年产24000 吨水果和食用菌深加工项目建议书

年产24000吨水果和食用国深加工项目

项

目

建

议

书

目录

第一章总论

一、项目概况...............................

二、业主简介...............................

三、编制依据...............................

四、编制内容...............................

五、主要结论...............................

六、主要经济指标...........................

第二章项目建设的背景和必要性

一、项目建设的背景.........................

二、项目建设的必要性......................

第三章建设内容及规模......................

一、建设内容...............................

二、建设规模...............................

第四章项目建设选址及建设条件.............

一、项目建设选址...........................

二、项目建设条件...........................

三、交通条件...............................

四、综合评述...............................

第五章工程建设方案设计

一、设计依据............................

二、规划指导思想及原则..................

三、学校规模预测........................

四、总平面布置..........................

五、建筑单体设计........................

六、建筑物结构设计......................

七、建筑装修............................

八、室内环境............................

九、电气设计............................

十、给排水设计..........................

十一、暖通空调..........................

十二、绿化设计..........................

第六章节能方案.........................

一、节能方案编制依据....................

二、项目的节能措施......................

第七章环境保护与消防设计................

一、环境保护............................

二、消防设计及施工期保护措施............

第八章安全文明施工及安全防范措施........

一、安全文明施工措施....................

二、学校安全防范措施....................

第九章组织机构及人力资源配置

一、业主机构简介...........................

二、项目组织机阂...........................

三、人力资源配置...........................

第十章项目招投标及实施进度计划...........

一、项目招投标.............................

二、建设进度计划..........................

第十一章投资估算及资金筹措................

一、投资估算范围...........................

二、投资估算依据...........................

三、编制说明...............................

四、估算结果...............................

五、资金筹措...............................

第十二章社会效益评价......................

一、项目对地区社会的影响分析.............

二、项目与所在地互适性分析................

三、社会效益评价结论......................

第十三章结论及建议.........................

一、研究结论...............................

