担保业务操作过程中的风险管理.ppt

1、,担保业务操作过程中的风险 担保业务操作全过程,目录,担保业务操作过程中的风险管理 担保业务操作全过程,担保业务操作全过程概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理,第一节 信用担保全过程概述,1、信用担保的含义 2、担保业务全过程,第一节 信用担保的含义,保前过程控制,保后跟踪及还款前的过程控制,2.担保业务全过程,担保业务操作过程中的风险 担保业务操作全过程,担保业务操作全过程 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理,第二节 项目受理,1、项目受理条件 2、项目咨询 3、项目初审 4、项目材料的准备,第二节 项目

2、受理,1.项目受理条件,能够提供反担保,连续经营三年且盈利,产品和服务市场前景广阔,主营业务不属于限制类或淘汰类,申请不予受理,1.主营业务属于限制类或淘汰类产业,2.连续两年以上亏损的企业,3.正在进行重大民事经济纠纷的企业,4.银行贷款本息逾期行为的企业,5.有严重违法经营或偷税、漏税,6.资产负债率过高,第二节 项目受理,2.项目咨询,方式： 面谈 电话咨询 网络咨询 内容： 了解申请人基本信息（经营情况） 了解申请人融资需求 了解申请人反担保资源 介绍公司性质及服务,3.项目初审,4、项目准备资料清单,担保申请表 企业基本资料 营业执照、机构代码证、税务登记证、贷款卡、验资报告、章程、

3、法定代表人证明书、授权委托书 企业同意贷款证明 董事会或股东会决议、董事签名样本 财务资料 审计报告、财务报表、银行对账单 企业基本情况 简介、产品、市场情况、借款用途、还款来源（详见资料清单）,信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理,担保业务操作过程中的风险 担保业务操作全过程,第三节 尽职调查与担保方案设计,1、尽职调查标准化规程 2、企业基本面分析与评价 3、反担保措施的设计及评估,第三节 尽职调查与担保方案设计,尽职调查标准化规程,财务因素调查,非财务因素调查,第三节 尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查,基本情况,行业及

4、市场情况,企业管理,资信情况,销售情况,非财务因素调查企业基本情况,企业的注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、实际控制人、历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩 发展方向、发展战略,第三节 尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查企业管理,第三节 尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查产品及技术情况,产品结构 技术状况 对技术重视程度 研究成果 技术发展前景,第三节 尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查行业及市场情况,第三节 尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查产品制造,生产场地,制造方式,生产管理,进货渠道,质量保证体系,安全生产,环保问题,开户行及主要结算

5、行情况 近三年贷款记录 对外担保记录 诉讼记录 纳税记录 人民银行黑名单记录,非财务因素调查企业资信状况,第三节 尽职调查与担保方案设计,第三节 尽职调查与担保方案设计,财务因素调查,资产、负债、所有者权益核实 销售收入、利润核实,第三节 尽职调查与担保方案设计,财务因素调查资产、负债及所有者权益核实,资产状况,负债状况,第三节 尽职调查与担保方案设计,财务因素调查销售收入、利润核实,销售明细帐、总账、报表 销售回款 纳税情况 生产记录、入库单、出库单、运输单 发票 企业采购环节核证 用电量对比,第三节 尽职调查与担保方案设计,2.基本面分析与评价,定量分析 定性分析 综合评价,第三节 尽职调

6、查与担保方案设计,定量分析,现金流分析 主要财务指标及其分析,第三节 尽职调查与担保方案设计,定量分析现金流分析,现金流量历史状况、规律性分析 现金流量预测,第三节 尽职调查与担保方案设计,定量分析主要财务指标及其分析,定性分析,企业经营情况 企业资信情况 市场、技术、产品、 管理层素质,第三节 尽职调查与担保方案设计,综合评价,影响决策的专项特别分析 重点风险分析与提示 担保效益分析,综合评价,重点风险分析与提示,政策风险,市场风险,生产风险,财务风险,道德风险,过分依赖关键人员风险,技术风险,经营管理风险,综合评价担保效益分析,资金需求、贷款用途 还款来源分析 预期经济效益和社会效益,3.

7、反担保措施的设置与评估,第三节 尽职调查与担保方案设计,反担保方案设计需要考虑的问题： 1、变现能力 2、可操作性 3、制约能力,反担保物的设计原则,反担保物的评估,反担保物的种类,反担保物的种类,信用反担保措施,具备制约能力的反担保措施,2.法律事务操作管理,第四节 项目决策与实施,法律事务操作管理签约流程,第四节 项目决策与实施,签约流程基本程序,第四节 项目决策与实施,签约流程签约注意事项,提供身份证明，合同面签,提供抵押手续所需资料,借款企业、担保企业的董事会或股东会决议,向企业解释抵押质押登记机关及时间安排,向企业解释清楚放款所需的条件,第四节 项目决策与实施,签约流程合同复核工作,

8、第四节 项目决策与实施,法律事务操作管理抵押流程,房地产抵押,应收账款质押及监管,汽车抵押或质押,有价证券质押,退税款账户监管,股权质押,设备抵押,第四节 项目决策与实施,个人保证,企业保证,（1）房地产抵押,可公开交易房地产抵押 非公开交易的房地产证原件质押 核原件，核查国土局登记情况 注意事项 产权共有人一并签署抵押合同； 配偶签署抵押声明； 出租的房产需核实是否影响抵押权实现及变现；,第四节 项目决策与实施,（2）设备抵押,可抵押设备：国内购置设备，进口已完税设备，已过海关监管期且已解除监管的设备。 不可受理抵押设备：海关监管设备，租赁设备。 上网查验发票、付款凭证、进口批文、报关单、完

