（企业管理专业论文）我国银行监管模式研究.pdf

独创性声明 本人声明，所呈交的论文是本人在导师指导下进行的研究工作 及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地 方外，论文中不包含其他人已经发表或撰：弓过的研究成果，也不包 含为获得武汉理工大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材 料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作 了明确的说明并表示了谢意。 学位论文使用授权书 矿| ，| 1 呛 本人完全了解武汉理工大学有关保留、使用学位论文的规定， 即学校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子 版，允许论文被查阅和借阅。本人授权武汉理工大学可以将本学位 论文的全部内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或 其他复制手段保存或汇编本学位论文。同| 1 授权经武汉理工大学认 可的国家有关机构或论文数据库使用或l l 殳j ! 本学位论文，并向社会 公众提供信息服务。 ( 保密的论文在解密后应逆守此规定) 研究生( ：考( 矧：矽枷期朋肌万 武汉理工大学硕士学位论文 摘要 随着金融全球化趋势发展和科技的突飞猛进，金融市场快速发展，金融联 系日益紧密，金融竞争日趋激烈，金融危机此起彼伏。如何在竞争如此激烈， 风险如此隐蔽的环境中维护金融体系的问题，成为我们当前一个重要课题。在 我国，银行资产占金融资产的9 0 * , 4 以上，维护金融体系的稳定，很大程度上就 是维护银行体系的稳定，特别是加入世贸组织后，随着金融业的对外开放，我 国银行监管更是面临前所未有的挑战，因此，探索适合我国国情的银行监管模 式，对于维护我国银行体系的稳定和促进我国经济的发展具有十分重要的现实 意义。 论文首先运用历史的分析方法，通过对我国银行监管的发展历程分析，发 现我国银行监管过程中存在的主要问题，同时，运用对比分析的方法，通过与 金融市场相对完善的美、日、英三国的银行监管模式的对比分析，来发现我国 银行监管过程存在的缺陷和不足，进而有针对性的提出对策建议。本文的主要 研究内容有以下几个方面： 引言首先介绍了银行监管的背景和意义，其次对国内外银行监管理论进 行了总结分析，最后对本文的研究方法和研究内容做了总体介绍。 第二章首先介绍了我国银行监管的改革历程和发展现状，并就目前我国银 行监管存在的主要问题进行了总结归纳，然后总结分析了金融危机对我国银行 系统的影响以及我国监管当局的应对举措。 第三章首先介绍了美国、日本和英国的银行监管经验，比较分析了三国银 行监管模式的异同，最后得出了国际经验对我国银行监管的启示。 第四章在借鉴国际经验的基础上，提出了进一步完善我国银行监管的对策 建议，主要包括转变银行监管理念、完善银行监管体制、强化银行监管主体和 优化银行监管环境四个方面。 第五章结语。总结分析了论文的主要创新之处和主要结论。 经验告诉我们，任何一种银行监管模式都是在特定历史条件和政治经济体 制下形成和发展的，不存在一个“理想化的”可以照抄照搬的监管模式。对我国 来说，我们应结合我国的银行发展现状以及存在的主要问题，借鉴发达国家的 金融监管经验，制定符合我国国情的银行监管模式。 关键词：银行风险银行监管监管有效性监管模式 武汉理工大学硕士学位论文 w i t ht h ed e v e l o p m e n to ft h ef i n a n c i a lg l o b a l i z a t i o nt r e n da n dt e c h n o l o g i c a l a d v a n c e ，f i n a n c i a lm a r k e td e v e l o p sq u i c k l ya n dt h ef i n a n c i a lc o m p e t i t i o nb e c o m e s f i e r c e ，w h i c hl e a dt of i n a n c i a lc r i s i sv e r ye a s i l y i ns u c hi n t e n s ec o m p e t i t i o n e n v i r o n m e n t , h o wt om a i n t a i nf i n a n c i a ls t a b i 脚i sa ni m p o r t a n ts u b j e c t e s p e c i a l l y a 腑j o i n i n gt h ew t o a n df i n a n c i a li n d u s t r yo p e n i n gt ot h ew o r l d , c h i n a sb a n k i n g s u p e r v i s i o ni s i n gu n p r e c e d e n t e dc h a l l e