二、建议

摘要

本项目建设内容为引进先进的罐头及果酱加工设备，建

设5000吨冷库、气调库及冷库配套加工车间6400平方

米。项目总投资8420万元。项目引进国外先进生产设备和

加工工艺，不仅可以有力的提升行业的技术工艺水平，而且

有效的利用了当地丰富的资源优势。项目实施后，对促进当

地农业增效、农民增收具有重要现实意义。

第一章总论

主要建设内容：建设5000吨冷库和气调库及冷库配套

加工车间，总建筑面积6400平方米，建设污水处理设施,

购置加工、包装、和检测等设备190台（套/组）。

1.1项目建设方案

引进国外先进的生产设备和加工工艺，新建冷库、气调

库和加工车间。建设期为一年。

项目产品国际市场主要销往欧洲、北美洲、澳大利亚、

日本等国家和地区，公司形成了“公司+基地+农户”的经营

模式，形成风险共担、利益共享的经济利益共同体。

1.2投资概算及资金来源

投资概算：项目建设总投资8420万元，其中固定资产

投资总额7130万元，铺底流动资金1290万元。

1.3主要经济技术指标

经测算，本项目主要经济技术指标见表l-lo

表1-1主要经济指标表

序号项目单位指标备注

—方案类

1产品规模吨/年24000

2建筑面积平方米6400

二项目建设投资万元8420

1固定资产投资万元7130

2铺底流动资金万元1290

三财务指标

1销售收入万元22390达产年

2净利润万元3051经营期平均

3财务内部收益率%30.6所得税后

4投资利润率%15.3

5投资回收期（含建设期）年4.50

四风险评价类

1盈亏口衡点%62.3%达产年

1.4综合评价

1.4.1综合评价

在欧美、日本、香港等世界上经济发达地区，罐头是人

们生活中不可或缺的快速消费品，“魅力三角”（美味、营

养、安全）的美誉一直伴随着罐头产品的几十年长盛不衰。

经济发达程度与罐头的消费数量成正比。据统计，美国年人

均消费量在67罐，居全球人均消费量之首。目前，我国已

经成为世界上罐头生产大国，2006年水果罐头总产量已达

135万吨，占罐头总产量的三分之一，其中出口50余万吨,

出口额达到3.5亿美元。

在国内，尽管年人均消费罐头的数量仅为L5罐，但随

着经济不断的增长，人们消费观念及生活节奏的不断改变，

罐头产品的消费量正急骤提高。

该项目所在地自然环境条件优越，属温带湿润一半湿润

季风性气候条件，造就了优质的水果和食用菌。

项目坚持以“企业+基地+农户+产品销售市场”为主要

组织形式，即以农产品深加工企业为龙头，以水果等农产

品生产基地为依托，以“订单农业”回收农户的农产品。

充分利用当地的资源以及公司在生产技术方面的优势，形

成专业化生产、一体化经营、企业化管理的产业化格局，

对促进当地农业增效、农民增收具有重要的现实意义。

综上所述，本项目经济效益和社会效益都十分明显，是

可行和必要的。

第二章项目背景及必要性

2.1项目建设背景

2.1.1国家和地区的产业政策

《中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若

干意见》明确了国家将继续积极推进农业结构调整。加快

建设优势农产品产业带，保护农产品知名品牌，培育壮大主

导产业，拓宽农民增收渠道。要加快转移农村劳动力，不断

增加农民的务工收入。鼓励和支持符合产业政策的乡镇企

业发展，特别是劳动密集型企业和服务业。

我国《政府工作报告》中明确提出了“依托龙头企业资

金和技术优势，大力推广'公司+农户’模式，提高我国

农业的产业化程度，积极推广增产增效的先进适用技术”

的农业发展战略。

2.1.2行业

近几年，作为世界上水果罐头最大生产国和出口国，我

国水果罐头产业的发展不仅体现在数量的增长上，而且反映

在品种、技术、企业和市场等方面的变化中。罐头企业积极

适应市场，开发出许多新品种和新包装，推动了出口增长。

而在国内市场，水果罐头方便、营养、安全的特点已被广大

消费者认可。

罐头食品行业发展历经百年而不衰，水果罐头消费继续

呈增长趋势。主要原因有四点:

一是人们的消费习惯发生变化，日趋简单化，方便易

食的食品备受青睐，而罐头正具备这种优点；

二是人们的消费水平迅速提高，追求高质量、个性化的

生活，价格不再是对需求的唯一导向，罐头不再是传统观念

上单纯的做为走亲访友、探望病人的特殊消费品，而因其独

特的口感正在逐渐成为日常消费品；

三是安全，罐头产品经过严格的灭菌程序，罐内达到商

业无菌标准，无致病菌存在，满足了人们对食品安全的需

求。

四是做为工业加工的原料，大包装罐头产品因其操作的

方便性已广泛成为加工企业的原料来源，如麦当劳的苹果

派、亨氏婴儿苹果泥的原料就来自于干装苹果罐头。

随着城乡居民生活水平的提高和健康、安全意识的进一

步增强，人们对优质水果加工制品的消费需求日益高涨。随

着社会生活节奏的加快，水果加工品消费在整个水果消费结

构中所占的比重将会进一步提高。

2.1.3企业

果蔬加工行业由于所加工产品的季节性收获的特殊性，

造成企业在果蔬淡季没有足够的原料保证生产，单位时间内

企业运营费用只能在旺季生产时进行摊销，客观上造成产品

生产成本增加，削弱了企业获利能力。同时原料收获旺季时

企业加工能力又不足，无法消化短时间内大量上市的果蔬产

品，造成农民卖果难的现象，农民收入减少，影响了农民生

产的积极性。冷库建设后，企业可以在收获旺季时将部分水

果冷藏，不仅加大了生产总量，保证了农民生产的积极性，

而且也保证了企业在收获淡季时生产不淡，提高了企业获利

能力。气调库一方面可以在收获旺季时储存一部分新鲤原

料，增加收购量，延长加工周期，增加生产总量，另一方面

又可以避免在收获季节内因个别恶劣天气影响收购，企业无

原料加工的窘境。

2.2项目建设的必要性

目前，国内外市场对水果深加工食品需求逐年增加，特

别是国际市场消费量很大。但我国的相关产业发展及技术水

平依然较为落后，产量与技术水平与国际相比尚有较大差

距，远远满足不了国际市场的需求。根据市场要求引进罐头

生产主要工艺设备190台（套/组），年加工能力24000吨。

该项目的建设必要性主要体现在以下几个方面。

2.2.1提升行业加工工艺水平

中国罐头工业起步较晚，虽然目前生产量很大，但仍然

处于相对落后的水平上，对劳动力的依赖程度很高。随着中

国经济的迅速发展，劳动力会逐步短缺。项目引进具有国际

先进水平的水果加工工艺和设备，极大的提升了国内水果加

工业的工艺水平，促进了技术进步，而且随着自动化程度提

高，生产效率也得到提高，企业生产总量和人均生产量增加,

能耗相对降低，生产成本进一步降低。

项目实施后，不仅增加了企业的效益，而且随着生产量

的提高，必将拉动更多的农民共同致富，起到更大的社会效

益。

2.2.2调整农业产业结构和优化农村经济结构

改革开放以来，我国农业经济发展取得了举世瞩目的伟

大成就，农业综合生产能力显著提高，农村经济结构不断优

化，农民收入大幅度增加。农业和农村经济发展已经进入“以

全面调整产业结构和优化经济结构为主要任务”的新的发

展阶段。

国家农业部强调，农业产业结构调整要突出四个重点：

一是全面提高农产品质量，满足市场优质化、多样化需求。

二是发展畜牧业和优化渔业结构，扩大农民的增收领域。三

是进一步优化农业生产布局，充分发挥区域比较优势。四是

大力发展农产品加工业，提高农业的综合效益，促进农村劳

动力向二三产业转移。

该项目完全满足国家宏观经济发展政策和农业产业结

构调整的四个重点，项目的建设是调整农业产业结构和优化

农村经济结构的必然要求。

2.2.3充分利用当地资源优势，提高水果深加工产品附加值

项目拟建在********县********乡，其周边地区水果、食用

菌生产历史悠久，产品丰富，但受季节和保质期影响，相当

数量的新鲜水果、食用菌因溃烂无法出售，而当地农产品深

加工企业较少，对新鲜果蔬的生产加工能力和水平有限，许

多果菜资源无法得到充分利用，而且浪费了宝贵资源。该项

目生产的水果罐头、果酱、食用菌罐头等产品所采用的加工

工艺均是在引进国内外先进加工技术的基础上，结合我国国

情，加以消化吸收。产品已达到国内先进水平，具有包装精

致、食用方便等特点。

2.2.4辐射带动周边经济发展、增加农民收入、提高企业效

益

项目的实施将为该地区剩余劳动力提供了致富之路，辐

射带动周边经济发展，增加劳动力的就业机会，增加农民的

收入，提高农民的生活水平，有利于当地社会的稳定和发展。

第三章建设条件

3.1项目区概况

3.1.1地理位置及区域范围

项目区位于承德市********县。********县位于河北省

东北部的冀、辽、蒙三省区交界处，北与内蒙古的赤峰市相

连，东与辽宁省的凌源市接壤，西邻旅游胜地承德，南与唐

山连接。自古以来，********就有“鸡鸣三省，通及辽蒙”

