起着基础性作用。它为整

个压力测试搭建了基本的框架和场景，是后续各项工作开展的前提条

件。倘若情景设计不合理，压力测试就无法准确模拟出真实可能面临

的风险状况，也就失去了其应有的意义。假设条件选择则是关键环节。

合理的假设条件能够更加精准地反映不同情景下可能出现的各种风险

因素及其变化情况。只有假设条件设置得当，才能使压力测试的结果

更具可靠性和参考价值。若假设条件不准确，那么测试结果可能会与

实际情况偏差较大，无法为管理决策提供有效的支持。而压力测试的

最终目标是管理应生。通过压力测试得出的结果，能够帮助相关管理

者更好地了解机构在不同风险情景下的承受能力和潜在损失，进而制

定出更加科学合理的风险管理策略，优化资源配置，提升机构的风险

管理水平和应对风险的能力。避免损失并不是压力测试的最终目标，

因为在实际的经济活动中，完全避免损失是几乎不可能的，压力测试

是为了更好地进行风险管理，将风险控制在可承受范围内，从而实现

有效的管理应用。所以正确答案是B。

32、声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进

行排序。

A.影响程度和紧迫性

B.影响程度和时问先后

C.时间先后和重要程度

D.时间先后和紧迫性

【答案】：A

【解析】声誉风险管理部门对收集到的声誉风险因素进行排序时，需

要考虑能直接体现风险状况的关键因素。影响程度决定了风险对组织

声誉的损害大小，而紧迫性则体现了风险需要处理的急切程度。将声

誉风险因素按照影响程度和紧迫性排序，有助于声誉风险管理部门优

先处理那些影响大且急需解决的风险，合理分配资源和精力，提高管

理效率和效果。而时间先后不一定能准确反映风险的重要性和处理的

优先顺序，因为较早出现的风险不一定影响大或需要紧急处理；重要

程度和时间先后的组合也不能很好地突出风险处理的紧迫性。所以A

是正确的。

33、商业银行批发和零售存款大量流失，属于（）。

A.信用风险

B.流动性风险

C.市场风险

D.操作风险

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对各类风险概念的理解和区分。A项信用风险

是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变

化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损

失的风险。商业银行批发和零售存款大量流失并非是由于债务人或交

易对手信用问题导致，所以A项不符合。B项流动性风险是指商业银行

无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或

其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。当商业银

行批发和零售存款大量流失时，意味着银行资金来源减少，可能无法

及时获得充足资金来满足自身运营等需求，会引发流动性风险，所以B

项正确。C项市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品

价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。存款流

失与市场价格变动并无直接关联，所以C项不符合。D项操作风险是指

由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所

造成损失的风险。存款大量流失并非是内部程序、员工、信息科技系

统以及外部事件等操作层面的问题直接导致，所以D项不符合。综上,

本题应选Bo

34、关于市场准入的说法，不正确的是（）。

A.市场准人是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以

进入某一领域并从事相关活动的机制

B.机构准入是指依捱法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设

立

C.业务准人是指按照营利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新

的业务品种

D.高级管理人员的准人，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核

准或认可

【答案】：C

【解析】市场准入是监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体

进入某一领域并从事相关活动的机制。A选项，其对市场准入的定义准

确，是监管部门通过行政许可手段对市场主体进入特定领域及从事相

关活动进行审查和批准的机制，该表述正确。B选项，机构准入依据法

定标准批准银行机构法人或其分支机构的设立，此说法符合机构准入

的定义，表述正确。C选项错误，业务准入并非按照营利性原则，而是

依据审慎性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种。D选

项，高级管理人员准入是对银行机构高级管理人员任职资格的核准或

认可，该表述符合高级管理人员准入的定义，是正确的。综上，答案

选C。

35、假设某银行贷款客户优良且需求量大，但存款业务一直徘徊不前,

资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。该行预计，为

满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口。为解决这项长

期资金缺口问题，下列最恰当的方案是（）。

A.向人民银行再贴现

B.拆入资金

C.发行银行债券

D.用自有债券进行回购

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所涉及的资金筹集方式的特点，结合银行

面临的长期资金缺口问题来进行分析。A项，向人民银行再贴现是指商

业银行把已贴现但曲未到期的商业票据向中央银行再一次贴现以获得

资金.再贴现通常是短期的资金融通方式，主要用于解决商业银行短

期的资金流动性问题，不太适合解决未来三年内上百亿元的长期资金

缺口问题。B项，拆入资金是金融机构之间为了调剂资金余缺、进行短

期资金融通的行为，一般期限较短，多为隔夜、7天等短期拆借，难以

满足银行未来三年内长期的资金需求。C项，发行银行债券是商业银行

通过发行债券的方式向社会公众或其他机构投资者募集资金。债券具