n g e s t h e r e f o r e ，e x p l o r i n gs u i t a b l em o d e f o rc h i n a sn a t i o n a lb a n ks u p e r v i s i o no fm a i n t a i n 迦s t a b i l i t yo fc h i n e s eb a n k i n g s y s t e mh a sv e r yi m p o r t a n tp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c e f i r s t l y , t h ep a p e rp o i n t e do u tt h em a i np r o b l e m so fb a n ks u p e r v i s i o ni nc h i n at h r o u g h h i s t o r i c a la n a l y s i sm e t h o d , b a s e do nt h ea n a l y s i so ft h ed e v e l o p m e n to fb a n k s u p e r v i s i o ni nc h i n a a tt h es a m et i m e ，t h ep a p e rp r e s e n t e dd e f e c t sa n di n s u f f i c i e n c yo f b a n kr e g u l a t i o ni nc h i n at h r o u g hc o m p a r i n gt h ed i f f e r e n tb a n kr e g u l a t i o nm o d ei n a m e r i c a 、j a p a na n de n g l a n d t h em a i nc o n t e n t so f t h ep a p e ra l ea sf o l l o w s ： i n t r o d u c t i o n 吼n m 面z e dt h et h c o r e t i c a ld e v e l o p m e n to fb a n k i n gs u p e r v i s i o n , a n dp r e s e n t e dt h er e s e a r c hm e t h o d sa n dt h ei n n o v a t i o no f t h ep 辨 t h es e c o n dc h a p t e rf i r s t l yi n t r o d u c e dt h er e f o r mo fc h i n a sb a n k i n gr e g u l a t o r y p r o c e s sa n dt h ed e v e l o p m e n ts i t u a t i o n , t h e np r e s e n t e dt h ep r o b l e mo fn o wc h i n a s b a n k i n gs u p e r v i s i o n , a n dt h e na n a l y z e dt h ei n f l u e n c eo ft h ef i n a n c i a lc r i s i so nt h e c h i n a sb a n k i n gs y s t e m t h et h i r dc h a p t 盯f i r s t l yi n t r o d u c e dt h eb a n kr e g u l a t o r ye x p e r i e n c ei nt h eu n i t e d s t a t e s ，j a p a na n de n g l a n d , a n dt h e nc o m p a r e dt h es i m i l a r i t i e si nb a n k i n gs u p e r v i s i o n i nt h et h r e ec o u n t r i e s t h e nt h ep a p e rp r e s e n t e dt h ee n l i g h t e n m e n to fi n t e r n a t i o n a l e x p e r i e n c eo nc h i n a sb a n k i n gs u p e r v i s i o n t h ef o u r t hc h a p t e rp r e s e n t e dt h ec o u n t e r m e a s u r e so ff u l - t h b 。