《风险管理》教案

《风险管理》教案 2021-2021学年学期课程教案授课教师〔签字〕:李敏教务处制第1章风险概述一、本章教学目标与差不多要求二、教学内容及课时分配：第一节风险的概念第二节风险的特点第三节风险的成本第四节风险的种类课后习题讨论分析三、本章教学内容的重点与难点四、本章教学内容的深化与拓宽五、本章教学方式〔手段〕及教学过程中应注意的问题：六、本章摸索题：难?什么缘故?第1课时第1章风险原理(手段)本单元的讲课提纲、课程打算：风险治理基础〔Week1-4〕;风险的识5-11);风险治理措施〔Week12-17〕0风险的要紧学说0风险的本质1.风险与不确定性0考察风险的角度√风险与人们有目的的活动有关√风险同行动方案的选择有关√风险与世界以后的变化有关0不确定的水平与风险√不确定〔Uncertainty〕:一种心理状态，存在于客观事物与人们的认识之间的一种差距，反映了人们由于难以推测以后活动√不确定程度-和活动本身的性质有关√不确定的水平〔图1〕√风险不确定的来源①与客观过程本身的不确定有关的客观的不定确定确定等。)√风险客观说：客观存在的缺失的不确定性0风险主观说：风险的不确定性来自于主观0风险因素结合说：着眼于风险产生的缘故与结果，认为人类的行为是风险事故发生的重要缘故之一。第2课时第1章风险原理〔2〕(手段)本单元的讲课提纲、第1章风险原理〔2〕3.风险的度量损失概率损失概率损失幅度图3风险的比较4.风险的本质√风险因素：促使和增加缺失发生的频率或严峻程度的条件，它是事故发生的潜在缘故，是造成缺失的内在√有形风险因素：直截了当阻碍事物物理功能的物质性风险因素缺失：非有意的、非预期的和非打算的经济价值的缺失：非有意的、非预期的和非打算的经济价值的置讨论：1.风险的本质是什么2.有人说，一位信息完全的顾客比信息不完全的顾客风险晓，你同意这种说法吗?什么缘故?3.假如你被一家公司雇用为风险经理，你上任的第一件工作确实是准确估量来自财产、责任、生命、健康和收入缺失的最大可能缺失。哪些缺失比较容易被估量?哪些缺失估量起来比第2章企业面临的风险一、本章教学目标与差不多要求二、本章教学内容〔授课教案〕及学时分配：第一节风险的分类〔1课时〕第二节企业风险的要紧类型〔0.5课时〕小组讨论(0.5课时)三、本章教学内容的重点与难点四、本章教学内容的深化与拓宽五、本章教学方式〔手段〕及教学过程中应注意的问题：六、本章要紧参考书目：七、本章摸索题与习题：1.5-8人一个小组，小组内设定一个假设经营的企业，依照所设置企业的性质和特点，找出2.什么缘故要区分纯粹风险和投机风险?保险是治理纯粹风险的工区，如何样明白得具有投资理财性质的保险?第3课时第2章企业面临的风险(1)提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、1.风险的分类√差不多风险&特定风险〔依照：起源，阻碍范畴〕√差不多风险(FundamentalRisk)定义：由非个人的，或至少是个人往往不能阻止的因素所引√特定风险(ParticularRisk)定义：由特定的社会个体所引起的，通常是由某些个人或者√纯粹风险&投机风险〔依照：导致后果的不同〕√纯粹风险(PureRisk)√定义：只有缺失机会而无获利机会的风√投机风险(SpeculativeRisk)√定义：指那些既存在缺失可能性，也存在获利可能性的√二者在风险治理方面的比较第2章企业面临的风险(1)提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、2.企业风险的要紧类型0危害性风险(Hazardrisk)√源自市场中商品价格、利率或汇率波动，假如是涉及股票和金融衍生品业务的金融机构，还会受到这些置小组讨论：5-8人一个小组，小组内设定一个假设经营的企业，依照所设置企业的性质和特点，找出企业经营治理中可能存在的风险。课后题：什么缘故要区分纯粹风险和投机风险?保险是治理纯粹风险的工区，如何样明白得具有投资理财性质的保险?课后题：什么缘故要区分纯粹风险和投机风险?保险是治理纯粹风险的工区，如何样明白得具有投资理财性质的保险?课后题：什么缘故要区分纯粹风险和投机风险?保险是治理纯粹风险的工区，如何样明白得具有投资理财性质的保险?课后题：什么缘故要区分纯粹风险和投机风险?保险是治理纯粹风险的工区，如何样明白得具有投资理财性质的保险?第3章风险治理的实践一、本章教学目标与差不多要求二、本章教学内容〔授课教案〕及学时分配：第二节风险治理的组织〔0.5课时〕第三节风险治理的程序〔0.5课时〕三、本章教学内容的重点与难点四、本章教学内容的深化与拓宽五、本章教学方式〔手段〕及教学过程中应注意的问题：六、本章要紧参考书目：《风险治理》刘新立北京大学出版社《风险治理》顾孟迪，雷鹏清华大学出版社七、本章摸索题与习题：1.