有期限可灵活设定的特点，银行可以根据自身资金需求，发行长期债

券来筹集资金，以满足未来三年内上百亿元的长期资金缺口，是解决

长期资金问题较为合适的方式。D项，用自有债券进行回购是指金融

机构卖出债券的同时，交易双方约定在未来某一日期卖方再以约定价

格从买方买回相等种类债券的交易行为。回购交易通常也是短期的资

金融通手段，主要生于调节短期资金头寸，不能有效解决长期的资金

缺口问题。综上，最恰当的方案是发行银行债券，答案选C。

36、以下不是集团客户授信限额管理“三步走”的是（）。

A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系,

初步确定对该集团整体的授信限额

B.按单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位（含集团公司

本部）的最高授信限额的参考值

C.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额

D.使某些成员单位的授信额度之和控制在集团公司整体的总授信限额

范围内，并最终核定各成员单位的授信使用限额

【答案】：D

【解析】集团客户授信限额管理“三步走”具体内容如下：首先，根

据总行关于行业的总体指导方针以及集团客户与授信行的密切关系，

初步确定对该集团整体的授信限额，此即A所述情况；其次，按单一

客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位（含集团公司本部）

的最高授信限额的参考值，对应B；最后，分析各个授信单位的具体情

况，调整各成员单位的授信限额，也就是C,而D描述的使某些成员单

位的授信额度之和控制在集团公司整体的总授信限额范围内，并最终

核定各成员单位的授信使用限额，这并非集团客户授信限额管理“三

步走”的内容°所以答案选”

37、《商业银行资本管理办法（试行）》加强了对商业银行（）

的信息披露要求。

A.财务会计报告

B.资本计量和管理

C.年度重大事项

I）.公司治理情况

【答案】：B

【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》旨在规范商业银行资本

计量和管理，促进商业银行稳健经营，所以该办法着重加强了对商业

银行资本计量和管理的信息披露要求，以确保市场参与者能够充分了

解银行的资本状况和风险管理情况。而财务会计报告、年度重大事项、

公司治理情况虽也是银行信息披露的内容，但并非《商业银行资本管

理办法（试行）》重点加强信息披露要求的方面。因此答案选B。”

38、（）指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事

务、提供金融服务并收取一定费用。

A.代理业务

B.柜面业务

C.资金业务

D.个人信贷业务

【答案】：A

【解析】本题考查对商业银行不同业务类型概念的理解。A选项，代理

业务是指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提

供金融服务并收取一定费用，与题干描述相符，所以A选项正确。B选

项，柜面业务是指通过商业银行柜面办理的业务，主要包括现金收付、

账户管理、储蓄业务等，并非题干所描述的接受客户委托办理指定经

济事务的业务，故B选项错误。C选项，资金业务是银行除贷款外最

重要的资金运用渠道，也是银行重要的资金来源渠道，主要包括投资

业务、资金拆借等，不符合题干中接受委托办理指定经济事务的定义,

所以C选项错误。1）选项，个人信贷业务是银行针对个人客户发放的贷

款业务，如个人住房贷款、个人消费贷款等，与题干中描述的业务类

型不同，因此D选项错误。综上，答案选A,

39、下列选项中，（）揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统

性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理

论基础。

A.欧式期权定价模型

B.投资组合原理

C.资本资产定价模型

D.套利定价模型

【答案】：C

【解析】本题主要考查各模型与在一定条件下资产的风险溢价、系统

性风险和非系统性风险定量关系的匹配。A项，欧式期权定价模型主要

用于对欧式期权进行定价，其核心是基于无套利原理和风险中性定价

思想，来确定期权的合理价格，并非揭示资产的风险溢价、系统性风

险和非系统性风险的定量关系，所以A项不符合题意。B项，投资组合

原理强调通过分散投资来降低非系统性风险，其核心是将不同的资产

组合在一起，以实现风险和收益的平衡，但它并没有明确给出资产的

风险溢价、系统性风险和非系统性风险之间的定量关系，所以B项不

符合题意。C项，资本资产定价模型(CAPM)以资产组合理论为基础，

描述了在资本市场均衡状态下，资产的预期收益率与系统性风险(用

B系数衡量)之间的线性关系，公式为

\(E(R_i)=R_f+\beta_i[E(R_m)-R_f]\),其中\(E(R_i)\)是资产

\(i\)的预期收益率,\(R_f\)是无风险利率,\(\beta_i\)是资产

\(i\)的系统性风险系数，\(E(R_m)\)是市场组合的预期收益率，

\([E(R_m)-R_f]\)就是市场风险溢价。该模型揭示了在一定条件下资

产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险

管理提供了重要的理论基础，所以C项符合题意。D项，套利定价模型

(APT)也是一种资产定价模型，它认为资产的预期收益率受到多种因

素的影响，通过因素分析来确定资产的收益率。虽然它也考虑了风险

因素，但它与资本资产定价模型不同，不是主要侧重于揭示资产的风

险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，所以D项不符合题

意。综上，本题正确答案选C。

40、资产收益率标准差越大，表明资产收益率波动性越()。

A.稳定

B.小

C.大

D.有规律

【答案】：C

【解析】资产收益率标准差是衡量资产收益率波动程度的指标。标准

差反映的是数据偏离均值的程度，标准差越大，意味着数据偏离均值

的程度越大，也就是资产收益率的波动幅度越大，呈现出更大的不稳

定性和不确定性；而标准差越小，则表明资产收益率越接近均值，波

动程度越小，稳定性越高。因此，资产收益率标准差越大，表明资产

收益率波动性越大，应选C。”