rp e r f e c t i n gc h i n a s b 锄k i n gs u p e r v i s i o ni nr e f e r e n c e t ot h ei n t e r n a t i o n a le x p e r i e n c e , w h i c hm a i n l y i n c l u d e dc h a n g i n gi d e a s ，i m p r o v i n gt h eb a n k i n gs u p e r v i s i o nm o n i t o r i n gs y s t e m , s t r e n g t h e n i n gs u p e r v i s i o ns u b j e c t a n d0 l 坩m 逝t h ee n v i r o n m e n to fb a n k s u p e r v i s i o n 武汉理工大学硕士学位论文 t h ef i f t hc h a p t e rw a se p i l o g u ea n do u t l i n e dt h em a i nr e s e a r c hr e s u l t so ft h e p a p e r e x p e r i e n c et o l du st h e r ew a sn o ta ”s u b l i m a t e ”m o d eo fb a n kr e g u l a t i o 玛 b e c a u s eb a n kr e g u l a t i o nm o d ed e v e l o p e dd e p e n d i n go i lt h es p e c i f i ch i s t o r i c a l c o n d i t i o n sa n dp o l i t i c a le c o n o m ys y s t e m f o ro u rc o u n t r y , w es h o u l d l e a r n 妇 e x p e r i e n c e so fd e v e l o p e dc o u n t r i e sa n dd e v e l o ps u i t a b l eb a n kr e g u l a t i o nm o d ei nt h e l i g h to f t h em a i np r o b l e m si no u rc o u n t r y k e yw o r d s ： b a n kr i s l 【；b a n ks u p e r v i s i o n ；v a l i d i t yo fs u p e r v i s i o n ；r e g u l a t i o n 武汉理工大学硕士学位论文 目，录 摘要i a b s t r a c t j i i 第1 章引言“一1 1 1 研究背景和意义。：1 1 2 国内外研究动态1 第2 章我国银行监管发展现状及存在问题6 2 1 我国银行监管的发展历程j 6 2 2 我国银行监管体系现状分析：8 2 3 金融危机下的我国银行监管：一1 l 2 4 我国银行监管目前存在的主要问题1 7 第3 章银行监管模式国际经验借鉴2 1 3 1 美国银行监管模式分析一，2 1 3 2 日本银行监管模式分析：2 5 3 3 英国银行监管模式分析：_ ：2 9 3 4 银行监管国际经验对我国的启示：3 1 第4 章完善我国银行监管模式的对策建议3 3 4 1 转变监管主体监管理念：3 3 4 2 改革我国银行监管体制，：3 4 4 3 强化我国银行监管主体3 5 4 4 优化我国银行监管环境一：3 7 第5 章结语：3 9 致谢4 0 参考文献4 2 i v 武汉理工大学硕士学位论文 1 1 研究背景和意义 第1 章引言 在全球经济一体化的背景下，金融全球化的趋势也日渐明显，金融市场快 速发展，金融创新产品日新月异，金融风险也随之水涨船高。从墨西哥金融危 机到亚洲金融风暴，从巴林银行破产到日本大和银行倒闭，再到发生于2 0 0 7 年 一直延续至今的全球金融危机，金融危机的传染性、破坏性不能不引起我们的 重视。加强银行监管，防范金融风险，维护银行体系的稳定成为当前金融发展 中的重中之重。 为应对金融危机对我国实体经济的冲击，从2 0 0 8 年l o 月份开始，我国开 始实行扩大内需、促进经济增长的调控措施，为配合国家的宏观调控，截止到 2 0 0 9 年前三个季度，人民币新增贷款达到8 6 7 万亿元的天量记录，为历年所 罕见。这些大额贷款否会导致银行业不良资产的集聚，是否会增加银行业的风 险，以及如何应对资产质量反弹压力加大等问题值得引起重视和思考。实际上， 从2 0 0 8 年第四季度开始，大部分银行出现不良余额和关注类余额上升趋势，资 产质量的压力初步表现出来。根据证监会的最新数据显示，我国银行的不良资 产率实际已在上升。如中国银行2 0 0 8 年4 季度不良贷款率季环比提高7 个基点， 建设银行提高4 个基点。根据当前数据测算，2 0 0 9 年l 季度，中国境内商业银 行、国有商业银行及股份制商业银行的不良贷款率分别季环比上升5 个、8 个 和1 1 个基点至5 5 4 、7 4 3 和1 7 0 0 , 6 。 