通过观看视频，分析在巴林银行的事件中，哪些风险治理措施有所缺失。第5课时书设计〔或电子教案〕巴林银行倒闭事件；美国钢铁工人大罢工1.风险治理的起源与进展早期风险治理意识的萌芽19世纪末-20世纪初总经理风险管理部市场营销部产品开发部 保险办事员保险规划员险分析员金融风险分析员员师图风险管理部的内部组织制定风险管理计划明确风险管理的目标确定责任&合作关系风险识别风险类型风险形成原因影响损失幅度融资型措施内部风险抑制是否达到预先设定的标准第6课时(手段)本单元的讲课提纲、√将公司人员和资产的构成与分布进行全面总结和归纳√对人和物所面临的风险进行识别与判定√对后果与缺失形状进行归纳与分析√概率&缺失幅度；√操纵型风险治理措施0措施的实施与成效评判√风险治理人员对风险治理措施有执行权限，对治理方面只有参评判的要紧目的：考察是否达到预先设定的标置讨论：通过观看视频，分析在巴林银行的事第4章风险成本与风险治理的目标一、本章教学目标与差不多要求二、本章教学内容〔授课教案〕及学时分配：一风险的成本〔0.75课时〕二风险治理的目标〔0.75课时〕课后集体讨论(0.5课时)三、本章教学内容的重点与难点难点：期望缺失成本和缺失操纵成本、缺失融资的成本和内部风险抑制的成本与间接缺失的期四、本章教学内容的深化与拓宽五、本章教学方式〔手段〕及教学过程中应注意的问题：六、本章要紧参考书目：七、本章摸索题与习题：〔3〕一家茶饮料制造商由于消费者改变偏好，转为碳酸饮料而3.有些人认为，由于有毒化学物质而造成环境污染的风险是不可忍耐的，应该完全幸免。请说明这种“零风险”的目标会可不能达到一种社会有效风险水平?什么缘故?4.企业面临的财产损毁风险有哪些成本?5.企业面临的财产缺失风险都有哪些风险治理措施?这些措施的成本差不多上什么?它们之第7课时第4章风险成本与风险治理的目标〔1〕(手段)本单元的讲课提纲、1.风险的成本风险成本〔Costofrisk〕定义：由于风险√缺失融资成本：缺失融资措施的交易成本，包括专用基金和自√治理风险的积极的做法之一确实是事先采取各种措施预防和√残余不确定性成本：风险治理措施没有覆盖√风险治理部门费用√期望缺失成本和缺失操纵成本之间的替代√缺失融资的成本和内部风险抑制的成本与间接缺失的期望成本之间的替代√缺失融资的成本和内部风险抑制的成本与残余不确定性成本之间的替代第8课时第4章风险成本与风险治理的目标〔2〕提出问题，启发学生摸索与讨论，结合课堂练习书设计〔或电子教案〕企业价值由公司以后净现金流的期望、时刻及变动决定。风险对企业价值的阻碍表达在风险成本对公司√非营利公司和政府机构的目标√个人和社会的目标√企业目标和社会目标之间的冲突(1)一家制造厂的工人遭受机器设备损害的风险〔2〕一家跨国公司由于其投资被外国政府征收而遭受缺失的风险(3)一家茶饮料制造商由于消费者改变偏好，转为碳酸饮料而遭受茶饮料价格下跌的风险3.有些人认为，由于有毒化学物质而造成环境污染的风险是不可忍耐的，应该完全幸免。请说明这种“零风险”的目标会可不能达到一种社会不多上什么?它们之间有何替代关系?第5章风险识别一、本章教学目标与差不多要求二、本章教学内容〔授课教案〕及学时分配三、本章教学内容的重点与难点通过具体案例结合一一介绍每一种风险识别的方法。本章以讲授为主，结合图例具体讲解。《风险治理》刘新立《项目评估与治理》唐少清北京大学出版社北京交通大学出版社圆桌会议，在其他国家开一家新公司/工厂，识别出这家企业面临风险的风险源，用哪种或哪几种风险识别方法来识别这些风险。第9课时本单元教学内容第5章风险识别(1)式〔手段〕本单元师生活动设计纲、板书设计(或电子教案)第五章风险识别1.风险源0定义：风险源〔Sourcesofrisk〕是指那些可能导致风险后果的因0自然环境，人为环境〔社会环境、环境、操作环境)不确定：随机不确定；模糊不确定2.风险识别的差不多方法：风险清单3.风险识别的辅助方法就企业可能遭受的风险进行详尽的调查与分析后做成的报告出的风险与风险分析调查表的项目综合而成的问卷式表格。●缺点：无法识别不可保风险第10课时第5章风险识别〔2〕(手段)本单元的讲课提纲、0财务报表分析法(Financialstatementmethod)√优点：可靠，客观；容易得到；易于同意；亦可用来识别企业的金融风险√损益表一盈亏风险的来源√财务状况变动一现金流的风险0方法：从缺失暴露入手，找出缺失暴露，设想可能对缺失暴露√定义：依照生产过程或治理流程来识别风险的方法√优点：清晰，形象，揭示生产运营环节中的风险0缺点：不关注缺失缘故0事故树分析法(Faulttreeanalysis)√优点：简单，形象，逻辑性强，应用广泛√现场检查与交流法0优点：直截了当，及时0缺点：费时，成本高定义：对拟建设的项目，评估以后可能存在和潜在的风险因素。