财务处2025年度工作总结暨下一步工作计划

财务处2025年度工作总结暨下一步工作计划2025年，财务处严格落实单位整体工作部署，坚持“统筹保障、规范管理、提质增效、防控风险”的工作主线，紧盯年度目标任务，扎实推进预算管理改革、资金筹措保障、内控体系建设、服务效能提升等重点工作，全年财务运行平稳有序，各项核心指标达到预期目标，为单位事业高质量发展提供了坚实的财务支撑。一、2025年度主要工作完成情况（一）核心财务指标运行平稳全年累计实现各类收入18.72亿元，同比2024年增长8.37%，其中财政拨款收入10.26亿元（含基本支出拨款6.43亿元、项目支出拨款3.83亿元），较上年增加7200万元，增幅7.54%；事业收入7.54亿元（含教育收费6.12亿元、科研事业收入1.42亿元），较上年增加6700万元，增幅9.75%；其他收入0.92亿元（含资产处置及出租收益3620万元、捐赠收入4270万元、投资收益及其他1310万元），较上年增加560万元，增幅6.48%。全年累计发生各类支出17.98亿元，完成年度调整预算的94.2%，较上年预算执行率提升2.1个百分点，其中人员经费支出9.27亿元、公用经费支出3.15亿元、项目支出5.56亿元，重点领域支出占项目支出比重达82.7%，资金投向持续向学科建设、人才引育、学生培养、基础运维等核心领域倾斜。严格落实过紧日子要求，全年一般性支出较上年压减5.7%，“三公”经费实际支出1287万元，较年初预算压减3.2%、较上年下降4.1%，其中公务接待费下降8.7%、公务用车运行维护费下降2.3%，无违规因公出国（境）支出，连续5年实现“三公”经费只减不增。全年学生学费、住宿费收缴率达99.2%，较上年提升0.5个百分点，为1247名家庭经济困难学生开通入学绿色通道，办理学费缓缴782万元，确保无一名学生因家庭经济困难失学。（二）重点领域工作成效显著1.预算管理全流程机制不断完善。落地零基预算改革，打破传统基数固化分配模式，建立“项目入库-评审-安排-执行-评价-调整”的全生命周期预算管理机制，全年组织127个二级核算单元完成项目库清理，累计梳理入库项目529个，经专家评审剔除低效、重复项目94个，涉及资金1.03亿元；清理盘活常年结转结余资金1.27亿元，统筹用于新工科实训楼建设、一流学科引智、学生宿舍改造等急需领域，有效解决了资金“趴账”和重点项目资金缺口的矛盾。全面推进预算绩效管理，将所有财政资金、自有资金纳入绩效管理范围，全年完成342个项目的绩效自评工作，涉及资金15.6亿元；选取学科建设、专项维修、学生资助等28个重点民生及发展类项目开展第三方重点绩效评价，涉及资金4.3亿元，评价结果直接与下年度预算安排挂钩，累计核减低效无效项目资金2100万元，推动“花钱必问效、无效必问责”的理念落地。优化预算调整审批流程，明确预算调整的触发条件和审批权限，全年预算调整金额较上年下降18%，预算刚性约束持续增强。2.多元资金保障能力持续增强。主动对接财政、发改、科技等主管部门，围绕国家战略和地方发展需求谋划储备重点项目，全年累计争取中央支持地方高校改革发展资金1.87亿元，较上年增加2400万元；争取地方政府专项债券资金2.3亿元，保障新工科实训楼项目顺利开工建设；争取各类科研财政拨款1.42亿元，较上年增长12.7%。加大存量资产盘活力度，建立闲置资产动态台账，对临街商铺、闲置办公用房、淘汰教学科研设备等资产分类制定盘活方案，通过公开招租、公开处置等方式实现资产收益3620万元，较上年增长17.8%。规范教育捐赠管理，优化捐赠项目对接、资金使用、信息反馈全流程服务，全年累计到账捐赠资金4270万元，设立留本奖助学基金12支，留本基金总规模达1.7亿元，年实现投资收益680万元，累计资助学生1200余人次。