（工商管理专业论文）国有银行集约化经营的措施与效率分析.pdf

摘要 集约化经营方式最早产生于欧洲农业生产领域，在西方工业革命 时期，集约化经营方式迅速延伸到工业生产领域。而集约化经营方式 在金融业的运用和推广，则是经济金融发展的必然结果。 我国金融界对集约化经营的认识始于上世纪9 0 年代，在党的十 四届五中上，党中央提出了实现两个转变的重要思想，即资源配置方 式要实现从计划经济向市场经济转变，经济增长要实现从粗放型增长 向集约型增长转变。国有商业银行从1 9 9 5 年开始提出集约化经营的 思路，9 6 、9 7 年进行小规模的实践，从9 8 年开始实行较大规模的集 约化管理改革，直到今天，这项工作都还在进行之中。 本文在阐述银行集约化的概念和特征的基础上，分析了银行实行 集约化经营的客观必然性，指出了其相关目标和措施，并以实际案例 为对象，深入分析了集约化经营改革过程中的效率问题，在此基数上， 进一步揭示了带有普遍性的集约化过程中的非理性行为，尤其是在人 力资源管理、财务资源配置、机构撤并、权力集中、信贷集中等方面 存在的问题非常显著，并提出了相应的治理措施和解决方法。本文的 创新之处在于分析了国有银行集约化经营改革的负效应问题，尤其是 创造性地提出了1 0 大非理性行为，对国有银行进一步加强管理，树 立科学的发展观和可持续发展观，努力提高集约化经营的效率，应对 外资金融的竞争，具有理论价值和实践意义。 全文共分五个部分。第一部分：国有银行实施集约化经营的客观 必然性。主要论述了银行集约化经营的基本涵义、相关理论基础以及 国有银行实施集约化经营的客观原因；第二部分：国有银行集约化经 营中的非理性行为，指出了国有银行在集约化过程中带有普遍性的非 理性行为表现，并简单分析其原因和危害集；第三部分：国有银行集 约化经营的主要措施，重点论述了实施集约化经营管理的基本措施； 第四部分：提高国有银行集约化经营效率的措施分析，如建立公司治 理结构、战略联盟和业务外包，改善或强化风险管理，建立健全内部 考评的激励约束机制等：第五部分：案例分析，通过对国有银行实施 集约化经营的措施和效率的实证分析，指出其存在的问题和不足，并 有针对性的提出改进措施。 关键词：国有商业银行集约化经营措施与效率 a b s t r a c t i n t e n s i v ea d m i n i s t r a t i o no r i g i n a t e df r o me u r o p e a na g r i c u l t u r ea r e a ， a n ds d r e a d e dt oi n d u s t r i a la r e ad u r i n gt h ep e r i o do f i n d u s t r i a lr e v o l u f i o n w i t ht h ed e v e l o p m e n to fe c o n o m ya n d f i n a n c e ，i tw a sa p p l i e d a n d p o p u l a t e di nt h ef i n a n c i a l c i r c l e s - c h i n e s ef i n a i l c i a lc i r c l eh a sr e a l i z e dt h ei m p o r t a n c e o fi n t e n s i v e a d 1 i n i s t r a d o ns i n c et h e9 0 sl a s tc e n t u r y m ec o m m u n i s tp a r t yo fc h i n a d u tf o r w a r d tc 2s h i f t “：m e a n so fr e s o u r c ea l l o c a t i o n s h o u l db es h i f t e d f r o mp l a ne c o n o m yt om a r k e te c o n o m y ，a n d e c o n o m i c a lg r o w t hf r o m e x t e n s i v eg r o w t ht oi n t e n s i v eg