9、税证明。 注意事项：查验设备权属是否清晰；设备是否被抵押、查封；有回购要求的签订回购协议,第四节 项目决策与实施,（3）个人保证,选择范围：股东、主要经营者、产品技术拥有者。 核对身份证明、婚姻状况、财产清单。 财产产权证明核对原件，保留复印件：房地产、汽车、股票、债券、银行存单、股权。 已婚者其配偶需一并签署保证合同； 授权签署合同需提供经公证的授权书。,第四节 项目决策与实施,（4）企业保证,经营业绩良好的关联企业或其他企业。 查验两者的关联性，查验保证企业是否合乎保证的基本条件。 保证企业的董事会或股东会决议。 非主要反担保措施。,第四节 项目决策与实施,（5）股权质押,范围：借款企业股

10、权；特许经营权企业的股权；优质上市公司的股权。 查验企业注册资本的真实性，资产状况，负债情况。 董事会或股东会决议；签署股东名册；股东身份证明。 非主要反担保措施。,第四节 项目决策与实施,（6）退税款账户监管,范围：经税务机关核定的应退未退出口货物增值税款。 查验历史退税情况；核实应退未退税额的真实性。 要求退税账户开在贷款银行且为唯一退税账户；超出质押部分经担保机构同意后可转出使用；出口退税登记证原件由担保机构保存。,第四节 项目决策与实施,（7）有价证券质押,范围：存单、债券、银行承兑汇票、商业承兑汇票。 查验真实性。 币种仅限于人民币、美元、港币；企业债券和商业承兑汇票需考虑出票人的资

11、信状况。,第四节 项目决策与实施,（8）汽车抵押或质押,价值较高、车况良好、证件齐全。 查验车况、行车时间、里程、维修记录、违章记录。 汽车来源的合法性；只接受本市车牌的车辆；质押车辆需存放在担保机构指定地点。,第四节 项目决策与实施,（9）应收款质押及账户监管,范围：金额较大、付款条件合理、付款人为资信较好的大企业。 不可接受的应收款：合同尾款；付款条件苛刻的合同款；无合同的应收款。 监管帐户为应收款的唯一回款账户。 较宽松的监管方式不应为主要的反担保措施。,第四节 项目决策与实施,法律事务操作管理放款流程,基本程序,法务经理审核,关注合同编号是否完整；还款条件填写是否完备；评审后超过三个月

12、未放款的项目需重新上会,第四节 项目决策与实施,法律事务操作管理 法律事务操作人员管理制度,第四节 项目决策与实施,担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理,信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理,第五节 保后跟踪,4.担保贷款风险预警,2.保后跟踪工作指引,1 .保后跟踪制度,3.保后跟踪预警,1.保后跟踪制度,检查时间 贷后第1个月、每2个月，贷款到期前1个月。 检查方法 自查为主，互查为辅；查账与查库结合；检查分析和建议相结合；保后业务和争取派生业务。 检查重点 贷后1个月：贷款使用情况，用途是否改变。 贷后每2月：贷

13、款前后经营、财务、反担保情况变化。 到期前1月：还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源。 保后跟踪记录 保后跟踪记录表；查清原因，提出改进意见。,第五节 保后跟踪,2.保后跟踪工作指引,反担保情况,企业经营情况检查,第五节 保后跟踪,保后跟踪工作指引企业经营情况检查,第五节 保后跟踪,财务指标情况,资产、负债、所有者权益变化情况,其它财务情况,第五节 保后跟踪,财务因素检查,第五节 保后跟踪,非财务因素检查,保后跟踪工作指引反担保情况,抵押物情况：是否完整并得到较好维护；变现值是否变化；其他债权人是否主张权利。 反担保物的监管情况：出口退税账户是否正常；应收账款回款是否正常；按揭房付按揭款情况是

14、否正常；存货情况有无异常。 反担保企业情况：经营是否正常；财务状况是否良好；对外负债和担保额有无增加；资信状况；有无不利评价。 个人无限责任反担保情况：资产有无转移；承诺有无兑现；有无不利评价。,第五节 保后跟踪,3.保后跟踪预警,财务类预警,非财务类预警,第五节 保后跟踪,保后跟踪预警财务类预警,不明应收账款、存货的增加 销售增加利润减少 债务增加 亏损且呈增加趋势 关联企业非正常转移资金 坏账增加 现金流不足以支撑正常业务 支付危机,第五节 保后跟踪,保后跟踪预警非财务类预警,行业情况：不利政策出台；行业或相关行业经营策略调整。 经营情况：不按用途使用借款；拖欠利息；经营活动发生重大变化；产品滞销；出售生产经营性固定资产；出现重大安全事故；擅自处理抵押物。 投资情况：投机倾向；准备实施重大投资策略；准备实施资产重组。 管理情况：管理层变化；管理层出现分歧。 外部联系：不按时递送报表；工商、税务、海关处罚；媒体披露不良行为；违法乱