计算机财务管理(8)[1].ppt

1、计算机财务管理,第八章销售与利润管理模型设计,销售与利润管理模型设计,第一节 销售流向分析模型的建立 第二节 销售业绩分析模型的建立 第三节 销售预测模型设计 第四节 利润管理本量利分析模型设计 第五节 单变量求解工具与目标利润分析 重点：,数据排序、分类汇总、数据透视表和单变量求解的应用,第一节 销售流向分析模型的建立（一）,销售流向分析 对产品的主要销售方向所进行的分析。 按地区进行销售流向分析（客户、销售员） 1分析工具 （1）数据排序 排序规则 数值：按数值大小排列 字母：按字母先后顺序排列 汉字：按拼音顺序或笔画顺序 逻辑值：升序时F在前，T在后，降序时相反 日期：按日期先后 空格：

2、永远排在最后,排序步骤 将光标放在数据清单内 数据排序,第一节 销售流向分析模型的建立（二）,（2）数据分类汇总 步骤 1）对主关键字进行排序 2）单击数据清单中任意非空单元格 3）数据分类汇总 分类汇总的撤消 数据 分类汇总 全部删除 2.模型建立步骤（例题）,排序,分类汇总,对地区排名,销售与利润管理模型设计,第一节 销售流向分析模型的建立 第二节 销售业绩分析模型的建立 第三节 销售预测模型设计 第四节 利润管理本量利分析模型设计 第五节 单变量求解工具与目标利润分析 重点：,数据排序、分类汇总、数据透视表和单变量求解的应用,第二节 销售业绩分析模型的建立,数据透视表 (pivot ta

3、ble) 销售业绩分析模型的建立 利用数据透视表进行销售业绩分析 建立销售业绩分析模型主页及连接（演示） （1）插入产品销售区域地图 插入图片来自文件或复制图片 （2）在地图的相应位置建立查询复选框 （3）使用宏建立复选框和数据透视表之间的连接,销售与利润管理模型设计,第一节 销售流向分析模型的建立 第二节 销售业绩分析模型的建立 第三节 销售预测模型设计 第四节 利润管理本量利分析模型设计 第五节 单变量求解工具与目标利润分析 重点：,数据排序、分类汇总、数据透视表和单变量求解的应用,第三节 销售预测模型设计（一）,销售预测方法 定性预测方法、定量预测方法 移动平均法 指数平滑法 回归分析法

4、,1）一元线性回归：y=a+bx 2）一元非线性回归 对数模型、指数模型、乘幂模型和双曲线模型等 3）多元线性回归 y=a+b1x1+b2x2+bmxm 4）多元非线性回归 y=aLbKc 其中，L和K分别为劳动力和固定资本,第三节 销售预测模型设计（二）,预测函数 LINEST（）、LOGEST（）（指数曲线）、TREND（）、GROWTH（）、FORECAST（）、SLOPE（）和INTERCEPT（） 功能：找出线性回归方程最适合预测数据的线性回归系数与统计量。 语法 LINEST（known_ys, known_xs, const, stats）,第三节 销售预测模型设计（三）,Con

5、st逻辑值，指定是否强制使常数b为0（线性模型）或1（指数模型）。Const=0，为false；其他为ture。 Stats逻辑值，指明是否返回附加回归统计值。如果stats为TRUE，将返回附加统计值。如果stats为FALSE，则只返回系数值，不返回附加统计值。 Stats =0，为false；其他为ture。,系数a：index（linest（系列Y所在单元格区域，系列X所在单元格区域，1，1），1，1） 系数b： index（linest（系列Y所在单元格区域，系列X所在单元格区域，1，1），1，2） 相关系数R2： index（linest（系列Y所在单元格区域，系列X所在单元格区域

6、，1，1），3，1） 例题,第三节 销售预测模型设计（四）,销售预测模型设计 图表法散点图（例题） 适用：适用于一元线性回归分析或一元非线性回归分析 步骤： （1）插入图表，选择散点图第一个子图 （2）选取数据源，选取X和Y数据所在的数据区域，注意不含表头。 （3）设置系列。 （4）对图表选项进行设置完成 （5）选择新建图表的数据点，从图表添加趋势线或快捷键进入添加趋势线窗口，选择趋势线的类型并对选项进行部分设置（选中显示公式和显示R平方值）即可。 回归分析法,销售与利润管理模型设计,第一节 销售流向分析模型的建立 第二节 销售业绩分析模型的建立 第三节 销售预测模型设计 第四节 利润管理本量

7、利分析模型设计 第五节 单变量求解工具与目标利润分析 重点：,数据排序、分类汇总、数据透视表和单变量求解的应用,第四节 利润管理本量利分析模型设计,本量利分析的基本原理 利润=销售收入-总成本 =销售收入-变动成本-固定成本 =边际贡献-固定成本 =（单价-单位变动成本）*销售量-固定成本 =单位边际贡献*销售量-固定成本 =边际贡献率*销售收入-固定成本 利润管理模型设计 （例题）,销售与利润管理模型设计,第一节 销售流向分析模型的建立 第二节 销售业绩分析模型的建立 第三节 销售预测模型设计 第四节 利润管理本量利分析模型设计 第五节 单变量求解工具与目标利润分析 重点：,数据排序、分类汇总、数据透视表和单变量求解的应用,第五节 单变量求解工具与目标利润分析,单变量求解工具 运用单变量求解工具进行目标利润分析 以目标利润对应的单元格作为目标单元格，以被分析的影响因素所在的单元格作为变量单元格，以确定的目标利润数额为目标值，使用单变量求解工具进行分析。 例题,销售与利润