之称，历史上是沟通关内外的商品集散地，目前已发展成三

省区交界处的经济重镇。

3.1.2自然资源状况

********地处燕山山脉东北和二老图山及努鲁尔虎山

三条山脉结合处，位于东经118o20f-119ol5,,北纬

40o41'-41o22'之间,全县东西宽74公里，南北相距77.4

公里，最高海拔1756米，最低海拔335米，属低山丘陵区。

项目区属温带大陆性季风气候，年平均气温7.32,年均降

水540mm,昼夜温差大，年日照时数2700-2900小时，无霜

期98-145天，气温和降水由北向南递增，气候条件非常适

宜。

3.1.3社会经济状况

********县自然资源丰富，矿产资源种类多、储量大、

品位高、易开采。现已初步探明储量的有25种，开发利用

的有17种。金属矿资源包括金、银、铁、镒等，非金属矿

资源包括石灰石、膨润土、白云岩类、硅石和煤等。

********县林业资源丰富，现有林地260万亩，森林蓄

积量为100万立方米，森林覆盖率52.4%,天然宜牧草场和

宜林荒山360万亩。杏仁、食用菌、山野菜、蘑菇、中药、

树籽、灵芝等产量十分丰富。杏仁产量在百万公斤以上，居

全国县级之首，食用菌、灵芝的产量也在全国县级产区的前

列。

3.1.4项目建设地点选择

项目建设地点位于承德市********县。到2008年，

********县地区生产总值63亿元，财政收入7.7亿元，城

镇人均可支配收入为10500元，农民人均收入3700元。

3.1.5本行业及关联产业发展现状

近年来，某区水果深加工业发展迅速，农产品深加工企

业数量及加工水平在不断提高，加工产量和生产规模在不

断扩大，其产品也日益受到国内外市场的欢迎，行业集中

度和竞争力有了明显的提升。实施该项目有利于促进农业

和农村经济结构调整，增加农民收入。近年来，农产品卖难

问题比较严重，农民收入增长趋缓。分析原因，一是农产品

的品种和质量问题，二是农产品加工增值水平低，三是农民

除土地耕种外，就业机会有限。该项目投入生产后，引导农

民发展专用加工农产品，通过合同订单形式，产销衔接，有

效解决农民农产品卖难问题，提高农业产业化水平和土地产

出率，增加农民收入。

根据项目年生产能力预计，建成投产后，年可加工水果

能力24000吨，可带动种植业6000户农民发展产业化经

营，同时还可解决部分农村剩余劳动力的就业问题，为增加

农民收入创造了有利条件。

3.2项目建设条件优劣势分析

3.2.1政策优势

国务院常务会议，着重研究了促进农民增加收入的有关

问题。会议强调，各地区、各部门要认真贯彻十六届三中全

会和中央经济工作会议精神，从维护广大农民群众根本利

益、实践“三个代表”重要思想的高度，进一步增强做好农

民增收工作的紧迫感和主动性，按照统筹城乡经济社会发展

的要求，坚持“多予、少取、放活”的方针，加大对农业的

支持保护力度，力争实现农民收入较快增长。市委、市政府

制定了《现代化农业发展纲要》，制定鼓励外商投资的优惠

政策，吸引投资C对投资兴建农产品加工企业和个人给予投

资补助、资金补贴和贷款贴息支持等其他奖励。

3.2.2资源优势

2010年，全乡园区面积达到800亩，食用菌总量达802

万盘（袋）。大力实施振兴********老果品基地工程，全乡

优质果品基地面积达到2176亩，年果品产量达380万公斤

以上，注册成立了“瑞林”、“椁棕”两个果品专业合作社。

果品品种丰富，苹果、板栗、核桃、杏等果品在周边地区享

有盛名。

3.3建设单位概况

该工程拟建设地点位于********县********乡金杖子

村，计划占用土地30亩。金杖子村位于********乡中西部，

距乡政府L5公里，全村总面积1L56平方公里，耕地面积

2826亩，其中平地2560亩，山场面积7143亩，全村共有

606户，2506口人，各种果树40000余株，主要品种苹果、

梨、山楂、板栗，海拔高度519m,年降雨量560im,年平

均气温7.5T,无霜期140天左右。

3.4市场分析

3.4.1项目产品市场供求现状

目前，我国已经成为世界上生产水果罐头品种和产量最

多的国家。中国罐头工业协会在《国内罐头消费者调查报告》

中指出，现在约有55%的消费者把品牌作为选购罐头质量好

坏的依据，这充分说明了罐头品牌在消费者心中的地位及对

企业发展的影响力。而随着水果罐头进入今年的中国名牌产

品评选，整个行业资源和市场将进一步向那些有品牌的生产

企业靠拢。另外，名牌产品评选还将大力推进我国罐头行业

内形成以质取胜、争创名牌的良好竞争氛围，对改变目前中

国出口罐头以OEM定牌加工为主的现状以及进一步扩大

内销市场都将起到积极作用。尽管中国水果罐头的发展速度