r o w t h s t a t e d o w n e dc o m m e r c i a l b a n k p u t i ti n t op r a c t i c ei n1 9 9 6a n d1 9 9 7 a n dh a s c a r r i e do u tm t e n s l v e a d m i n i s t r a t i o nr e f o r ms i n c e19 9 8 a f t e rd e s c r i b i n gt h ed e f i n i t i o na n dc h a r a c t e r i s t i c ，t h ep a p e ra n a l y z e s t h en e c e s s i t yo fi n t e n s i v ea d m i n i s t r a t i o n t os t a t e do w n e dc o m i n e r c l a l b a n k 。p o h a t so u tr e l e v a n ta i ma n dm e a s u r e ，a n da n a l y z e st h ee f f i c i e n c y o fi n t e n s i v ea d m i n i s t r a t i o nd e e p l yo nt h eb a s i so f r e a lc a s e s t h ep a p e r f l l r t h e rd i s c o v e r sa n dg i v e ss u g g e s t i o nt ot h e u n r a t i o n a lb e h a v i o rd u r i n g i n t e n s i v ea d m i n i s t r a t i o nr e f o r m , e s p e c i a l l yo nt h eh r ，f i n a n c i a lr e s o u r c e a l l o c a t i o n o r g a n i z a t i o nm e r g e ，p o w e r c e n t r a l i z a t i o n ，c r e d l t c e n t r a l i z a t i o n ，e t c t h ei n n o v a t i o no f t h ep a p e rl i e si nt h a ti ta n a l y z e s t h en e g a t i v ee f f e c to fi n t e n s i v ea d m i n i s t r a t i o no f s t a t e o w n e dc o m m e r c l a l b a n k e s p e c i a l l yp o i n t i n g o u t1 0u n r a t i o n a l k i n d so fb e h a v i o r s o n t h e o r ya n dp r a c t i c e ，t h ep a p e ri s v a l u a b l et or e i n f o r c em a n a g e m e n t ， s c i e n t i f i c a l l ye s t a b l i s hd e v e l o p m e n tv i e wa n ds u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n t v i e w i m p r o v e t h ee f f i c i e n c yo f i n t e n s i v ea d m i n i s t r a t i o n ，f a c e t h e c o m p e t i t i o nf o r mf o r e i g n - c a p i t a lf i n a n c i a l i n s t i t u t i o n t h ep a d e rh a s5c h a p t e r s ： t