资料的收集明书●项目的前提、假设和制约因素●确保项目目标实现的●可用的措施和资源本课的讨论第6章企业财产风险分析要求学生了解财产的权益、财产价值的评估方法和可能导致企业财产缺失的几类要紧缘故。第一节企业财产的类型与权益(0.5学时)第二节潜在财产直截了当缺失金额的评估(1学时)第三节企业财产缺失的缘故〔0.5学时〕重点：财产对应于相应的权益，只有对财产拥有合法权益的个人或者组织才可能因财产损毁而遭受到一定的经济缺失。难点：应用常用的评估财产价值的方法-重置成本法。几种财产价值评估方法的具体应用和扩展。本章以讲授为主，借助模型公式，关心学生学会如何样运用不同的财产价值的评估方法。六、本章要紧参考书目《风险治理》刘新立北京大学出版社《企业风险治理与保险规划》郑灿堂五南图书出版股份七、本章摸索题与习题1.举例说明财产的暴露后果2.重置全价都有哪些估算方法?3.如何样估算有形损耗和功能性损耗?4.在我国企业财产面临哪些自然风险?5.举例说明火灾有哪些风险因素。第11课时第6章企业财产风险分析(1)本单元的讲课提纲、1.企业财产的类型与权益形的实物资产的某一部分的一组权益，只要这项实物资产具有土地土地湖泊矿藏建筑物货币设备运输工具不动产实物资产动产0财产的暴露后果〔依照缺失的性质分类〕√直截了当后果：风险直截了当作用于真是物体，引起此物体价0间接后果：在风险因素对物体发生直截了当作用，导致直截了0时刻因素后果：实质上也是一种间接后果，但和一样的间接后受托人2.潜在财产直截了当缺失金额的评估0财产价值的评估方法：重置成本法、重置成本法：加和法：按照资产成本的构成，以现行市价为标准，运算被评估资产的重置全价。〔间接成本=直截了当成本×间接成本占直截了当成本的百分率；间接成本=人工成本总额×分配率)例1重新购置机器设备一台，进价5万元，运杂费1000元，直截了当安装成本800元，其中原材料费300元，人工成本500元。依照统计的重置全价。答：直截了当成本=〔50,000+1,000+800间接成本=500元×0.8=400元功能价值法：基于资产功能与资产成本之间存在的线性关系或指数关系，选择与被评估资产具有相同或相似用途、性质的参照资产，按照被评估资产与参照资产的生产能力的比例来估算被评估资产的重置全价。例2重置全新机器一台，价值5万元，年产量5,000件。被评估的资产被评估资产的重置全价=〔4,000/5,000〕×5万元=4万元第12课时第6章企业财产风险分析(1)(手段)本单元的讲课提纲、变为估算资产的重置全价。被评估设备1990年购进，账面原值为10万元，1999年进行评1999年与1990年该类产品定基物价指数分别为180%与130%,求被评估设备的重置全价。重置全价=100,000元×〔180%/1300有形损耗的估算√有形损耗：由于自然力的作用而发生的损√成新率法：有形损耗=重置全价×〔1-成新率〕0功能性损耗的估算一种无形损耗，它是指由于科技进步造成的贬值。功能性损耗=被评估资产年产品×剩余使用年限的所得税率为33%,资产剩余使用年限5年，折现月差异额：〔12,000-8,000〕元=4,000元扣除所得税后：(48,000-15,840)元=32,160元5年折现系数：3.7908121,912.12元3.企业财产缺失的缘故√自然缘故〔水灾、洪涝、地震、风灾〕√社会缘故〔纵火、爆炸、盗窃、污染〕√经济缘故〔股价下跌导致股票贬值、技术进步导致设备贬值)0地震〔时空分布，缺失程度的表示〕0风暴〔时空分布，缺失程度的表示〕0洪水〔各河流〕0环境风险〔核风险，全球变暖，污染〕0火灾〔燃烧的类型，火灾的风险因素〕0火灾〔燃烧的类型，火灾的风险因素〕1.举例说明财产的暴露后果2.重置全价都有哪些估算方法?3.如何样估算有形损耗和功能性损耗?4.在我国企业财产面临哪些自然风险?5.举例说明火灾有哪些风险因素第7章法律责任风险分析要求学生了解四种责任原那么,企业普遍面临的产品责任风险、环境污染责任和职员损害风险。第二节过失责任第三节损害的赔偿五、本章教学方式〔手段〕及教学过程中应注意的问题刘新立宋明哲北京大学出版社七、本章摸索题与习题假如不考虑法律方面的因素，那么有哪些鼓舞因素能够使企业有如下行为：(1)生产安全性高的产第13课时第7章法律责任风险分析〔1〕(手段)本单元的讲课提纲、1.民事侵权责任的类型普通法系普通法系法系大陆法系民法民事侵权法0民事侵权责任的类型及其责任分摊原那么√法院在专门多情形下对慈善机构和政府的行√过失责任：是一种普遍的分摊责任的方法，它使得乙方承加严格的一种责任标准。绝对责任一适用于极其危险的行为，如爆破等。√违抗了法律义务√行为和损害之间具有因果关系0对过失的举证与抗辩0抗辩：受害人同意；受害人与第三人的过失第14课时第7章法律责任风险分析〔2〕(手段)本单元的讲课提纲、3.