41、银行监管是由()主导实施的对银行业金融机构的监督管理行为,

监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系

的安全和稳定，有效保护存款人利益。

A.银监会

B.中国人民银行

C.政府

D.银行业协会

【答案】：C

【解析】银行监管指的是由特定主体主导实施的对银行业金融机构的

监督管理行为，该主体通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，

来促进金融体系的安全和稳定，并且有效保护存款人利益。A选项银监

会即中国银行业监督管理委员会，它是我国银行业监管的重要机构，

但它是在政府领导下履行监管职责，并非监管行为的主导者，故A错

误。B选项中国人民银行是我国的中央银行，主要负责制定和执行货币

政策、维护金融稳定等，但并非银行监管行为的主导实施者，故B错

误。C选项政府在国家宏观管理中处于主导地位，银行监管由政府主导

实施，政府通过制定法律法规等手段来保障金融体系的安全稳定，保

护存款人利益，所以C正确。D选项银行业协会是银行业的自律组织，

主要发挥自律、维权、协调和服务等作用，并非监管行为的主导实施

者，故D错误。综上，正确答案是C。

42、下列不属于单币种敞口头寸的是（）。

A.即期净敞口头寸

B.远期净敞E1头寸

C.总敞口头寸

D.期权敞口头寸

【答案】：C

【解析】单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞

口头寸以及期权敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。A选项即期

净敞口头寸是即期外汇买卖形成的敞口头寸；B选项远期净敞口头寸是

远期外汇交易形成的敞口头寸；D选项期权敞口头寸是期权交易产生的

敞口头寸。而C选项总敞口头寸是指各种货币敞口头寸相加的总和，

它不是单币种敞口头寸的具体类别。所以不属于单币种敞口头寸的是

总敞口头寸，答案选C。”

43、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。现金头寸

指标等于（）。

A.现金头寸小总资产

B.（现金头寸+应收存款）+总资产

C.现金头寸小总负债

D.（现金头寸+应收存款）+总负债

【答案】：B

【解析】现金头寸指标是衡量商业银行流动性的重要指标。该指标反

映的是商业银行持有的现金及与现金类似的易变现资产占总资产的比

例，其越高表明商业银行在满足短期资金需求等方面的能力越强，也

就意味着有较好的流动性。现金头寸主要指银行持有的现金资产，而

应收存款也具有较高的流动性，可在短期内转化为现金用于支付等。

因此，在计算现金头寸指标时，需要将现金头寸与应收存款相加，然

后除以总资产cA选项仅用现金头寸除以总资产，未考虑应收存款这一

具有较强流动性的资产，不能全面反映商业银行的流动性状况。C选项

用现金头寸除以总负债，负债是银行需要偿还的债务，与反映银行可

用于支付和应对流动性需求的现金及类似资产之间没有直接的逻辑计

算关系，不能正确衡量流动性。D选项用现金头寸与应收存款之和除以

总负债，同样是将分子对应可变现资产与分母对应债务进行不恰当的

关联计算，无法准确体现商业银行的流动性情况。综上，正确答案是B,

即现金头寸指标等于（现金头寸+应收存款）土总资产。

44、下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是（）。

A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先”的要求

B.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价

C.内部控制的监督、评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管

理层报告的渠道

D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理外，任何人不得

拥有不受内部控制的权力

【答案】：C

【解析】首先来看A。商业银行的经营管理应体现“安全性、流动性、

效益性”相统一的原则，并非“效益优先”，安全性是前提，流动性

是条件，效益性是目标，所以A错误。接着看B。内部控制的建设、执

行与监督、评价职责应分离，不能由同一部门负责，以保证监督和评

价的独立性和客观性，所以B错误。再看。内部控制的监督、评价部

门需要有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道，这样才能

确保监督和评价结果能及时反馈给决策层，使问题得到及时处理，保

证内部控制的有效性，所以C正确。最后看D。内部控制须有高度的权

威性，商业银行的所有人员，包括董事会和高级管理层都不得拥有不

受内部控制约束的权力，所以D错误。综上，正确答案是C。

45、下列哪项产品线的/3因子等于15%?（）

A.公司金融

B.零售银行

C.商业银行

D.零售经纪