在这样的背景下，如何提高我国银行监管的有效性，从而降低银行系统风 险，维持金融体系的稳定就显得尤为迫切。本文即是从这个问题出发，探讨我 国银行监管现状以及存在的主要问题，然后借鉴发达国家的金融监管经验，并 结合我国金融发展现状有针对性的提出对策建议。 1 2 国内外研究动态 1 2 1 国外研究动态 国外学者关于银行监管的研究，主要从以下几个方面展开： 一些学者侧重对银行监管理论方面的研究。一些学者如h y m a n p m i n s k y 认 武汉理工大学硕士学位论文 为，银行体系具有内在的不稳定性，需要对银行的经营活动进行监管，以维护 银行体系的安全性和稳定。还有学者如s t i g l e r ( 1 9 7 1 ) 指出，监管与银行体系 稳定和全社会福利最大化无关，监管仅是被政治家争取选票的工具而已。b o o t 和t h a n k o r ( 1 9 9 3 ) 通过建立监管者声誉模型，分析了监管者的追求目标是自 身利益而不是社会福利，是为了自身声誉的最大化。由于监管主体监督银行资 产选择权存在不确定，这将导致监督者偏离公众最优化目标，出现监管扭曲的 现象。k a r e k e n ( 19 8 6 ) 、m a t h i a sd e w a t r i p o n t 和j e a nt t r o l e ( 19 9 4 ) 则认为银行 监管的目标是保护存款人的合法利益，政府对银行进行监管是充当了小额贷款 人代理的角色。t h a k o r 和a n j a n ( 1 9 9 1 ) ，则介绍了博弈论在金融领域的应用， 他们认为金融创新是为了逃避和突破监管，而金融监管则是跟随金融创新做出 新的反应。 还有部分学者对监管手段和监管措施的操作方面进行了研究。f d d m a nr o n 详细介绍了著名的骆驼评级制度并就其如何应用进行说明；c a p p sd a v i d 详细介 绍了英国金融服务管理局银行监管使用的新方法；d o w dk c v i n 详细研究了存款 保险制度；l o p c zj o s ea , n i e re r l c n d , b a l l m a n nu r s e l 等学者则就信息披露和市场 约束等方面的内容在银行监管中的应用进行了详细研究。 银行监管对银行信贷方面的影响。b e m a n k e 和l o w n ( 1 9 9 1 ) 对实施资本监 管的信贷紧缩效应方面进行的研究结果支持了资本监管的信贷紧缩假说，美国 银行系统在1 9 9 1 1 9 9 2 年的经济衰退期间的贷款增长与初始的资本比率呈正相 关关系。h a n c o c k 等( 1 9 9 5 ) 研究发现资本监管是导致9 0 年代初信贷紧缩的主 要原因。这主要是因为在巴塞尔协议成立后，商业银行在面临资产质量下降的 时候主要采取调整资产组合或者降低贷款两种方式。p e e ka n dr o s e n g r e n ( 1 9 9 5 ) 利用1 9 8 9 1 9 9 2 年美国银行业的数据，对银行信贷问题进行了实证研究，结果 表明资本监管将促使银行收缩信贷规模。他们的结论表明，在银行的资本充足 水平相同的前提下，那些受到监管当局关注、被要求改善资本质量的银行，在 遇到风险或外界政策变化时，信贷规模收缩得更快。s a s a k i ( 1 9 9 8 ) 研究表明， 资本不足的日本银行有增加附属资本和减少贷款的倾向。类似地，m a j n o u l ( 2 0 0 2 ) 对部分新兴国家实施金融监管的情况进行了实证研究，结论表明，不 同资本充足率的银行在面对金融监管时会有不同的反应，资本充足率低的银行 在受到监管当局关注时，贷款紧缩程度较大，而资本充足率高的银行贷款紧缩 程度则相对较小；而且通过对比不同国家银行信贷情况，他们发现信贷紧缩在 新兴国家比在十国集团国家的表现更强烈。y u d i s t i r a ( 2 0 0 3 ) 利用印尼1 9 9 7 1 9 9 9 2 武汉理工大学硕士学位论文 年的行业月度银数据，实证分析了银行监管对信贷规模的影响。结果发现印尼 银行业因受到资本监管而收缩了信贷规模，但是降低资本要求之后的信贷规模 的下降速度比降低资本要求之前要慢。 1 2 2 国内研究动态 由于不同国家所面临的经济环境和金融发展情况都各不相同，所以国外学 者的研究成果并不完全适用于我国的实际情况，在我国银行业长期发展过程中， 逐步形成了自己的特点。对于外国的监管模式，不能生搬硬套，我们应该在借 鉴学习的基础之上，探索出适合我国商业银行发展特点的监管之路。我国金融 研究者结合我国金融发展情况对我国的银行业监管问题也展开了详细的研究， 在推动金融理论发展方面取得了不少成果： ( 1 ) 有关监管对银行稳定影响的研究。从市场的角度分析银行监管对银 行稳定性的影响。张旭( 2 0 0 4 ) 利用5 家商业银行1 9 9 8 - 2 0 0 2 年间的数据，实 证分析了市场因素对银行监管的作用。结果发现，市场约束会显著影响以盈利 能力和资本充足率为代表的风险因素，而以流动性为代表的风险指标则表现出 显著的非市场约束。