损害的赔偿直接损失直接损失财产损害间接损失侵权行为的损害非财产损害精神损害一般伤害人身损害√产品责任：指因产品游缺陷造成他人财产和/或人身损√环境污染责任的承担√环境污染责任的构成要件与举证假如不考虑法律方面的因素，那么有哪些鼓舞因素能够使企业有如第8章人力资本风险分析要求学生了解如何通过各种相关指标来评估死亡、健康状况恶化、年老和退休以及失业这些风第一节人力资本风险概述(0.75学时)第二节人力资本风险的估算(0.75学时)重点：风险经理关怀人力资本风险的缘故要紧是提高生产率，为雇员减少纳税，团体保险节约六、本章要紧参考书目《风险治理》刘新立北京大学出版社七、本章摸索题与习题1.企业什么缘故关怀人力资本风险?2.假如你在公司工作，你期望得到的福利都包括什么?请按重要性从高到底的顺序列出。第15课时第8章人力资本风险分析(1)本单元的讲课提纲、1.人力资本风险概述板书设计(或电子教由于个人的死亡、受伤、生病、年老或其他缘故的失业而造成的缺失的不确定性。0风险经历什么缘故关怀人力资本风险√为雇员减少纳税〔例1〕√其他缘故〔雇主的责任感；公共关系〕例1假设雇员A每年的医疗保险成本是4,000元方案：方案1:雇主代为购买保险，即雇员除了36,方案2:雇主将4,000元以薪水的形式发给雇员，元薪水，但自己购买保险。方案1的税后收入：36,000×(1-0.2)=28,800元方案2的税后收入：40,000×(1-0.2)-4,000=28,000元福利打算的税收优待将使雇员获益。2.人力资本风险的估算下一年死亡的概率0中国人寿保险业体会生命表(1990-1993)1)健康状况恶化致残率：反应比较严峻的健康状况恶化，具体地，活动受限天数、卧床天数以及误工天数都不同程度地反映致残率。〔表1,2〕男性男性男性5岁以下6~17岁18~44岁男性男性男性5岁以下18~44岁45岁以上第16课时第8章人力资本风险分析(2)(手段)本单元的讲课提纲、√同医疗保险机构的接触〔表3〕医生办公室医院男性男性男性18岁以下18~44岁45~64岁√生命价值〔从收入的角度来评判雇员的缺失〕√运算步骤：推测雇员在退休前每年能得到的税后收入；假如√需求〔从支出的角度来评判缺失〕√医疗保健费用〔要紧缺失是医疗保健费用〕额外支出〔某件事故没有发生就可不能发生的开支〕1.企业什么缘故关怀人力资本风险?要性从高到底的顺序列出。第9章金融风险分析要求学生了解金融风险是企业面临的重要风险之一，对它的分析与评估直截了当决定着企业经第一节金融风险的类型与性质(0.75学时)第二节市场风险的评估(0.75学时)课上讨论(0.5学时)中信出版社七、本章摸索题与习题1.金融风险都包括哪些类型?3.敏锐性分析和波动性分析各有哪些不足?4.VaR的含义是什么?它有哪些优缺点?第17课时第9章金融风险分析〔1〕提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、1.金融风险的类型与性质0金融风险定义：在资金的融通和货币的经营过程中，在各种实碍企业的内、外部)√汇率风险〔阻碍：交易暴露、换算暴露、经济暴露〕√信用风险：交易对手不能或不愿按照合同的约定到期还款付息而使企业遭受缺失的风险。0风险因素：主观、客观2.市场风险的评估通过金融资产价值相对市场因子的敏锐度来评估其市场风险。i:第i个市场因子第18课时第9章社会保险支出(手段)本单元的讲课提纲、0从以后收益的不确定性入手，通过实0风险价值〔Valueatrisk,VaR〕√概念：市场正常波动下，在一定的概率水平〔可能缺失。即：P{L>VaR}=1-c(L:证券组合在持有期内的缺失；c:置信度；VaR:置信度c下处于风险中的价值)√运算：非参数法、参数法、蒙特卡洛模拟法√持有期和置信度的选择1.金融风险都包括哪些类型?第10章缺失分布要求学生了解获得缺失分布的要紧方法，分别是经典统计方法、贝叶斯方法和随机模拟法，以及它们分别使用的不同情形。第一节概率论与数理统计的差不多概念第二节常用的缺失分布及性质第三节获得缺失分布的一样过程重点：描述风险的常用缺失分布有二项分布、几何分布、泊松分布、负二项分布和正态分布等。难点：经典统计方法、贝叶斯统计法和赶忙模拟的具体方法和步骤。关心学生回忆概率论和数理统计的相关公式和应用。本章以讲授为主，对获得缺失分布的方法这部分内容，结合课后练习进行运算的讲解。《风险治理》《风险价值VaR》《保险学教程》刘新立乔瑞郝演苏北京大学出版社中信出版社清华大学出版社七、本章摸索题与习题设某运输车队每年的事故发生数服从泊松分布，参数λ可取1.0或1.5,又设λ的先验分布为P〔λ=1.0〕=0.4,P〔λ=1.5〕=0.6,假如某一年该车队发生了三次事故，求λ的后验分布。在二次函数的缺失函数下，求参数λ的贝叶斯估量。第19课时第10章缺失分布〔1〕为下一节提供概念理论基础本单元的讲课提纲、1.