配合采购管理部门完成政府采购项目327个，涉及资金4.2亿元，通过集中采购、公开招标等方式节约采购资金3740万元，资金节约率达8.9%。3.财务内控体系逐步健全。全年结合政策要求和工作实际，修订完善《差旅费管理实施细则》《科研经费管理办法》《合同财务结算管理规定》《大额资金支付审批办法》等7项内部管理制度，明确各类支出的标准、审批流程、责任边界，填补了横向科研经费结算、电子票据报销等领域的制度空白。优化财务审批流程，通过分级授权、分类审批的方式，将原有平均11个审批节点的通用报销流程压减至5个，针对应急抢险、科研设备紧急采购、学生资助发放等特殊事项开通绿色通道，推行“容缺受理、事后补件”机制，全年累计办理容缺受理业务1247笔，涉及资金2.1亿元，在保障资金安全的前提下大幅提升了办理效率。常态化开展内控风险排查，全年组织6次内部岗位自查，覆盖所有核算、资金、管理岗位，累计排查出票据审核、支付校验、印鉴管理等领域风险点32个，逐一制定防控措施完成整改；配合完成上级审计、巡视巡察、财政专项检查3次，针对反馈的17个问题建立整改台账，明确整改时限和责任人，目前所有问题已全部整改到位，整改完成率100%。组织开展“小金库”专项整治，对23个下属独立核算单位开展全覆盖检查，累计核查账户47个、资金流水27.6亿元，未发现私设“小金库”、账外账等违规问题。4.科研经费“放管服”改革落地见效。严格落实国家关于科研经费管理的改革要求，在192项纵向自然科学类科研项目中推行经费使用“包干制”，取消科研人员除设备费外的预算调整审批权限，将科研项目间接费用比例最高提至30%，全年累计为科研团队计提间接费用3720万元，较上年增长22.4%，间接费用全部由科研团队自主统筹用于绩效激励、科研辅助等支出，不设比例限制。推行科研财务助理派驻机制，为12个承担国家级重点科研项目的团队派驻专职科研财务助理，全年协助科研人员完成预算编制、报销办理、结题审计等业务3200余笔，切实减少科研人员的事务性负担。精简科研报销佐证材料，累计取消国内差旅住宿水单、市内交通连号说明、小额耗材采购明细等11项无政策依据的报销要求；上线智能报销系统，实现电子票据自动归集、查重验真、智能审核，全年智能审核单据占比达62%，单据平均审核时长从原来的3个工作日压缩至4小时。落实科研项目结余资金留用政策，全年为89个已结题项目办理结余资金留用手续，涉及资金2140万元，全部由科研团队统筹用于后续科研活动，未按原规定收回统筹。全年配合完成176个科研项目的结题审计工作，累计审减不合规支出128万元，较上年下降42%，实现了“放得活”和“管得住”的统一。5.民生保障与成本管控协同推进。坚持把民生支出放在优先保障位置，全年足额落实教职工绩效工资提标政策，实现人均月增资1280元，按最高标准缴纳教职工养老保险、职业年金、住房公积金、医疗保险，投入320万元为全体教职工购买补充医疗保险，切实提升教职工待遇保障水平；累计发放各类学生奖助学金1.72亿元，资助学生3.2万人次，覆盖所有家庭经济困难学生。严格落实过紧日子要求，建立支出标准动态调整机制，重新核定办公耗材、会议培训、差旅住宿等支出的人均标准，推行无纸化办公、智慧节能改造，全年办公耗材支出较上年下降12%，水电能耗支出较上年减少320万元，生均培养成本较上年下降1.2%。在12个二级学院开展全成本核算试点，将人员成本、资产折旧、运行消耗等全部纳入成本核算范围，精准核算每个专业的生均培养成本，为下一步优化专业设置、调整资源配置提供了数据支撑。6.财务数字化转型取得阶段性进展。