高国华和潘英丽利用世界银行金融监管数据库和4 4 个国家 2 4 3 家银行的数据，分析了市场约束、监管审查和资本金约束的交互作用对银 行风险行为的影响。结果发现，政府监管与市场约束、资本充足率监管存在明 显的互补作用，而资本金监管与市场信息披露、外部审计等监管方式之间存在 着替代作用。同时，研究还发现，政府的监管力度与银行面对的市场约束措施 可以起到互补作用。从利率管制的角度分析监管对银行稳定性的影响。龚明 华( 2 0 0 4 ) 研究发现，实施一定幅度的利率管制，可以使得银行获得更多的租 金，从而增加银行的特许权价值，进而使得银行产生稳健经营的动机。 ( 2 ) 有关监管对银行效率影响的研究。从资本充足率监管的角度分析银 行监管对银行效率的影响。王胜邦( 2 0 0 8 ) 研究发现，我国在引入b a s d 协议 资本监管制度后，资本约束迫使银行以自身资本承担损失，这可以有效提高对 信贷扩张的资本约束效应，也有利于提高商业银行的风险意识，避免银行片面 追求规模扩张。何问陶和邓可斌( 2 0 0 4 ) 用运用实证的方法分析了我国上市银 行资本充足率对其收益率变化的影响，结论表明，资本充足率的变化对收益率 及其变化的影响均不明显。从产权角度对银行效率的影响分析。陆磊( 2 0 0 1 ) 指出，模糊产权、定价及利率政策差异是造成银行经营效率下降的主要因素。 3 武汉理工大学硕士学位论文 从管制与寻租关系的角度分析监管对银行效率的影响。赵旭、凌亢( 2 0 0 1 ) 研究了银行监管对银行市场行为的影响，认为监管引发了银行的寻租行为，从 而造成风险上升，银行经营效率下降。 ( 3 ) 有关监管有效性的研究 国内学术界对有效监管的研究起步较晚，观点少且较为零乱。主要有： 关于有效监管概念的界定。王红伟( 2 0 0 5 ) 指出，有效监管是一种综合性的监 管，它包含风险监管、资本约束监管以及持续监管等多方面内容的监管。闫庆 民( 2 0 0 2 ) 认为，金融监管的有效性是指金融监管能否及时的识别和控制风险。 从监管的效率进行的研究。陈建华( 2 0 0 2 ) 认为，金融监管的有效性是达成 金融监管目标的成本和收益的进行比较，认为应从成本和收益两个方面来考察 金融监管的效率。从监管系统的角度来研究有效监管。闫庆民( 2 0 0 2 ) 认为， 有效的监管系统应能动态适应经济环境的变化，能够及时应对所有潜在的金融 风险，能保证对风险事件处理的及时性和果断性，具备限制风险在金融机构之 间的相互传染和进一步扩散的能力。从监管的效果来研究监管的有效性。王 兵、胡炳志( 2 0 0 3 ) 认为，金融监管是一把双刃剑，通过监管虽然可以减少金 融系统的风险，保持金融机构的稳定，提高金融运行效率：但是如果监管措施 不当，将加大监管成本，降低金融市场效率，阻碍金融业的发展。陈冠华，杨 晓奇( 2 0 1 0 ) 采取用我国1 2 家银行的年报公布的数据，实证分析了资本充足监 管与银行风险的关系，结论发现，资本变动和风险变动有明显的负相关。通过 对资本充足监管的有效性进行计算发现，我国目前的银行资本监管有效性明显 低于发达国家。最后提出，要提高我国资本监管的有效性应该增加资本监管制 度本身的激励相容性，如建立现行存款保险制度、加强市场约束等 1 3 研究内容和研究方法 1 3 1 研究内容 本文的研究内容共分为5 个部分，它们主要是围绕我国银行监管问题展开 的分析、研究。 第一章绪论。本章主要针对银行监管的背景和意义进行阐述，并就国内外 银行监管的理论发展进行了总结分析。 第二章我国银行监管发展现状及存在问题。本文首先回顾了我国银行监管 4 武汉理工大学硕士学位论文 的发展历程，并就金融危机对我国银行监管的影响做了详细分析。最后总结分 析了我国银行监管目前存在在主要问题。 第三章银行监管模式国际经验借鉴。我国银行监管相比于发达国家，发展 历程较短，经验相对较为欠缺。研究银行监管的国际经验有利于我国银行监管 能力的提升。本章主要分析了美国、日本、英国三个金融市场较为发达国家的 银行监管经验，最后总结分析了国际银行监管经验对我国的启示。 第四章完善我国银行监管模式的对策建议。针对目前我国银行监管存在的 问题，论文从监管体制、监管主体、监管对象以及监管环境四个方面论述了完 善我国银行监管的对策建议。 第五章结语。文章最后一部分对我国银行监管进行了总体评价分析。 1 3 2 研究方法 1 、历史的研究方法。通过对历史脉络的梳理，能够更为深刻地把握客观事 物的发展规律。本文在对银行监管的理论分析、对西方和我国银行监管体制的 形成和发展的历史考察等方面大量使用了历史分析法。 2 、对比分析法。通过对事物在不同时间和不同空间的表现形式进行对比分 析，直观展示不同观点，可以寻求和发现差异的根源，从而作出正确的判断。 本文对银行监管有效性理论的不同观点、对不同国家银行监管目标等进行了对 比介绍。 5 武汉理工大学硕士学位论文 第2 章我国银行监管发展现状及存在问题 一直以来，我国一直在探索适合我国国情的银行监管模式，并作出了不少 的改革和尝试。2 0 0 3 年，中国银行业监管委员会成立，将银行监管功能从中央 银行中分离出来，逐步确立了中国人民银行、证券监管委员会和保险监管委员 会的分业监管体制。