概率论与数理统计的差不多概念古典概率：假设一个试验包括n种不同的差不多事件，这些差种属于事件A,那么P(A)=m/n的概率能够用事件A的发生的频率来近似。P(A)=m/n对它的值进行猜想或估量运算出的。√概率的运算规那么加法法那么一样情形下：乘法法那么两个事件A和B,假如一个的发生不阻碍另一个的发生概率，那么称这两个事件是独立的。假如A和B不一样情形下：P(AB)=P(A)P(BA)因此：P(BA)=P(AB)/P(A)假如A和B是独立的，那么:P(AB)=P(A)P(B)②A1,A2,……An两两相斥，且P(Ai)>0(i=1,…,n)A1+A2+……+An=U(U为整个样本空间),那么对任一事件贝叶斯公式的一种形式：随机变量：指如此一个变量(通常用X来表示),关于过程中的每一个结果，都有一个由可能性决定的唯平均值。方差：随机变量的取值与其期望值的偏离程度。离散随机变量X的期望值(xi为随机变量X的第i个取值，pi为P(xi))(x为随机变量X的取值，f(x)为随机变量X的概率密度函数)离散随机变量X的方差(μ为随机变量X的期望值)连续随机变量X的方差√统计推断：抽取部分样本进行观看，通过整理分析，然后对所研究的对象做出推断，得到一样的结论。总体的数值分布的规律称为总体分布，其中的特点数称为参数。从总体中抽取容量为n的样本，样本观看值的分布称为体会分正偏负偏样本中成对的x值和y值之间线性相关的程度。oxx和oyy即随机变量X和Y的标准差，oxy也记为cov(X,Y),称为X和Y的协方差第20课时第10章缺失分布〔2〕提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、2.常用的缺失分布及性质假设在n次独立的重复试验中，每次试验只可能有两种结果(1考虑只有两个结果的独立重复赶忙试验序列，指定结果发生的概率为p,那么首次显现指定结果所需的试验P{X=k}=p(1-p)*,k=1,2,记为Geo(p),0<p<1均值：E(X)=q/p方差：Var(X)=q/p²假如随机变量X的取值为0,1,2,…,那么概率分布kk=0,1,2,…称为泊松分布，记为P(λ)泊松分布的均值为E(X)=λq=1-p,x=0,1,2,…记为NB(k,p)负二项分布的均值和方差：-∞<x<∞确定的随机变量X的分布称为正态分布，记为N(μ,o2)3.获得缺失分布的一样过程√获得缺失分布的大体轮廓√估量参数，确定概率分布√对分布及参数进行检验√确定参数θ的后验分布√选择缺失函数并估量参数本课摸索题1.5,又设λ的先验分布为P〔λ=1.0〕=0.4,P〔λ=1.5〕=0缺失函数下，求参数λ的贝叶斯估量。第11章风险评估模型要求学生了解获得缺失分布的要紧方法，分别是经典统计方法、贝叶斯方法和随机模拟法，以及它们分别使用的不同情形。第一节大数定律与中心极限定理(0.5学时)第二节缺失频率的估算(0.5学时)第三节缺失幅度的估量(0.5学时)第四节所需暴露单位的数量(0.5学时)重点：描述风险的常用缺失分布有二项分布、几何分布、泊松分布、负二项分布和正态分布等。难点：经典统计方法、贝叶斯统计法和赶忙模拟的具体方法和步骤。结合概率论中关于大数定律和中心极限定理的差不多公式，应用运算所需暴露单位的数量。本章以讲授为主，结合一些运算实例关心学生明白得各种缺失频率与幅度的运算方法。《风险治理》《概率论与数理统计》刘新立龚光鲁北京大学出版社清华大学出版社七、本章摸索题与习题课后运算题第21课时第11章风险评估模型习题讨论本单元的讲课提纲、1.大数定律与中心极限定理0设xi(i=1,2,…,n)为随机变量X的取值，μ为X的期望值，那么关于任意小的数ε>0,都有>0总体的数字描述性量度称为参数从样本观看值算出的量称为统计量确实是重复抽取容量为n的样本时，由每一数值的频率分布。例1设一个系统由100个相互独立起作用的部件组成，每个部件损坏的概率为0.1,必须有85个以上的部件才能整个系统工作的概率。2.缺失频率的估算0运用二项分布进行估算何一栋在一年内发生活在的概率差不多上0.1,且相互独立。一栋建下一年该企业：(1)不发生火灾的概率；(2)两栋以上建筑物发生火灾的概率(3)火灾次数的平均值和标准差。0运用泊松分布进行估算录如下表所示。试用泊松分布估算一个月内的事故发生频率。01234562135643第22课时第11章风险评估模型习题讨论本单元的讲课提纲、3.缺失幅度的估算例4一个灾难而导致的缺失次数29510〔1〕每次灾难所致缺失金额小雨500元的概率是多少?〔2〕每次灾难所致缺失金额在4500和6000元之间的概率是多少?〔3〕每次灾难所致缺失金额大于7500的概率是多少?缺失金额(元)012当样本容量较大时，样本均值是一个服从正态分布的随机变量，那么为服从标准正态分布的随机变量。