2025年完成智慧财务平台二期建设，打通了财务系统与人事、资产、教务、科研、采购等5个业务系统的数据接口，实现了人员变动自动触发薪资核算调整、资产入账自动生成记账凭证、科研项目立项自动匹配预算额度、采购合同签订自动锁定付款计划，全年系统自动生成记账凭证12.7万张，占总凭证量的78%，较上年提升34个百分点，大幅减少了财务人员的重复劳动。实现线上报销全覆盖，所有报销业务全部通过线上提交、线上审批、网银直连支付，全年累计办理线上报销业务18.2万笔，支付资金16.4亿元，未发生一笔支付差错。上线电子会计档案管理系统，将所有会计凭证、账簿、报表、票据全部转化为电子档案归档，全年累计归档电子会计资料142万份，档案查阅效率较纸质档案提升90%以上，全年减少纸质打印成本120余万元。开通财务数据服务看板，为校领导、二级单位负责人开放分级数据查询权限，可实时查看本单位预算执行进度、项目资金余额、经费到账情况，全年累计提供各类数据查询服务2.3万次，较上年增加1.1万次，数据支撑决策的能力不断增强。7.财务队伍能力作风持续夯实。制定年度财务人员培训计划，全年组织开展政府会计制度、绩效评价、内控建设、数字化财务等各类业务培训24次，累计培训720人次，选派3名业务骨干参加财政部、省财政厅组织的高端会计人才培训，全年共有5人考取中级会计职称、2人考取高级会计职称，队伍专业结构持续优化。建立常态化岗位轮岗机制，全年对8个核算岗位、3个管理岗位进行人员轮岗，防范长期在同一岗位产生的廉政风险。深化作风建设，全面推行“首问负责制”“限时办结制”“一次性告知制”，在财务大厅设置服务评价器，主动接受服务对象监督，全年累计收到服务对象表扬信27封，服务投诉量较上年下降72%。常态化开展廉政警示教育，全年组织廉政学习6次，通报财经领域违纪违法典型案例12起，引导财务人员严守纪律红线，全年未发生财务人员违纪违法问题。（三）当前工作中存在的主要问题一是预算管理精细化水平仍有短板。部分二级单位预算编制的前瞻性、精准性不足，存在“重争取、轻执行”的问题，2025年共有37个项目预算调整幅度超过30%，主要原因是前期项目论证不充分、需求测算不准；部分项目预算执行进度不均衡，年末2个月支出占全年总支出的27.8%，存在“突击花钱”的风险；虽然累计压减了一批结转结余资金，但年末仍有8700万元结转资金账龄超过1年，资金统筹盘活的力度还需加大。二是内控体系覆盖存在盲区。目前内控制度主要覆盖本级财务核算，对下属校办企业、异地研究院的财务监管制度不够完善，2025年专项检查中发现2家校办企业存在费用报销不规范、票据不合规等问题，涉及资金124万元；财务审核前置机制落实不到位，部分业务部门在合同签订、项目立项时未提前征求财务意见，待进入付款环节才发现合同条款不符合财务规定，存在潜在资金风险。三是财务服务效能与服务对象期待仍有差距。智能审核系统的规则设置不够灵活，对科研测试费、野外考察补贴等特殊业务的适配性不强，目前智能审核退单率达18%，反而增加了部分师生的报销负担；科研财务助理的专业能力参差不齐，部分助理未接受系统的财务政策培训，对报销流程、经费使用规定不熟悉，未能有效发挥辅助作用。四是重点领域风险防控压力依然较大。截至2025年末，单位整体有息债务规模7.6亿元，虽然债务率处于安全警戒线以内，但每年需安排还本付息资金8900万元，对日常运转资金形成一定压力；收费管理的长效机制不够健全，2025年排查发现3个二级学院存在违规收取培训资料费的问题，涉及资金17.2万元，虽已全部退回师生，但收费监管的漏洞仍需堵塞。五是财务公开透明度有待提升。