同时，双重监管体系也在逐步形成，事前监管和事后监管 并重模式逐步纳入发展日程。虽然我国银行监管一直在不断探索新的模式，而 且取得了很大的成绩，但是随着金融危机的深化，必须要认清我国银行监管模 式的不足，才能进一步完善我国的银行监管体系。 2 0 1 我国银行监管的发展历程 中国银行监管模式的演变是随着中国金融体制的变化而形成和完善的，总 体来看，可以分成以下几个阶段： 2 1 1 第一阶段( 1 9 8 5 年以前) ：计划经济体制下的单一监管 新中国成立后，逐步确立了计划经济体制，与高度集权化经济相适应，中 国人民银行作为单一的金融机构，既是国家管理机构，同时也对企业和个人提 供普通的金融服务，集储蓄、信贷和发行货币于一身，并负责对金融业监督管 理。1 9 7 8 年至1 9 8 4 年，我国重新建立了银行体系，中国银行和中国建设银行 开始作为独立的专业银行办理业务，并成立了中国农业银行。1 9 8 4 年，中国工 商银行成立标志着我国双层银行体系的形成，中国人民银行业实现了从金融经 营职能向金融管理和金融监管职能方向的转变，开始对银行业。证券业、信托 业和保险业进行综合监管。 2 1 2 第二阶段( 1 9 8 5 1 9 9 3 ) ：行政监管阶段 1 9 8 6 年，出台了 中华人民银行共和国银行管理暂行条例，对中央银行、 专业银行和其他金融机构的职能、结构、业务以及分支机构的增设、变更、撤 销都做了明确规定。中国人民银行主要通过行政手段管理金融机构，限于一般 性的行政检查和管理，主要针对市场准入展开，重点是审批银行新的业务机构。 1 9 8 8 年7 月政府出台了 关于国家专业银行建立贷款呆账准备金的暂行规定， 6 武汉理工大学硕士学位论文 规定银行呆账准备金是按银行贷款余额的一定比例建立的，专门用于弥补贷款 坏账准备。1 9 9 2 年1 0 月，国务院证券委员会和中国证券监督管理委员成立， 标志着证券业的监管职能从中国人民银行分离出去，中国人民银行从此只负责 对银行、保险、信托业的监管。1 9 9 3 年下半年，为整顿混乱的金融秩序，进一 步确立中国人民银行作为中央银行，负责监管各类金融机构，维护金融体系的 稳定，不再办理非金融机构业务。 2 1 3 第三阶段( 1 9 9 4 1 9 9 8 ) ：合规性监管阶段 合规性监管主要是监管机构重点加强对银行执行有关政策、法律、法规情 况的监管。合规性监管的前提是要有完善的法律体系作保证。1 9 9 5 年，我国金 融领域出台了多项法律政策，包括 中国人民银行法、 商业银行法、 ：票据 法、 关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定、担保法、外资金融机构管理条 例以及 外资金融机构管理条例等法律法规，使我国的金融监管逐步走向 法制化的轨道，也为合规性监管创造了条件。在这种监管模式下，只要监管当 局按照各项法律监管商业银行，确保市场参与者都能参照执行，就能实现监管 目标。 2 1 4 第四阶段( 1 9 9 9 2 0 0 3 ) ：风险监管阶段 东南亚金融危机的爆发为我国金融监管提出了警示，我国加强了对银行的 监管。这一阶段的监管主要是监管当局对商业银行的资本充足程度、资产质量、 盈利性、流动性和管理水平所实施的监管。相比于合规性监管模式，这种监管 模式市场敏感度更高，更能及时的反映银行风险，也就更容易维护银行体系的 稳定。这一阶段，我国银行业的监管水平取得了很大进步。主要体现在以下几 个方面：第一是完善了对金融机构的市场准入管理和机构管理人员的任职资格 管理；第二是确立并逐步完善商业银行的非现场监管体系，可以更有效的发挥 监管的风险分析和预警作用；第三是加强执法力度，加大了对银行机构的监管； 第四谨慎处理已经暴露出来的金融风险；第五是整顿金融秩序，为银行业的发 展提供更好的发展环境。对非法建立的金融机构、非金融机构的业务进行了整 顿清理：第六是加强与国际银行接轨，鼓励商业银行执行1 9 8 8 年巴塞尔协议 资本充足率要求等。2 0 0 3 年，中国银行业监管管理委员会成立，负责统一监管 银行、信托投资公司、金融资产管理公司和其他存款类金融机构，维护金融体 7 武汉理工大学硕士学位论文 系的稳定。银监会的成立，改变了中国人民银行单一的监管模式，进一步增强 了人民银行的独立性，从而更有助于银行发挥中央在宏观调控方面的作用。同 时，银监会的成立标志银行业的监管逐步走向正轨，监管方式、理念和技术逐 步走向专业化，由过去的合规性监管向以防范和化解金融风险的审慎监管模式 转变。 2 1 5 第五阶段( 2 0 0 3 年至今) ：合规性监管与风险监管并重阶段 2 0 0 3 年1 2 月，全国人大常委会通过了 银行业监管管理法，将以往对银 行业的单一监管模式，逐步改变为合规监管和风险监管并重的模式，重点制定 了完善监管制度、强化监管手段等方面的内容。在完善非现场监督体系方面， 将谨慎原则和弹性原则结合起来，合规性指标和风险性指标结合起来，设置监 管指导线和最低比率，包括资本充足率、流动性、大额风险和外汇风险等指标。 这一阶段，银监会将全面降低不良资产作为监管工作的重要目标，实行信贷资 产、非信贷资产和表外业务的综合监管，使得银行不良资产比率大幅下降。