由此就能够得到总体均值的区组中值〔百元〕xi车辆数fi保汽车1500辆，随调查过去由于意外失金额，整理后数据如下表(估算汽车的平均缺失金额)缺失金额〔百元〕3764服从自由度为n-1的t分布，那么√例7某企业有30栋相似的建筑物，风险治理者仅把握了其中一栋建筑物在过去的20年内由于暴风雨而共15次。这15次缺失的平均值为800元，标准差为80元。统计量服从自由度为n-1的卡方分布，那么索赔情形，收集了前一年的索赔资料，其中的索第三季度：24元，65元，80元，80关于某个可靠程度值α,实际缺失率与预期缺失率之间的差，即误差限例9某企业的风险治理人员，期望有95%的可靠程度使该企业面临的汽车实际缺失率与设定的预期缺失率〔30%〕之差不超过2%,假如缺失概率分布为正态分布，试求该企业要有多少辆汽车才能达到此要求。第12章风险治理的措施要求学生了解操纵型风险治理措施、融资型风险治理措施以及内部风险抑制的差不多原理、要第一节操纵型风险治理措施的目标与理论基础(0.5学时)第二节差不多的操纵型风险治理措施(0.5学时)第三节差不多的融资型风险治理措施(0.5学时)第四节内部风险抑制(0.5学时)六、本章要紧参考书目北京大学出版社陈秉正七、本章摸索题与习题1.公司能够采取哪些方法降低由于公司产品对消费者造成人身损害而引起法律诉讼的风险?-公司的风险承担能力-风险的最大可能缺失-保险的额外费用第23课时第12章风险治理的措施〔1〕提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、操纵型风险治理措施是指在风险成本最低的条或减少灾难事故发生以及所造成的经济及社会 根源因素√操纵型措施与风险识别及评估√用风险链的思路来识别风险·将风险按照事物的发生进展顺序分为几部分：·风险主体和环境的相互作用·考察对象：一家生产型企业·风险主体：一台运转不灵的中型机械设备·风险主体所处的环境：所在车间〔地面〕√后果：职员赔偿、以后保险费上升、设备修理费用、停产、√操纵型措施与融资型措施风险；长期：实际承担自己遭受的缺失，以及风险0缺失操纵√在风险链的前三个环节进行干扰：改变风险因素；改变风险因素所处的环境；改变风险因素和其所处环境常用措施：抢救，灾难打算和紧急事件打算另一方面也会带来新的风险因素√签订免除责任协议不是所有情形都适用这类措施第24课时本单元教学内容第12章风险治理的措施〔2〕提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、由经历风险的单位自己承担风险事故所致缺失的一种方法，它将缺失摊入营业成本；专用基金；自保公司；信用限额；专门保险是应付可保的纯粹风险的一种重要风险融资工具。√人身保险〔人寿保险、年金保险、意外与健康保险〕√财产保险〔火灾保险、海上保险、内陆运输保险、农业保险、玻璃保险、所有权保险)√互换及其他衍生金融工具第四节内部风险抑制0复制：备用财产、备用人力、备用打算的预备以及重要文件档案的复制。险进行市场调研，对以后的商品价格进行推测，对数据进行专业花②一样的“听众”不了解风险治理差不多概念和差不多原那么负责，难以明白得1.公司能够采取哪些方法降低由于公司产品对消费者造成人2.说明什么缘故下面这些考虑会阻碍企业采取风险自留的意-公司的风险承担能力-风险的最大可能缺失-同意风险的机构的风险承担能力一企业对风险的操纵水平-保险的额外费用第13章保险第一节保险的运行与作用(0.5学时)第三节风险汇聚与保险公司的偿付能力不足风险〔0.5学时〕第四节保险公司偿付能力不足风险的治理(0.5学时)本章以讲授为主，结合相关法律法规说明在中国社会保险业的现状和进展状况。《保险学》《保险学教程》陈云中郝演苏北京大学出版社七、本章摸索题与习题1.许多保险公司都设有自己的研究机构，如瑞士再保险公司有专门多天气研究专家，美国利宝互助保险公司与清华大学联手启动职业安全项目研究，对职业损害缘故的来龙去脉开展深入研2.举例说明，现实中有哪些承保风险不满足理想的可保条件。保险公司是如何处理这种不理第25课时第13章保险(1)提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、第一节保险的运行与作用√保险费率由保险公司的精算部门厘定，包括纯保费和附加√展业部门又称代理部，是销售或市场策划部门。√缺失理赔〔通报缺失，调查，提供缺失证明，支付或拒绝支付)√提供防火防损服务能使投保人从中获益假设小王在以后一年中，有20%的可能性会遭元的意外事故，有80%的可能性安稳无恙。面临相同的风险，如以下图所示。