和规模令人欣喜，但中国罐头工业协会梁仲康理事长却表

示，我国水果罐头行业目前还存在着不少的问题，最根本的

问题是行业增长方式粗放，产品利润低。目前我国水果罐头

出口的增长主要靠量大价低取胜，产品附加值不高，缺乏自

主品牌，加上行业无序竞争，罐头产品的利润空间非常狭小。

根据国家统计局2004年经济分析统计快报显示，全国645

家规模罐头企业的平均销售利润率为2.51%,年人均利税仅

为8000元左右c另外，国产的水果罐头以出口为主，国内

市场虽然也在迅猛增长，但还没有形成消费市场上的主导快

速消费品。原因是面对国内日益增长的市场需求，中国正规

的罐头企业重视不足，内销市场空间被各地兴起的小作坊式

罐头工厂所占据，造成各种假冒伪劣的罐头横行一时，这种

现象至今时有发生损害了罐头产品在国内消费市场的形象

和声誉，优秀的罐头产品因此受到牵连。加之消费者始终误

认罐头有防腐剂等错误的认识，也对国内市场消费习惯的培

养增加了难度。

3.4.2产品市场需求预测

随着人民生活水平的提高，人们的饮食观念将逐步从

“吃饱”向“吃好”转化，安全、卫生、营养、美味、方便

将成为广大消费者的基本要求，在国内市场，水果罐头方

便、营养、安全的特点已被广大消费者认可。

目前，在日本和欧美国家都将工业食品消费作为基本消

费，所占比例在60%以上，而我国仅30%,随着社会的发展,

我国工业食品消费将从30%提高50%以上，这就为水果深加

工产业化开发带来广阔的空间，也为项目产品提供了更广阔

的市场空间。

当前，随着农业发展进入新的阶段，人民生活全面迈入

小康和我国加入世贸组织后，打造绿色农业、高效农业、

精品农业已经成为各级政府重要议事日程。我国是世界四大

果蔬生产基地之一，商品化水果产量居世界第一位。但我国

人均水果占有量仅为发达国家的七分之一，且我国水果以

鲜食为主。据了解，目前我国水果加工量不及10%,而发达

国家60%以上的水果都经过了加工处理。我国加入WT0后，

水果深加工制品出口面临着新的机遇，这也将给水果加工

行业带来新的商机。

随着人们生活水平的不断提高，城市和乡村对食品的口

味多样化要求更高，传统的水果产品不能满足消费者口味多

样化的需求。市场上，尤其是国际市场上对水果罐头的需求

大幅增长。市场规模不断扩大，企业抓住了这一良好的市场

机遇，从产品销售渠道入手，拓展以出口内销相辅相成的国

内外双重销售渠道，使得企业生产的水果深加工产品在国际

市场上十分畅销，特别是在欧美市场上，已成为广大消费者

信得过的满意产品，销售量逐年递增，且出现供不应求的局

面，产品的市场需求前景十分看好。

3.4.3项目产品的市场竞争优势分析

3.4.3.1先进而精良的生产设施和条件

本项目采用国内一流自动化生产线，滚动杀菌、滚动脱

气、全自动封口的控制系统，采用一流的科学管理方法和标

准化生产车间，符合国家HACCP标准的流程设计。

3.5销售策略、营销方案和模式

项目产品所在的市场是一个完全竞争市场，这类型市场

中建立良好的营销渠道是企业生存的保证。企业通过以下营

销渠道建设完成了企业的销售任务并借此不断拓宽市场范

围。

第四章项目建设方案

4.1建设任务和规模

4.1.1建设任务

项目原有加工能力为年加工水果和食用菌24000吨。将

建设一座库容量为5,000吨的冷库（含速冻间）、气调库和

配套加工厂房，扩建800立方米污水处理池，购置安装制

冷和气调设备，并根据生产产品的需要购置罐头生产设备、

包装设备、检测设备等。

4.1.2建设规模

本项目总建筑面积6,400平方米，建设库容量为5,000

吨的冷库，建筑面积5,400平方米，加工车间1,000平方

米，污水处理池800立方米。

4.2建设规划和布局

本次扩建项目选取厂区内北部进行建设。冷库位于现二

加工车间的西侧，与新建配套加工车间合建，加工产品可直

接进入库位。方便各产品进出厂房进行加工，减少场内运输。

项目布局较为合理，充分利用厂区空地而且与原有项目绐合

较好。

4.3生产技术方案及工艺流程

4.3.1主要生产技术

水果原料的冷藏保鲜是将水果通过真空预冷机在真空状

态下短时间内迅速冷却，然后进入气调库进行保鲜冷藏，延

长加工周期。真空预冷保鲜的特点是：一冷却均匀，失水仅

为2-3%,能充分保持物品的新鲜度，不会发生传统冷藏库预

冷保鲜常见的干燥、腐烂、萎缩、变色的情况。二冷却时间

短，只需20-30分钟达到冷却目的，而传统冷藏库冷却需

10-12小时。大大提高了生产效率及节约能源。气调库是在

高温冷藏库（恒温库）、低温高湿库（即国70年代的湿法保

鲜）技术的基础上发展起来的，是当今世界上最先进的果蔬

保鲜技术装备。气调库是通过控制水果和食用菌贮存环境的

气体成份，以及温度和湿度，把果蔬的新陈代谢作用抑制到