h e f i r s t c h a p t e r ：i te x p o u n d s t h e n e c e s s i t y o fi n t e n s i v e a d m i n i s t r a t i o nt os t a t e d o w n e db a n k ，m a i n l yo nt h eb a s i cc o n c e p t sa n d t h er e a s o no fc h o o s i n gi n t e n s i v ea d m i n i s t r a t i o n t h e s e c o n d c h a p t e r ：t h e u n r a t i o n lb e h a v i o ro fi n t e n s i v e a d h l i n i s t r a t i o n ，i t sr e a s o n sa n db a d e f f e c t s t h et h i r dc h a p t e r ：t h em a i nm e a s u r eo fi n t e n s i v ea d m i n i s t r a t i o n ， m a i n l yo nt h eb a s i c o n e s t h ef o r t hc h a p t e r ：f u r t h e rd e s c r i b e st h em e a s u r ea n ds u g g e s t i o no n h o wt oi m p r o v et h ee f f i c i e n c yo fi n t e n s i v ea d m i n i s t r a t i o n i e ：s e t t i n gu p c o r p o r a t ea d m i n i s t r a t i v es t r u c t u r e s t r a t e g i ca l l i a n c e ，i m p r o v i n gm e r i s k m a n a g e m e n t ，a n ds e t t i n gu pp r a c t i c ea p p r a i s a le n c o u r a g e m e n ts y s t e m t h ef i f t hc h a p t e r ：i ta n a l y z e st h ei n t e n s i v ea d m i n i s t r a t i o no fs t a t e d o w n e db a n kw i t hr e a lc a s e s ，a n df u r t h e rp o i n t so u tt h es h o r t c o m i n ga n d t h ep r o b l e m k e yw o r d s ：s t a t e - o w n e dc o m m e r c i a lb a n ki n t e n s i v ea d m i n i s t r a t i o n m e a s u r ea n de f f i c i e n c y 2 概述 集约化经营方式最早产生于欧洲农业生产领域，土地所有者通过 在一定面积的土地上投入较多的生产资料、劳动力，采用先进的农业 工艺和生产技术，精耕细作，提高劳动生产率，取得较多的农产品， 创造较好的农业生产效益。十九世纪中叶，西方工业革命使集约化经 营方式迅速延伸到工业生产领域，即靠生产要素质量改善和劳动生产 率的提高，合理配置各项生产要素使其得到最优利用来获得最佳经济 效益。 现在，集约化经营的基本含义已经引申为一个部门、一个行业或 者企业，依靠科技进步和科学管理，通过资源的优化配置，形成规模 经济，以更少的投入取得更高的效益。而集约化经营方式在金融业的 运用和推广，则最早可以追溯到十七世纪西欧金融界。1 6 9 4 年世界 上第一家商业银行英格兰银行成立后，股份制商业银行如雨后春 笋，迅速发展，业务经营范围不断扩大，追求最大利润目标十分明确， 集约化经营特征比较明显。首先，机构的设置注重选址。