再假设二人是否遭受缺失是不相√概率分布的比较√缺失期望值与标准差的比较√必须有大量独立的风险单位√缺失的发生是偶然的√概率分布能够确定√风险造成的缺失必须是明确的，可计量的√缺失不能是灾难性的，但也不能太小√缺失不能是灾难性的，但也不能太小第26课时第13章保险〔2〕提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、√与参加者加入风险汇聚有关的成本分销成本；承保费用√与履行风险汇聚规那么有关的成本理赔费用；收集成本√风险汇聚的参与者到市场上查找其他的潜在参与者需要专门大成本√保险公司具有专业优势，在对潜在参与者进成本和效率也是非专业人士所不能比的√延迟支付或躲避支付√给遭受缺失的参加者带来高昂的代价担了这种不确定-资本金：资产的市场价值与负债的市场价值之差。-资本金的来源(两种保险公司所有权的形式：相互制保险公司和股份制保险公司)一增加资本金的成本〔与机会成本有关〕√通过在不同地区销售包括不同保证类型的大量保单，是的√保险人通过保险把风险缺失转移出去的一种技术，是在假√合理选择资产〔较高的投资收益能够增加偿付能力〕综合考虑保险公司的理赔能力、经营能力、财务质量及资产质保险保证基金：保险公司到了破产的地步时，用保险基金来补索1.许多保险公司都设有自己的研究机构，如瑞士再保险公司有专门多天气研究专家，美国利宝互助保险公司与清华大学联手启动职业安全项目研究，对职业损害缘故的来龙去脉开试分析保险公司什么缘故要这么做。2.举例说明，现实中有哪些承保风险不满足理想第14章民事侵权责任体系要求学生了解民事侵权责任体系是责任风险治理的基础，,它的目的是对潜在的侵害这施加最优的安全鼓舞和对潜在的受害者提供最优的赔偿。同时，了解风险信息和交易成本的阻碍以及强制第一节民事侵权责任体系的经济目标(0.5学时)第二节什么缘故需要民事侵权责任体系(0.5学时)第三节职员赔偿的经济作用(1学时)重点：优安全鼓舞和最优赔偿这两个目标有的时候在市场经济的作用下能够达到，但有一些条件下市场经济不能达到这两个目标，最要紧的两种情形，一种是当双方存在交易，也确实是有价格本章以讲授为主，具体讲述民事侵权责任体系的经济目标的两个方面，及其与现实结合的应用北京大学出版社张力七、本章摸索题与习题①1.缺失操纵能够通过两种途径达到，一个是减少风险行为的数目，一个是提高预防能力。请从下面两个方面分析，从最优安全鼓舞那个目标来看，什么需要产品责②消费者是否购买了适当数量的风险产品?生产商和消费这是否有动力采取正确的预防措施来防止事故发生?2.从安全鼓舞角度来看，严格责任和过失责任相比有何优势?这是否提够了适当水平的赔偿?第27课时第14章民事侵权责任体系〔1〕(手段)提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、1.民事侵权责任体系的经济目标故的发生爱侣为0.07,假如事故发生，消费者的缺失为1万元。为了简化起见，假设消费者要么是风险中性的，要么能以等于预期缺失成本的保费购买保险。那么H公司应该花多少钱，是的从社会的-最优的赔偿是一个权衡，即期望赔偿和商2.什么缘故需要民事侵权责任体系1.例2差不多说明，从社会的角度来看，H公司的入220元，现在不需要民事侵权体系；但假如消费者对产品的风险不了解或者低估了风险，在没有民事侵权体系的情个情形的对比，看出消费者的风险信息对安2.信息充分，无责任：最优安全水平3.信息不充分，无责任：较低安全水平0信息不充分，不承担完全责任：较低安全水平0信息不充分，承担过责任：过度安全水平0额外交易成本的阻碍√额外交易成本为零√额外交易成本不为零第28课时第14章民事侵权责任体系〔2〕提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、3.职员赔偿的经济作用安全鼓舞；赔偿安全鼓舞；赔偿；存在的问题安全鼓舞；赔偿安全鼓舞；赔偿索③1.缺失操纵能够通过两种途径达到，一的数目，一个是提高预防能力。请从下面两个方面分析，资缺失、疼痛和精神缺失，这是否提够了适当水平的赔偿?资缺失、疼痛和精神缺失，这是否提够了适当水平的赔偿?资缺失、疼痛和精神缺失，这是否提够了适当水平的赔偿?第15章职员福利打算要求学生认识职员福利打算的理论，法定福利中的社会保险，企业福利中的医疗费用保险和退第一节概述(0.5学时)第二节社会保险(0.5学时)第四节退休打算(0.5学时)四、本章教学内容的深化与拓宽本章以讲授为主，通过一些相关运算使学生了解职员福利打算的具体应用，如一个职员在退休林义七、本章摸索题与习题1.在人口老龄化的趋势下，我国的养老保险制度有哪些改革，改革过程中显现了什么问题?2.试分析传统服务付费方式下团体医疗费用保险的道德风险的成因有哪些?第29课时第15章职员福利打算〔1〕提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、1.概述√企业基于雇佣关系，依据国家的强制性法令及相关规定，收入保证；健康保健打算；职员服务打算企业针对职员的不同需求提供不同的福利内容。