最低限度，使之处于"冬眠”状态，达到果蔬长期贮存的目的。

用气调保鲜库贮存果蔬，在技术标准贮存期内，出库后的果

品水分、VC含量、糖分、酸度、硬度、色泽等与入库前相

比基本保持不变。水果加工的半成品同样经过真空预冷再进

行冷藏保鲜，待需要时出库缓化进行二次加工。罐头的生

产是将处理后的水果储存于密闭的容器内，通过高温灭菌

的方式杀灭罐内微生物，达到商业无菌的标准，实现其延长

保质期的目的。同时在生产过程中，添加一定的辅助物质，

经过适当的工艺处理来改善果品的组织状态，同时最大限度

的保留水果的营养价值及风味。

4.3.2主要生产工艺流程

以黄桃罐头、速冻黄桃和干装苹果罐头为例，主要生产

工艺见生产工艺流程图。

4.4项目建设标准和具体建设内容

4.4.1建设标准

冷库设计高9米，层高2层，框架结构，外饰面采用高

档自洁净外墙涂料，内墙采用瓷砖饰面，达到卫生标准。保

温层采用熔重40公斤/立方米聚氨脂保温，内墙保温层厚度

120毫米，外墙保温层厚度180毫米。设计使用年限50年，

耐火等级为二级，建筑物地震基本烈度为八度设防。污水处

理池有效容积800立方米，采用厌氧工艺，腔浇筑，内壁

刚性防水。冷库制冷设备使用某冰山集团活塞式氨制冷设

备，低温冷藏库温T8——21℃,气调库库温1—3T,确保

贮藏后果品硬度、口感、外观等综合指标符合国际市场标准。

4.4.2具体建设内容

4.4.2.1土建

本工程建筑面积为6,400平方米，主要建筑物详见表

4-1o

表4-1主要建筑物一览表

序号建筑物名称单位工程量备注

1冷库（含速冻间）平方米4300库容量为4,000吨

2气调库平方米1100库容量为1000吨

3冷库配套加工车间平方米1000

4污水处理池立方米800

5合计6400

4.4.2.2设备

根据选定的生产工艺，该项目所需的主要生产设备共

190台（套/组），新增设备一览表见表6-2o

表4-2新增设备及投资明细表单位：万元

序号设备名称单位数量单价投资额

1全自动正压连续脱气柜套15050

2全自动连续抽空系统套1130130

3黄桃自动挖核矶套1240240

4立体仓储货架套1200200

5苹果自动去皮式台603180

6苹果自动去核机台603180

7自动槽式连续杀菌机组18080

8不规则罐真空封口机台18080

9生产用工器具、提升机、传送带等套19090

10包装流水线套15050

11连续烘干通道套42080

12双锅全水式杀菌锅台15050

13连续化糖系统套14040

14真空预冷机台13535

15电瓶堆高叉车台13535

1640吨全自动数控冲床台13535

17玻璃瓶高速真空封口机台21530

18高速自动洗瓶机台21530

19货车台21530

20真空斩拌机台12020

21真空滚揉机台11515

22罐体卷封质量检测仪台11010

23预拉伸栈板自动裹膜机台11010

24手动液压托盘车台80.32.4

25冷藏柜台10.60.6

26纯净水机台13030

27真空泵组台12525

28水果清洗机台248

29黄桃淋碱机台14545

30自动酸碱中和矶台13030

31高速空罐封口机台13535

32酸度计台10.60.6

33盐度计台10.40.4

34糖度计台30.20.6

35探针式温度计台80.32.4

36隧道式单体速冻机台16060

37切丁机台14040

38筛丁机台11515

39螺旋预煮机台12()20

40翻边机台11515

41软包装封口机台13030

42卷毛机台2816

43金属探测仪台21224

44制冷设备套1400400

45气调设备套1100100

46冷储货架及器具套1150150

47配套电力设备套1175175

48合计1902925

第五章投资概算与资金来源

5.1投资概算

该项目将建设冷库及气调库、污水处理池、配套加工车

间厂房等，并对厂区原有建筑和道路管网、给排水等进行改

造，新建总面积为6400平方米。经估算，土建工程费合计

为1294万元。

5.2设备购置及安装工程费估算

项目将购置冷库制冷设备、气调设备、罐头生产线设备、

检验设备、包装设备190台（套/纽），经估算，设备购置

费为2925万元。

设备安装费按设备购置费的3%估算，安装工程费为

87.8万元。

5.3其他费用

其他费用包括勘察设计费、建设单位管理费、工程监理

费等费用，工程建设其他费用按建筑工程费的4%估算，为

51.8万元。

5.4预备费

在项目建设过程中，考虑项目实施过程中可能发生难以

预料的支出，需估算一定的预备费；工程预备费估算按土建

工程费、设备购置费、设备安装费和其他费用之和的飘比