大的商业银 行都以经济十分活跃的商业城市为中心，再辐射到周边经济区域，机 构的设置与当地经济发展状况紧密相联。其次，银行规模的扩大并不 是增设分支机构，而是通过不断的兼并，形成集团规模，实现人、财、 物的适度集中。第三，业务经营受政府干预，必须兼顾社会效益，但 银行自身的逐利特性相当明显。商业银行发展初期主要通过代理、贷 出银行券经营获利；当社会商业迅猛发展后，业务立即渗透到商业领 域，商业存放款及结算业务发展很快。十九世纪，工业迅速发展，银 行又以动产或不动产抵押贷款或直接投资参股等方式进入工业领域， 倾向于效益性强的大型企业集团和重点支柱产业，谋取利润。 我国金融界对集约化经营的认识较晚，在党的十四届五中上，党 中央提出了实现两个转变的重要思想，即资源配置方式要实现从计划 经济向市场经济转变，经济增长要实现从粗放型增长向集约型增长转 变，此后，金融业开始对集约化经营进行探讨、研究和实践，国有商 业银行是从1 9 9 5 年开始提出集约化经营的思路，9 6 、9 7 年进行小规 模的实践，从9 8 年开始实行较大规模的集约化管理改革，直到今天， 这项工作都还在进行之中，我国已加入w t o 三年了，到2 0 0 6 年， 金融服务业将向外资全面开放。当前，国有商业银行的体制改革已经 进人了实质性阶段，集约化管理的水平还比较差，经营效率并不十分 明显，在集约化经营和管理方面还面临着很大的压力，本文从理论和 实践两个方面对国有商业银行实行集约经营管理改革进行分析和研 究，指出了集约化经营中存在的问题和缺点，并在实证的基础上提出 了解决的措施和方法。 第一章国有银行实施集约化经营的客观必然性 一、集约化经营的含义及理论基础 ( 一) 、集约化经营的含义 集约化经营是企业化经营的深化，是与粗放型经营模式对称的一 种运行模式，不是以总量扩张或数量扩张为特征，而是以效益和质量 提高型为特征。因此，银行集约化经营的核心是提高经济效益，明确 以利润最大化为经营目标。 根据集约化经营的基本含义，结合国有商业银行的行业特点和业 务内容，我们认为国有商业银行集约化经营的基本内涵应为：以经济 效益为中心，依靠科技进步和科学管理，在提高业务的科技含量和员 工的整体素质中提高业务质量，通过对人、财、物等资源的优化配置， 在顾客满意的前提下，以较小的成本取得较高的效益。具体来说，各 国有商业银行作为一个总体，从总行到省分行、地( 市) 行，每一个 层次都要适度的集中，在业务的经营与发展中，坚持以效益为中心， 搞好机构网点、劳动力、资金、财力、技术装备等要素的优化配置， 实现经营要素向高效益产业行业和地区集结转移，使各项要素充分发 挥最佳效能，创造最佳效益。金融是经济的中心，金融的健康、稳定 发展对国民经济的发展和维护经济安全具有重要的意义，国有银行要 成为现代化的商业银行，要适应经济、金融一体化的要求，必须在经 营范围、管理方式、金融工具、会计制度等诸方面与国际惯例接轨， 改变粗放经营，只追求规模、不讲求效益的经营思想，努力向集约经 营方向发展，加快实现集约化经营的进程，实行全方位、多元化的综 合。 ( 二) 、集约化经营的相关理论基础 集约化经营的理论基础是商业银行的经营管理原则，安全眭、流 动性、盈利性三原则决定了追求利润最大化是银行的最主要的目标之 一，而帕累托定律又为银行的集约化经营提供了操作思路。帕累托 8 0 2 0 定律又称“帕累托法则”、“2 8 原理”、“不平衡原则”，它是意 大利经济学家帕累托于18 9 7 年在从事经济学研究时，发现19 世纪英 国总收入和财富在总人口之间分布是不平衡的，大约占总人口数2 0 的族群，享有8 0 的社会总收入或财富。尤其是，这种不平衡模式在 不同时期、不同国家都普遍存在，而且数学关系上的精确度较高。进 一步地，就可以推测，其中1 0 的人拥有约6 5 的财富，而5 0 的 财富是由5 的人所拥有。问题的关键不完全在于百分比是多少，而 是在于财富在人口之间的分配是不均衡的。后来，人们将这种不平衡 关系的称为帕累托8 0 2 0 定律。 帕累托8 0 2 0 定律的涵义是指，以一个小的诱因、投入和努力， 通常可以产生更大的结果、产出或酬劳。即社会经济活动在原因与结 果、投入与产出、努力与报酬之间，关系是不平衡的，8 0 2 0 定律就 是关于这种不平衡现象的一个注释指标。