目前财务公开主要以年度预算、决算总表为主，公开颗粒度较粗，二级单位经费使用、专项资金分配、“三公”经费明细等内容公开不到位，师生的知情权、监督权未能充分保障。二、2026年度重点工作安排2026年，财务处将紧紧围绕单位事业发展总体规划，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立过紧日子思想，以提升资金使用效益为核心，以数字化转型为支撑，深化预算管理改革，健全内控体系，强化风险防控，优化服务供给，为单位高质量发展提供更加坚实的财务保障。（一）深化零基预算改革，全面提升资源配置效率一是彻底打破基数固化的预算分配模式，所有预算支出全部以项目形式纳入项目库管理，未纳入项目库的项目一律不安排预算，建立项目入库专家评审机制，组织财务、审计、业务领域专家对入库项目的必要性、可行性、绩效目标进行严格评审，2026年项目入库评审通过率控制在70%以内，从源头上提升预算编制质量。二是强化预算执行刚性约束，建立预算执行动态监控机制，按月通报各单位预算执行进度，对连续3个月执行进度低于时间进度10个百分点的单位，约谈单位主要负责人；对执行进度低于50%的项目，按比例收回预算资金统筹调整用于急需领域，力争2026年末整体预算执行率达到96%以上，年末2个月支出占比控制在20%以内，坚决杜绝“突击花钱”问题。三是完善预算绩效闭环管理机制，将可量化、可考核的绩效目标设置作为预算安排的前置条件，无绩效目标或目标设置不合理的项目一律不予安排预算；扩大重点绩效评价范围，2026年重点绩效评价资金占总预算的比重不低于30%，将绩效评价结果与下年度预算安排直接挂钩，对绩效评价不合格的项目，下年度预算一律压减50%以上或直接取消，力争全年核减低效无效资金不低于3000万元。四是加大结转结余资金统筹力度，对账龄超过1年的结转资金一律收回总预算统筹使用，对结转不满1年的资金按季度梳理排查，对预计年内无法形成支出的资金及时收回调整，力争2026年末结转结余资金规模压减至5000万元以内。（二）强化多元资金筹措，增强重点领域保障能力一是主动对接上级主管部门，紧扣国家战略和地方发展需求，提前谋划储备新校区二期建设、一流学科攻关、基础研究平台建设等重点项目，建立项目申报台账，安排专人跟进对接，力争2026年争取各类财政拨款不低于11亿元，其中中央专项资金、地方政府专项债券资金不低于4.5亿元，为重点项目建设提供资金保障。二是加大存量资产盘活力度，完善闲置资产动态管理台账，对闲置房产、设备、土地等资产逐一制定盘活方案，通过公开招租、资产置换、公开处置等方式提升资产收益，力争2026年资产盘活收益不低于4000万元；优化捐赠管理服务，完善捐赠激励机制，扩大留本基金规模，力争2026年捐赠资金到账不低于5000万元，留本基金总规模突破2亿元。三是优化债务结构，主动对接金融机构争取低息长期贷款，置换现有高息短期贷款，力争2026年综合融资成本从3.85%降至3.5%以内，全年减少利息支出不低于260万元；建立偿债准备金制度，按照债务余额的5%计提偿债准备金，合理制定年度还本付息计划，确保不发生债务违约风险。（三）健全闭环内控体系，筑牢资金安全制度防线一是完善内部财务制度体系，2026年计划修订《校办企业财务管理办法》《异地研究院财务监管细则》《收费管理办法》等6项制度，明确下属单位的财务审批权限、支出标准、核算要求，填补下属单位财务监管的制度空白，确保所有财务活动有章可循、有规可依。二是推动财务审核关口前移，将财务审核嵌入合同签订、项目立项、采购招标等业务前端环节，明确所有涉及资金支付的合同、项目，未经财务部门审核不得签订、不得立项，从源头规避合同条款不符合财务规定、资金来源不落实等风险。