例进行估算，需171.4万元。

5.5固定资产投资总额

固定资产投资总额=土建工程费+设备购置及安装工

程费+其他费用+预备费+建设期利息=4530万元。

5.6流动资金估算

流动资金用于生产启动时原、辅材料购置、燃料动力等

支出，以及人员工资和其他经营管理费用等。经估算，项目

需要流动资金2,996万元，铺底流动资金890万元。

7.2.3项目建设投资

项目建设总投资=固定资产投资总额+铺底流动资金

=4,530万元+890万元=5420万元

第六章财务评价

6.1财务评价依据

根据《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的有关

规定，以及项目单位提供的有关基础资料。

项目评价基本参数：

增值税率：销项税率17%,进项税率13%所得税率：12%

资金占用费率：2.4%

贴现率:10%

项目计算期：12年

6.2销售收入、销售税金和附加估算

6.2.1销售收入

该项目建设期1年，从第2年开始投产。年可加工黄桃、

苹果、杏、草莓、樱桃和金针菇、滑子蘑等水果和食用菌

10,000吨，项目单位总加工能力达到24000吨，年可实现

销售收入为16390万元。产品生产大纲及销售收入估算见表

6~1：

表6-1产品生产大纲及销售收入估算表

序号项目名称单位销量单价（元）销售收入

（万元）

1水果罐头吨210013790

1.1苹果罐头吨900057005130

1.2黄桃罐头吨600080004800

1.3草莓罐头吨200054001080

1.4樱桃罐头吨60011000660

1.5杏罐头吨10006800680

1.6其它水果罐头吨240068001440

2果酱吨200060001200

3食用菌罐头吨10001400

3.1金针菇吨50013000650

3.2滑子蘑吨50015000750

4合计2400016390

6.2.2增值税、销售税金及附加

该项目年增值税为1386.3万元，销售税金及附加为

138.6万元。

6.3总成本及经营成本估算

6.3.1单位产品生产成本估算

该项目的单位生产成本包括各种水果原材料以及火碱、

柠檬酸、白砂糖等辅助材料和包装箱、罐头瓶、马口铁罐、

燃料动力、工人工资、制造费用、其他费用（包括管理费用、

销售费用、财务费用等）。

6.3.2项目总成本估算

项目年收购各类黄桃、苹果、梨等水果28490吨，年水

果收购费用为6455.2万元。

辅助材料包括白砂糖、火碱、去皮剂、柠檬酸等，辅助

材料年费用为825.8万元。包装物包括罐头瓶、盖、马口铁

罐等，吨产品费用1420元，包装物年总成本年费用为3,408

万元。

外购原材料费总计10689万元。

燃料动力费

该项目消耗的燃料动力主要有煤、电等，年燃料动力费

为408.2万元。

工资与福利

项目固定劳动定员560人，人均年工资及福利费为1.2

万元，年工资及福利费合计为672万元。

折旧费

该项目新增固定资产原值4478.2万元，固定资产折旧年

限：建（构）筑物平均20年，设备平均10年。固定资产净

残值率取5%o采取直线法计提折旧，经估算，年折旧费为

359.9万元，原有固定资产年折旧费为382万元，合计折旧

费为74L9万元，计算期结束后，固定资产余值为879.3万

yGo

摊销费

该项目递延资产原值51.8万元，摊销年限5年。经估

算，年摊销费10.4万元。

修理费

该项目年修理费包括大修理及日常修理，年修理费按照

年折旧费的20%估算，修理费用为148.4万元。

其他费用

根据该项目的特点，其他费用包括管理费用、财务费用、

销售费用，按销售收入的10%计取，年其他费用为1,639万

yGo

总成本费用、固定成本、可变成本

项目年总成本费用为14,308.9万元，其中，固定成本为

3,211.6万元,可变成本为11,097.2万元。

6.3.3经营成本估算

年经营成本为13556.6万元。

6.4财务效益分析

6.4.1盈利能力分析

投资利润率：15.3%

所得税后财务内部收益率FIRR=30.6%

所得税后财务净现值FNPV=7,466・2万元（ic=10%）

所得税后静态投资回收期Pt=4.5年（含建设期）

6.5财务评价结论

通过财务评价计算，该项目的财务内部收益率、财务净

现值和投资回收期及投资利润率均优于基准值要求，说明

该项目财务分析结果是可行的。

通过盈亏平衡分析，说明该项目盈亏平衡点较低；在敏

感性分析中，当三种不确定因素变化幅度为5%时（向不利

于经济效益方向变化），财务内部收益率等指标仍然优于基

准值要求，说明该项目具有较好的抗风险能力。

第七章环境影响评价

7.1环境影响