社会生活和经济运行的典型 模式显示：8 0 的产出来自于2 0 的投入：8 0 的结果，归结于2 0 的起因；8 0 的业绩，归因于2 0 的努力。可以说，8 0 2 0 定律无处 不在，运用8 0 2 0 定律所提供的方法来思考和分析问题，对于提高工 作效率和质量甚至生活质量是非常重要的。 罗纳德麦金龙和爱德华肖于1 9 7 3 年分别出版了经济发展 中的货币与资本和经济发展中的金融深化，开创了金融发展理 论的历史，并提出了金融深化理论这一新的研究领域。在著名的金融 深化理论中，他们认为，金融资源的配置不合理，不仅影响经济的发 展，对金融自身的发展也会产生不利影响。 国有商业银行以前在经营发展过程中，由于粗放经营和按行政区 划设置，导致点多面广，成本高、效益低、风险大、人均业务量少、 资产质量差，金融资源的浪费和损失情况比较严重，资源配置不是按 业务发展和市场的需要进行，资源利用效率非常差，极大地制约了银 行改革和发展，自9 0 年代中期以来，国有银行就面临着巨大的改革、 发展压力，经过近1 0 年的改革，随着加入w t o 和对外开放步伐的 加快，这种压力依然存在，并有进一步增大之势。、 4 银行实行集约化经营，就是要将主要精力集中于关键的2 0 客 户，因为银行的资源是有限的，要将有限的资源充分发挥价值，就要 将资源用到给银行带来8 0 效益的2 0 的客户身上。 二国有银行实施集约化经营的客观必要性 集约化经营是相对于粗放型经营而言的，是指通过增加经营要素 的技术含量、要素投入的相对集中和要素组合的有效调整，以增进经 营效益的一种经营方式。国有银行实行集约化经营，是金融资源的特 殊性和经济金融发展的客观要求和反映。作为经营金融资源的特殊行 业，国有银行要想实现可持续发展并应对外资金融的挑战，必须注重 规模经济效应，走内涵式、集约化的发展之路。 ( 一) 、金融资源的特殊性决定了金融发展必须实行集约化方式 金融资源是指对经济增长具有推动功能，并能够被投资者通过一 定的方式使用的货币和各种金融工具，是一种同自然资源相对应的社 会资源。与自然资源相比，金融资源既有某些相同或相近的属性，又 有许多独有的更为鲜明的特征。金融资源的特征决定着人们开发、利 用它的方式和内容。金融资源的基本特征是： 1 、经济性。自然资源的功能发挥源于它们的自然属性，而金融 资源的功能则是经济的、金融的和社会的。金融资源特有的功能在于 其特殊的价值表现和价值增殖功能，并在此基础上形成对自然资源及 人力、技术等其它资源的某种激发、推动、扩展、诱导、集聚、调节 和配置功能。这些功能的不恰当的开发利用和滥用，会造成经济、金 融危机乃至社会动乱等灾难性后果。因此，通过集约经营，合理开发 和利用金融资源是金融可持续发展的基本要求。 2 、依赖性。一是表现在金融资源内部的相互依赖。当任何一种 金融资源发生变化时，都会影响与其相联系的其它金融资源的变化和 功能的发挥。二是对社会环境的依赖。社会环境( 如人文背景、社会 发展、经济制度、道德水平等) 是金融资源功能发挥的基础。金融资 源的依赖性，要求人们在开发、利用金融资源时，不能仅从个别金融 要素及金融资源本身的效益出发，必须把金融资源作为一个整体来看 待，并协调与社会环境之间的关系发挥其整体功能和效益。 s 、流动性。与自然资源相比，金融资源具有极高的流动性。随 着全球经济金融一体化、自由化和国际金融市场的迅猛发展，通过现 代化的技术和金融工具，可以使各国的金融资源的多寡在瞬间发生改 变。金融资源的流动性在方便其优化配置的同时，也加剧了它的投机 性，过度的投机必然会导致金融危机。因此，必须充分认识金融资源 流动性的特点，实行金融集约化经营，切实防范和化解金融风险。 4 、有限性。在技术水平一定的条件下，自然资源是有限的，金 融资源也是如此。金融资源的有限性主要是指再生能力上。过度地利 用金融资源，会削弱某种金融资源的再生能力，甚至会使某种金融资 源减少或消失，以致造成金融的不可持续发展。只有通过集约经营， 形成良好的运行环境与状态，金融资源才是可永久性持续利用的资 源。 ( 二) 、金融业实行集约化经营是现代经济金融发展的总体要求。 传统金融业采取的粗放经营方式，既严重影响了国民经济的稳健 运行，也损害了金融业的自身效益。伴随着整个经济增长方式的转变， 要求金融业尽快实现从粗放经营向集约经营的演进。 l 、集约化经营是社会经济运行的根本要求。