√弹性支出账户√核心加选择型弹性福利√福利“套餐”2.社会保险√联邦健康保险打算√老年、遗属、伤残保险打算保证对象；支付条件；支付额；保险费√传统医疗保险制度要紧问题；医疗保险制度的差不多框架√养老保险基金的筹集方法现收现付制；完全积存制；部分积存制√人口老龄化与养老保险制度的改革提高生产率；提高个人对养老金的缴纳金额；延迟退休年龄；改革先收现付制第30课时第15章职员福利打算〔2〕提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、3.团体医疗费用保险用为保证内容的团体保险，最常见的一种职员·3.团体医疗费用保险√传统服务付费方式下的道德风险√保健体系的当事人及特点；道德风险√关于提高护理质量的需求以及技术进步√操纵昂贵医疗服务的数量治理式医疗保险：从医疗服务的提供方式和保险费用的支付方0退休打算的要紧类型例1A曾换过一次工作，他为第一个雇主工作了15年，最后月薪为4000元，为第二个雇主工作了10年，最后越行为6000元。假的前后两个雇主都采纳相同的确定给付打算，每月退休金为其工作年限诚毅最后薪水的2%。换工作后退休金；只为一个雇主工作的退休金。√投资收益的递延纳税√美国的雇主养老金√加拿大的雇主退休金法√建立企业年金的意义是职工退休后享受较高水终生活保证的重要保证；是企业实施人才进展战略，增强凝聚力的重要手段；是完善养老保证体系，促进保险市场和资本市场进展的重要途置1.在人口老龄化的趋势下，我国的养老保险制改革过程中显现了什么问题?的成因有哪些?第16章套期保值第一节衍生工具简介(0.5学时)第二节利用期权进行套期保值(0.5学时)第三节利用期货与远期进行套期保值(0.5学时)第四节利用互换进行风险治理(0.5学时)重点：利用远期进行风险转移的原理是和期货相同，和期货相比，远期具有合约条款灵活及不难点：利用期货进行套期保值会给使用者带来因保证金制度和逐日盯市导致的保证金风险以及北京大学出版社胡继之中国金融出版社七、本章摸索题与习题1.应用弃权进行套期保值，将会面临哪些风险?2.关于以下每一种情形，请确定应使用期货做空依旧期货做多来进行套期保值，并说明理由。-投资者打算30天后买进债券-某银行持有另一家银行发行的浮动利率证券-某公司打算两个月后借款第31课时第16章套期保值(1)提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、1.衍生工具简介0衍生工具的性质0衍生工具：从基础的交易标的物衍生出来的交易工√远期合同：交易双方之间达成的、在今后某个时点以当前约定的价格买进或者卖出合约标的物的一种协议。√期货合约：交易双方达成的、在以后某一时刻点买卖合约标互换合约：一种交易双方同意彼此交换现金流量的合约形式。加义务，是的购买者有权在某个日起按照现在商定的价格买或者出售物品。0通过买入期权进行套期保值0通过卖出期权进行套期保值√利用衍生工具进行套期保值会面临基差风险√利用买入期权进行套期保值可能会面临价格风险第32课时第16章套期保值〔2〕(手段)提出问题，启发学生摸索本单元的讲课提纲、3.利用期货与远期进行套期保值0例24月15日，某食品加工商确知50,000浦式耳。当日小麦的现价为3.1元/浦式耳，8月份小麦的期货价格为3.175元/浦式耳。每份小麦期货合约单位为5,000浦式耳。该加工商买入10份8月到期的期货合约进行多头保值。依照期货价格与现货价格在到期日趋合的性质，那个地计为当日的现货价格。0例36月中旬，一个原油提炼商说明要在12月份按12月2日公布的现货价格向一个客户交付200万加仑2号取暖用油。现在的现货价格为40美分/加仑，假如那个价格在12月份也站得住脚，石油出售的价值将为80万美元。明显，在这期间原油价格的波动会直截了当阻碍次原油提炼商的收益。为了排除这来的风险，原油提炼商在纽约商品交易因此每加仑42美分的价格卖出了50张12月份取暖用油合约。原理同期货一样一套完善的保证机制，远期交易的任何一方都需承担对方的信用风在货币互换中，互换双方将自己所持有的、以一种货币表示的挥各自的相对优势以增加收益或降低成本，转一个标准的利率互换是交易双方达成的一个协议。交易双方降低成本；通过利率互换转移利率风险1.应用弃权进行套期保值，将会面临哪些风险?2.关于以下每一种情形，请确定应使用期货做空依旧期货做多-某公司预期三个月后发行股票-投资者打算30天后买进债券-某银行持有另一家银行发行的浮动利率证券-某公司打算两个月后借款第17章风险治理决策模型要求学生了解风险治理决策的评判标准，期望损益决策模型和期望效用决策模型以及马尔可夫风险决策模型的应用。第一节期望损益决策模型(0.5学时)第二节期望效用决策模型〔0.5学时〕第三节马尔可夫风险决策模型(0.5学时)第四节随机模型