而 且银行监管合作机制得到加强。在国内，各金融监管机构银监会、证监会、保 监会和人民银行建立了合作监管机制，同时银监会建立了与境外金融监管部门 合作沟通机制，使得我国银行的监管水平大幅提高。 2 2 我国银行监管体系现状分析 2 2 1 我国银行监管的组织体系 ( 1 ) 银监会监管 银监会的建立是我国银行监管过程的一个分界点，它的成立标志我国银行 监管正走向正规化轨道。原来中国人民银行既是货币政策制定者同时又是银行 监管者，双重身份的中国人民银行在制定政策和进行银行监管时难免出现相互 冲突，如中国人民银行希望调整利率时，可能会以监管者的身份来维护商业银 行的利益，防止银行经营危机，反而贻误调整利率的时机。而且，银行会的成 立有助于提高银行监管的透明度，便于公众对银行监管的监督。2 0 0 4 年2 月颁 布的 中华人民共和国银行业监督管理法明确规定了银监会的权力和职责。 首先，规定监管机构具有要求金融机构报送各类报表和相关资料的权力，有权 进行现场检查；有权要求与银行管理人员进行监督会谈；有权要求银行按照规 3 武汉理工大学硕士学位论文 定进行信息披露；有权对不符合审慎经营原则的银行采取递进的监管措施；有 权对有问题的金融机构进行阶段、重组或撤销，并可以对其直接管理人员采取 必要的限制措施。其次，该法还对监管当局的监管权力的运作进行了相关的规 定，形成了对监管当局严格的监督制约和问责机制。主要包括以下几个方面的 内容：一是强化内督机制，对监管机构的工作人员的专业和道德规范提出了一 系列要求；二是对监管机构形式监管权力进行了程序规定和监督制约；三是强 化审计、监察等机关对银监局的外部监督，同时要求监管机构公开监督管理程 序，增开监督管理透明度，接受政府和社会的监督，总体来说，就是“管法人、 管风险、管内控和提高透明度”。所谓法人监管，就是指银监会监管的重点主要 在法人层面，实行法人集中监管，改变传统监管总部监管银行总行、分支机构 监管分行的分割监管模式，同时要求法人制定银行内控制度，加强内控监管， 即是要严格管理金融机构的内控制度的建设和执行情况，提高被监管机构的自 控能力。所谓风险监管是指在对金融机构的合规性监管基础上，重点落实金融 风险的防范和监控。 ( 2 ) 内部控制系统 银行监管不仅是传统理念中简单的行政管理，也不仅仅是简单的稽核问题。 实际上，银行业在资产业务和负债业务方面风险的特殊性，使得银行的外部人 不能完全掌握其风险变化。银行资产的不透明性决定了外部监管的作用是有限 的。外部监管职能通过一些激励措施，充分激励金融机构在风险规避方面采取 主动性和能动性，把外部监管变成金融机构的一种主动意愿，从而达到监管目 的。长期以来，发达国家一直重视外部监管方式，即监管当局制定详细的规定 要求金融机构执行，对违反规定的金融机构予以处罚等等。自2 0 世纪9 0 年代 以来，内部控制越来越引起发达国家的重视。内部控制是对商业银行的内部经 营活动进行衡量和矫正，这是银行为实现自身经营目标而制定的风险防范和约 束机制，其根本目的是保证银行根据健全经营的原则制定经营方针，确保在提 供贷款服务中认真审查贷款对象、努力保证贷款的安全性，保持准确、完整的 会计报表等，及时发现和解决问题。商业银行的内部控制系统一般由决策机构、 执行机构和监督反馈机构构成，自上而下形成多层次多级递进式的控制系统。 决策机构可以发布控制指令，但必须遵守决策程序；执行者执行职责必须在其 职责和权限范围内；内部监督系统应建立各项对风险评价、风险控制检查评价 和对对违章行为处罚等制度，对执行机构进行检查监督。 股份制作为一种符合市场经济发展需要的现代企业制度，是适应现代市场 9 武汉理工大学硕士学位论文 经济的公司治理结构，可以在一定程度上保证内部控制系统确立和实施。我国 银行为适应市场经济发展也正努力进行改革。截止2 0 1 0 年，中国通过银监会批 准成立的股份制商业银行共有1 3 家，包括：招商银行、华夏银行、中信银行、 光大银行、广东发展银行、民生银行、渤海银行、深圳发展银行、兴业银行、 恒丰银行、浙商银行、上海浦东发展银行以及平安银行。但是现阶段我国仍有 部分银行的内部控制形同虚设，仍旧以简单的行政领导代替严密的制度规范。 我们应借鉴国外经验，建立起良好的风险控制和约束机制，这是实现金融安全 的第一道防护线。在健全的内部监管基础上实施外部控制可以起到事半功倍的 作用。 ( 3 ) 同业自律组织 商业银行行业自律组织，也称同业公会或协会，是适应银行体系行业保护、 行业协调与行业管理的需要，自发形成的。一般情况下，商业银行的行业自律 与其它行业自律一样，都是是通过同业公会或协会形式进行的。如果将商业银 行系统分解为宏观、中观、微观三个层面，行业自律可以被视为“中观”监管， 虽然不具有“宏观”监管当局的法律效力，但它的监管措施对解决银行机构的问 题更具有时效性和针对性。鉴于银行同业协会的国际实践，以及自律机制在市 场经济条件下的普遍适用性，根据我国经济金融现状，中国银行业协会于2 0 0 0 年5 月1 0 日正式成立。