市场经济发展到一 定程度后，必然要对资源的优化配置提出新的要求，经营方式从粗放 型向集约型转变是一种必然。现在我国经济发展正面临着从粗放型向 集约型转变，经济结构和国有企业正在进行重大调整和改组。在实现 这一任务的过程中，实行金融集约化经营有利于提高资本要素的有效 性，提高经济增长质量，推进产业、产品结构调整，改善金融发展的 外部条件。 2 、集约化经营是金融自身发展的内在要求。改革开放以来，我 国金融业走的是一条数量型扩张、粗放型经营的路子，导致金融业运 行状况不佳，金融危机的潜在因素不断积累，有可能彻底摧毁金融可 持续发展的现实基础。因此，金融业必须彻底摒弃粗放经营，实行集 约经营，真正建立起自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束的经 营新机制，努力追求质量、藏牢、效益：不断增强自我发展能力。 3 、集约化经营是适应金融竞争的现实要求。在我国金融市场对 外逐渐开放过程中，金融竞争将日趋激烈。我国金融业在当前改革与 发展的进程中，必须抓住机遇，转变经营策略，主动迎接来自国内外 金融同业的挑战。实施集约化经营战略，无疑是迎接挑战的积极选择。 只有进行集约化经营，才能在激烈的金融竞争中立于不败之地。 4 、实行集约化经营是应对外资银行挑战的必然要求。我国已经 加入了世界贸易组织，随着经济、金融开放范围、程度的不断扩大和 深入，外资金融必然会大量进入我国，与国有银行进行竞争，其先进 的管理理念和管理水平、成熟的风险控制技术、一对一的营销能力和 创新能力、灵活的管理体制，必将给国有银行带来较大冲击，国有银 行要应对这种挑战，必须要提高集约化管理水平和能力。 5 、实行集约化管理还有利于化解国有银行的不良资产存量。由 于历史和体制的原因，粗放型的金融增长导致了国有商业银行大量的 不良资产沉淀。对于这部分资产存量的化解，近年来，理论界提出了 许多真知灼见，不论是何种方案，笔者认为对于国有银行自身经营失 误所造成的那些不良资产，有相当部分必然得由国有商业银行自行承 担消化。基于目前国有银行资本金不足这一事实，唯一可行的办法只 能是通过集约化管理，盘活资产和用获取的利润予以弥补。 6 、实行集约化管理关系到国有商业银行在金融市场的正确定位。 从国际范围内看，商业银行之所以能够在全球经济中扮演重要角色， 在国际金融中地位显著、信用较高，是和它实施集约化管理机制分不 开的。国有商业银行的办行宗旨决不是要垄断国内银行业，以至于将 服务网络延伸到偏远的乡镇。国有银行作为国民经济社会发展中起支 撑作用的大银行，主要是发挥主体作用、核心作用和主导作用，从管 理机制上向国际商业银行靠拢，实现与国际金融运行轨道的对接。因 此，在整个金融市场活动中，国有商业银行必须有所选择、有所放弃、 有所保留，才能正确定位，这就必须以关系国计民生和经济发展的大 中型项目融资和金融服务为己任，以积极推进银行业对外开放和对外 交流作为指导思想。因此，集约化管理模式下的集中与分散适度配置 战略，无疑是正确的选择。 、 三集约化经营的特征和目标 一( 一) 、银行集约化经营的基本特征 l 、以提高效益为准则和目标 银行集约化经营需要银行经常对自身的服务区域、机构网点、业 务种类、服务对象等进行效益评估，并以效益高低作为资源配置的主 要依据。因此实现效益的高低可作为评价集约化经营是否取得成效的 基本标准。 2 、注重挖掘银行的内在潜力 银行集约化经营主张通过提高银行现有资源的利用率，来达到扩 大再生产的目的，而不过分强调银行机构网点等资源规模的外延扩 张。如随着社会需求的增加，银行确实需要扩大机构和业务规模，则 必须做到经济效益的提高与规模扩大二者相适应，即在一定时期内， 银行收益增加的幅度必须大于或等于该银行规模扩大的幅度。 3 、以资源合理流动及优化配置为核心 银行的资源包括人力、财力和资金。实施集约化经营，就要将银 行的人力、财力和资金向效益较高的区域、网点、业务种类和服务对 象转移，通过资源的不断流动和优化配置，实现效益的不断提高。资 源合理流动及优化配置包括两层涵义：一是对那些银行自身具有优势 且能获取较高效益的领域增加投入；二是对银行彦盘不具有优势且效 益较差的领域要减少投入或不予投入。只有这样，才能在资源总量增 加较少甚至没有增加的情况下实现效益的最大化。 4 、以科学管理为基础 要实现资源优化配置，从而提高经济效益，离不开科学的管理。 