项目在施工期间对环境的影响主要是施工期间的噪声、

生活垃圾和建筑垃圾、扬尘等污染物，项目建成使用后的主

要污染物是废水、废气、固体废弃物和噪声等。

7.2环境保护与治理措施

7.2.1施工期间污染的防治

对各施工环节中噪音较为突出，采用局部吸声、隔声降

噪技术，在隔离体上敷以吸声材料，降低噪音。施工期间产

生噪声属于短期行为，待施工结束后即可消除。当建设废弃

物不含有毒有害物质时，可采取回填方式处理。在施工阶段

采取有效措施，尽量减轻扬尘的产生，最大限度地防止扬尘

扩散。

7.2.2项目运营期间污染的防治

7.2.2.1噪声污染的防治

噪声防治的总原则是：尽可能选用低噪音设备，对噪声

超标设备采用隔声、消声、减振等降噪措施，对操作人员进

行防噪保护等措施。

7.2.2.2废水污染

该项目的废水主要是原料清洗废水、蒸煮废水、设备车

间地面清洗废水和生活污水。本项目将建设污水处理系统，

将生产过程中产生的含盐废水与不含盐废水分流处理，不含

盐废水处理达到《某市中水水质标准》后回用于场区绿化、

清洗车辆、锅炉冲渣等，含盐废水达到《辽宁省沿海地区污

水直接排入海域标准》中一级标准后沿区域内的地下排水

管网最终排出。

7.2.2.3废气及粉尘污染

该项目采用锅炉供暖、供汽，锅炉产生的污染物主要是

烟尘和二氧化硫。对于锅炉燃煤烟气的治理措施，是安装高

效并带脱硫性能装置的除尘设备。

7.2.2.4固体废弃物污染

项目建成后，产生的固废弃物主要是燃煤灰渣、污水处

理污泥、原料加工废渣、污水过滤废渣、包装废料和职工日

常生活垃圾。固体废弃物应设密闭性固定存放点，集中收集,

及时外运至市指定的垃圾排放地点。

7.2.2.5氨制冷系统防护措施

氨制冷系统要采取密闭防漏措施，并配备应急处理系统。

设备异常情况下的漏氨或紧急泻氨时产生的氨气，用氨吸收

塔吸收，将氨气变成氨水，由地下排水管道排至配套建设的

污水处理站，可作为污水生物接触氧化的营养剂，不会对污

水处理造成影响。

第八章农业产业化经营与农民增收效果评价

8.1农业产业化经营

8.1.1壮大主导产业和促进结构调整情况

加快农业发展和实现农业现代化的必由之路是走农业产

业化经营道路，而农业产业化的关键是培育一批带动能力

强，辐射范围大的龙头企业。通过本项目的实施，不但可以

可以加快农村商品化、专业化、产业叱步伐，优化农业结构,

加快形成企业带基地，基地连农民的贸工农一体产业化链

条的形成，对当地具有明显的科技示范作用和带动作用，具

有非常广阔的产业化前景。而且可以使某区由传统农产品加

工向追求以口味、营养、品牌为特征的现代农业加工业过渡,

形成了农业加工业为突破口，带动农业服务业的发展，进而

提升农业种植业的发展。因此通过本项目的实施可以进一步

延长某区水果加工生产的产业链条，从保护农民利益入手提

升农民大力发展经济农作物的积极性，促进了产业结构调

整，成为新时期某区农业经济发展的新的经济增长点。

8.1.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业

某区水果产量较大，劳动力资源丰富，但是水果产品季

节性大批上市且不易储存，导致水果上市季节出现供大于求

的矛盾，价格大幅降低。同时水果加工业是劳动密集型产产

业，加工后产品在国际市场上有明显的比较优势。因此，若

能把具有比较优势的这些水果资源进行高品质的加工处理，

深入挖掘产品价值，建立完整的水果加工产业链，则能提高

它们的竞争优势，而且价格也会大幅提高。项目的建设能够

进一步把水果加工业配套建立起来，使这些农产品朝精加

工、深加工发展，其价值更大。这既能提高农民收入，还能

吸纳一部分农村富余劳动力的就业。

8.1.3辐射带动作用

该项目位于********县，随着该项目的实施，不仅促进

某区水果加工产业繁荣发展，还将带动当地的饮食业、运输

业、肥料加工业及科研等项产业的发展，真正实现“一业振

兴、百业并举”的良好局面。项目影响辐射周边乡镇，将

带动项目所在地以及周边地区经济的发展。

8.L3.1项目单位与农户利益联结机制

项目建设单位和周边农户签订鲜果收购合同，收购当地

果树种植农户提供的各类新鲜水果，收购水果按照国家标准

进行检验残留农药检验。并且为了保护农户利益，收购价格

以市场价格为准并实施最低限价，确保农户利益，实现双方

共赢。

8.1.3.2辐射带动农户

项目的实施将直接安排农业人口560人。

8.2农民增收、农业增效评价

8.2.1农民增收

项目建成后，每年收购原材料28490吨，其中，从农民

手中收购水果和食用菌约22792吨，占原料总量的80%,年

使农民增5164万元，可带动农户6000户，平均每户农民增

加收入8606元，并可安排农民就业人数5