三是建立常态化财务监督检查机制，每季度对二级单位、下属校办企业、异地研究院开展一次财务抽查，每年实现监督检查全覆盖，重点排查“小金库”、虚列支出、票据不合规、违规发放津补贴等问题，对检查发现的问题建立整改台账，实行“销号管理”，对违规违纪问题及时移交纪检监察部门追责，力争2026年财务违规问题发生率较2025年下降60%以上。四是持续落实过紧日子要求，2026年一般性支出再压减3%，“三公”经费保持只减不增，严格执行各项支出标准，严禁超标准、超范围列支费用；深化节约型单位建设，持续推进节能改造、无纸化办公，严格控制水电、办公耗材、会议培训等运行成本，力争全年单位运行成本下降2%以上。（四）持续优化科研经费管理，充分激发科研创新活力一是进一步扩大科研经费管理自主权，将“包干制”覆盖范围扩大到所有纵向、横向科研项目，除设备费预算调整需报科研管理部门备案外，其他费用调剂全部由项目负责人自主决定；将基础研究类科研项目的间接费用比例最高提至40%，间接费用使用全部由科研团队自主分配，不设绩效支出比例限制。二是提升科研财务服务质量，建立科研财务助理常态化培训机制，全年组织科研财务助理专项培训不少于8次，经考核合格后方可上岗，建立科研财务助理服务质量评价机制，对科研人员满意度高的助理给予绩效奖励，对不胜任岗位的及时调整；在科研院设立专门的科研财务服务窗口，安排专人负责科研经费政策咨询、报销办理、结题审计对接等业务，实现科研财务业务“一窗通办”。三是优化智能审核规则，针对科研野外科考、测试化验加工、学术会议等特殊业务场景，细化智能审核的校验规则，提升特殊业务适配性，力争2026年智能审核退单率降至10%以内，科研经费报销平均审核时长压缩至2小时以内；持续精简科研报销佐证材料，全面清理无政策依据的证明要求，切实为科研人员松绑减负。四是优化科研结余资金管理，对所有科研结题项目的结余资金，不再设置留用期限，全部由科研团队统筹用于后续科研活动，不予收回。（五）加快智慧财务迭代升级，推动管理服务数字化转型2026年完成智慧财务平台三期建设，重点打造三大功能模块：一是智能费控模块，对接差旅服务平台、政府采购平台，实现差旅、会议、采购等费用的事前申请、事中标准管控、事后自动报销支付全流程线上化，减少人工审核环节。二是财务大数据分析模块，整合财务、业务多维数据，建立生均培养成本核算、科研投入产出分析、专项资金效益评估等数据模型，定期形成数据分析报告，为单位决策、资源配置提供精准数据支撑。三是智能收费管理模块，打通财务系统与教务、学工、继续教育等业务系统的数据接口，实现所有收费项目线上公示、线上缴费、电子票据自动开具、资金全程溯源，从技术层面堵塞违规收费漏洞。深化跨系统数据互联互通，进一步打通财务系统与所有业务系统的数据壁垒，实现数据一次录入、多方共享，力争2026年记账凭证自动化生成率达到90%以上。优化移动端服务功能，在企业微信、财务公众号上线个人收入查询、报销进度查询、票据查验、政策咨询等功能，力争80%以上的个人高频业务实现“掌上办、随时办”，减少师生跑腿次数。（六）抓实重点领域风险防控，牢牢守住财务安全底线一是强化债务风险防控，严格执行举债审批程序，严禁违规举债、变相举债，建立债务动态监测机制，按月测算债务规模、偿债能力，确保债务率始终控制在安全警戒线以内。二是强化收费风险防控，建立收费项目正面清单制度，所有收费项目全部纳入清单管理，清单之外一律不得收费；所有收费必须全额缴入单位统一账户，严禁设立账外账、“小金库”；严格落实电子票据管理规定，所有收费必须开具正规财政电子票据，严禁使用自制票据、白条收费，每半年开展一次收费专项检查，对违规收费问题严肃追责。三是强化资金支付风险防控，严格落实不相容岗位分离制度