管理的内容非常广泛，包括计划、决策、组织、协调、控制等各个方 面。这些方面尽管不属于直接的业务经营内容，但做好这些工作，对 于保证银行业务发展方式的转变具有至关重要的作用。特另q 是，国有 商业银行集约化经营的内在动力还在于调动各级行的积极性，没有科 学的管理和健全的组织，就不可能有真正的集约化。 5 、以现代科技为支撑 国有商业银行的集约化经营具有技术密集型特征，在集约化经营 中银行运作方式的技术含量不断提高。事实上，在信息化情况下，装 约纯经营就是技术经营，离开了信息技术，银行的规模效益和入均效 益的提高都将是极其有限的。因此，以现代科技为支撑，是银行集约 化的重要特征。 ( 二) 、集约化经营的目标 根据商业银行经营管理的原则和建立现代金融企业制度的根本 要求，集终纯经营的总体要求怒充分发撂镶行机构、人员的优势和积 极性，改变目前存在的经营糕放、效益不满的状况，在经营活动的组 织和管理过程中，保持合理的资产负债结构，合理调配资金，充分发 挥资金使尾效益，褥裹规模效益瓤入均效益。因此，集约化经营的具 体目标是： 1 、经营机制有根本性的转变。商业银行法对商业银行的经营 豫则、经营枧裁终了嚷确的规定，器商监银行必须以“安全性、滤动 性、盈利性”为经营原则，实行“自主经营、自担风险、自负擞亏、 自我约束”的经营机制。这标志着我国商业银行必须与国际接轨，按 照国踩菇监镊行的通行擞法来缆织经营运作。实旋集终诧经营，就是 要求商业银行在业务经营上来一次大的变革，加快经营机制的转换， 加强经觜管理，防范经营风险，实现真正意义上的商业化经营。 2 、经营方式农实质注的诞整。逶过集终纯经营，要耪应减少管 理层次，使目前的“三级管理、一级经营”向多极化经营转变，嚣在 城市行推行扁平化管理，充分发挥整体优势，加强系统调控力度，提 高规模经营效益。安彻底改变资产结梅单一状嚣，实行全方位经营， 提高资产多元化水平。要不断扩大中间业务领域，提商中f 1 哥业务收入 占比。 3 、经营手段骞突破性进震。电子诧繁及翟度秘廒震水平静离羝 是集约化经营的物质基础。商业银行各项业务的开拓和发展、经蓠效 益的提离和扩大，都要建立在高科技手段的应用上。必须加快电子化 懿建设张发浸，掇赢管理手段鞠窀；子讫的应蔫承乎。 4 、经营效益晴湿提升。集约化经营魁一种效益取向的经营方式， 离开了效益，集约化也就毫无意义。利润是衡量经营效益的基本标准， 是商业银行经营成果的最终体现，也是商业银行生存和发展的基础。 实现集约化经营的目的就是要提高经营效益，改善经营状况，使商业 银行在市场经济的竞争中不断发展壮大。 5 、风险防范能力明显增强。集约化经营不仅是要解决资源配置 效率和人均业务量问题，还要从根本上提高风险防范能力。银行是以 较少的自有资本去经营尽可能多的资产，通常其资产规模都要超过资 本的十倍以上，蕴含着较大的风险，只有在增强防范能力和风险管理 能力基础上的集约化，才是有效率的集约化。 第二章国有银行集约化经营中的非理性行为 国有商业银行在实施集约化经营管理改革的过程中，因各种原 因，在资源配置、网点撤并、市场开拓等方面，无论是在认识上还是 操作层面上，都存在着一些非理性行为，正确的分析和评价这些问题， 以科学发展观为指导，对加快国有银行的改革、发展步伐，树立长远 发展和可持续发展的观点，增强应对外资银行竞争和挑战的实力，具 有比较现实的意义。 、内部管理的非理性 ( 一) 、人力资源管理问题 市场经济体制条件下为追求社会效用最大化，必然要求一种残酷 的竞争和淘汰规则来自发地实现人力资源的优化配置。因此，以传统 道德标准和现代市场标准衡量组织和个体时所产生的矛盾成为了当 前人力资源集约化问题的焦点。 人才也是一种稀缺资源。大量西方组织行为学和企业管理学的实 证研究表明，经营效益的充分实现关键在于人力资源的合理高效配 置。实现人力资源的集约化，应在区别个体特质的基础上结合组织管 理目标将个体组成一个高效、优化的集合，以产生有限智力劳动的最 大社会效用。同时，在既定的资源投入量下，科学技术进步能够使“生 产可能性边界外移”，人力资源的集约化还可通过完善的竞争与淘汰 机制，以提高有限人力的技术能量来拉升社会的总效用。 人力资源管理中存在的非理性行为主要变现在： 第一、人员交流和岗位调整频繁。