它的主要职能包括：一是督促会员贯彻执行国家相关法 律、法规和各项政策，维护商业银行和客户的合法权益；二是依据国家相关法 律、法规，制定银行业同业公约和自律规则；三是加强会员之间的交流，协调 会员之间在业务方面发生的争议；四是加强会员与中央银行、监管机构及其他 政府部门之间的联系；五是组织会员之间的业务培训和与业务有关的调查研究， 并为会员提供咨询服务等，以便更好地促进公平竞争环境的建立，维护正常的 金融秩序。中国银行业协会的成立，既是我国银行监管体系的一个有益补充， 同时也有利于促进银行业平等竞争、有序发展。有助于监管当局集中精力进行 监管，对于建立公正、平等、合理的银行关系，维护良好的金融秩序和促进银 行业的稳健经营将起到积极的推动作用。 2 2 2 严格的市场准入规则监管 ( 1 ) 中资银行准入监管 我国对于银行进入监管是比较严格的。在审核新银行进入有明确的法律规 1 0 武汉理工大学硕士学位论文 定，我国 商业银行法对各类金融机构的进入都制定了明确的注册资本要求， 如商业银行的最低注册资本是1 0 亿元人民币，城市合作银行的最低注册资本是 l 亿元人民币，农村合作银行的最低注册资本是5 千万元人民币。而且特别指出， 注册资本应当是实缴资本。近几年来，中国人民银行基本停止了对新进银行的 审批，并对现有的城市商业银行、信用社等金融机构进行整顿，这在一定程度 上限制了银行业的竞争，维护了金融体系的稳定，为现有的银行提供了发展的 空间。截止2 0 0 9 年9 月末，各类银行总资产7 5 3 万亿元，从以资产份额来计 算的市场份额来看，国有控股银行( 工、农、中、建、交) 市场份额相比于去 年有所上升。截止2 0 0 9 年6 月末，国有控股银行资产总额占银行总资产的 5 6 1 ，股份制商业银行市场份额为1 5 4 ，城市商业银行占6 9 2 。虽然严格 的审批制度限制了新银行的进入，维护了当前金融体系的稳定，但是我们也应 看到，我国金融业的发展远滞后于国民经济的发展，银行业发展效率低下，主 要的表现是大量中小企业融资困难。在这个背景下，产生了地下金融市场，为 民间融资提供了新的渠道，然后地下金融活动操作不规范，在一定程度上扰乱 了金融秩序。针对此，我们应从更多渠道来引导民间资本进入银行业，比如在 国有商业银行市场化过程中允许民营资本的进入等。从成熟国家的经验来看， 多元化且明确的股权结构式现代银行业的基础。 ( 2 ) 外资银行准入监管 我国银行业对外开发是一个不断完善的过程。根据w t o 协定，外资银行 的进入也有了明确的时间表，中国将逐步开放银行业。根据入世协定，我国在 入世的5 年内外资银行将能在指定的地理范围内销售中国银行同样的权力，并 在5 年后取消所有在地理上和客户上的限制。虽然在金融危机的影响下，外资 银行在国内的发展步伐开始放慢但截止2 0 0 9 年6 月末，在华外资银行总资产已 经达到为1 3 5 万亿元，市场份额达到2 2 4 。银行业的开放将对我国银行业的 发展产生更大的机遇和挑战，将进一步刺激我国银行业的竞争，有利于我国银 行业整体效率的提高。 2 3 金融危机下的我国银行监管 2 3 1 金融危机对我国银行业的影响 2 0 0 9 年，在面对金融危机、经济增速下滑、对外贸易低迷和息差大幅收窄 的背景下，我国银行业的发展也面临着前所未有的机遇和挑战。主要表现在： ( 1 ) 银行盈利增速显著放缓 武汉理工大学硕士学位论文 2 0 0 9 年，商业银行各项主体业务超预期发展，资产规模快速增长，资产质 量和成本支出得到有效控制，在利差水平显著回落的情况下，上市银行上半年 总体净利润降幅不到5 。其中，国有控股银行( 工行、中行、建行、交行) 同 比下降1 1 ，中型股份制银行( 除北京、南京、宁波三家银行) 同比下降1 1 9 ， 小型股份制银行( 包括北京、南京、宁波三家股份制银行) 同比增长o 2 。 在金融危机的影响下，我国也加强了对金融机构的监管力度，将监管政策 重点放在风险防范和维护银行体系稳定上。监管部门出台了对银行交叉持有的 次级债从附属资本中扣除、提高拨备覆盖要求、严格执行二套房标准、严禁发 放打捆贷款等措施，以提高银行体系的风险抵御能力，加强贷款用途管理。中 资银行积极配合监管政策的实施，持续加强风险管理。针对刺激经济增长所采 取的信贷迅猛增长，商业银行银行主动进行风险排查，排除风险隐患。同时， 全面加强贷后管理，强化贷后管理意识，加强对项目的跟踪和监测，并从强化 内部体制机制改革、倡导合规文化等方面全面提高风险管理能力。 在业务快速发展、信贷投放增加的同时，银行业的不良贷款余额和比率同 时下降( 图2 1 ) 。截止2 0 0 9 年9 月，商业银行不良贷款余额5 0 4 5 1 亿元，比 2 0 0 8 年下降5 5 7 亿元；不良贷款比率1 6 6 ，比2 0 0 8 年末下降0 7 6 。由于资 产规模扩张较快，商业银行资本充足率有所下降( 图2 - 2 ) 。2 0 0 9 年工农中建四 大行的资本充足率较2 0 0 8 年下降l - 2 个百分点，但仍在1 0 以上，部分中小股 份制银行资本消耗较多，但资本充足率也达到8 以上的监管要求。2 0 0 9 年下 半年，为进一步提高银行抵御风险能力，监管部门在提高银行资本充足率水平、 严格次级债发行