国有银行在集约化管理改革过 程中，大量裁员，实施岗位轮换和竞争上岗，人员变动频繁。如案例 中的a 银行，从2 0 0 0 年以来，每年都有一次较大规模的人员调整， 部门负责人以竞聘为主产生，而员工则通过双选或竞争上岗。人员的 大幅度调整和交流，几乎没有考虑到人才的特长和优势，不仅加大了 人员的培训成本和管理成本，也容易造成对客户联系和服务的脱节。 而从资源竞争的角度来讲，随着资本市场和人才市场日渐开放以及我 国加入wt0 后的开放进程进一步加快，外资金融机构优越的办公条 件、可观的薪金收人和充分实现自我价值的机会，势必在与国有商业 银行的人才竞争中占据优势地位。人才作为一种希缺资源，只有放在 最能发挥作用的岗位上，才能最大限度的创造价值，犹如一颗金子， 来做“锄头”是不能达到优化资源配置的，必将会降低资源的社会总 效用。俗话说“好钢用在刀刃上”，就是要将人才放到最能发挥其价 值和作用的地方。而频繁地人员交流和岗位调整，必然有不少的“好 钢”没有用在“刀刃上”，从而造成优秀人才的流失。 第二、一把手权力过大。当前国有银行的经营管理和改革中，为 了确保稳定和改革的顺利进行，都实行了一把手负责制，增强了权力。 主要负责人( 通常称为“一把手”) 往往具有绝对的权力优势，虽然 领导之间具有业务分工，但主要负责人要干预某项业务或决策，分管 领导或经办部门也只能服从。虽然有党委会的集中研究、集体决策制 度，但一把手具有否决权，也就是说，在现实工作中，确是存在一把 手不同意的事情不能做，一把手想做的事情没法阻拦的情况，对一把 手的权力约束形同虚设，不仅可能造成决策失误、错失发展良机、影 响发展速度；而且一旦“一把手”出现道德风险，不可避免的会出现 权力寻租、钱权交易等情况；对银行来说，“一把手”通常分管人力 资源部门和办公室，不直接负责具体信贷、营销业务，当其因决策失 误出现问题或因权力寻租而问题暴露出来时，“一把手”可以轻易的 将责任推给分管负责人( 二把手或三把手) ，使自己免于承担决策失 误或权力寻租的代价，从而助长了寻租行为的发生。如果一把手出现 寻租行为，其他领导和部门负责人在一把手的带动下，不寻租也要承 担风险和责任，还不如联合起来共同寻租，从而给银行带来极大的风 险隐患。实际上，国有银行的不良资产有相当一部分都与基层行“一 把手”的权力寻租有关，这就是国有银行的资产质量总是难以提高的 一个重要原因。 第三、过于强调减员增效，忽视劳动力本身的价值创造能力。有 1 ， 的银行在集约化经营过程中，过于强调减员增效，提高人均业务量。 实际上，明显的冗员问题初步解决后，关注人多的问题，不如更多地 关注劳动力的成本收益和投入产出问题。减人虽能节省成本、创造价 值，但空间有限：而劳动力本身创造价值的空间，却是无限广阔的。 要解决员工素质差和工作表现差的问题，习惯性的思维方法是吐故纳 新，可减人的成本可能很高，而“新人”的素质也不一定有保证， 与“旧人”相比素质提高不多甚至不相上下。若用减人的成本来维持 和培训原有的员工，是一种更经济也更有利于队伍和业务稳定的选 择。 要解决员工工作表现差、出工不出力的问题，则更不能以减人的 方法来解决，关键还在于用人机制和考核分配机制的变革。同样的人， 在不同的机制下工作表现截然不同。缺乏激励约束力度的管理机制不 改变，仅靠提高员工素质来改变其工作表现，收效甚微。国有商业银 行劳动力成本管理，应逐步从以减人增效为主，转向劳动力投入产出 分析等综合管理，在人力资源的合理配置和价值挖掘上想办法。 ( 二) 、机构撤并问题 国有银行在9 0 年代中期以前，盲目进行机构粗放扩张，造成了 机构臃肿、人员庞大，官僚色彩隆重。而在集约化进程中，国有银行 转向了另一个极端，对经营效益较差的分支机构和网点采取大规模的 撤销、降级、合并等改革措施，希望通过对资源进行重新组合，达到 优化资源配置的目的。 从总体上看，这种思路符合集约化经营的基本理论，宏观思路是 完全正确的；但从具体的定量分析角度看，国有银行通过“盈亏平衡 点”来衡量机构是否应该撤销，却是一种非理性的行为倾向。管理经 济学和财务成本管理学中将收入正好能够弥补总成本( 变动成本与固 定成本之和) ，即利润为零时的点称为盈亏平衡点，这时的业务量称 为保本业务量。部分决策者认为，对于业务量处于保本业务量以下的 机构和网点，必然会出现亏损，已经没有存在的经济价值，应予撤销。 但是以“盈亏平衡点”原则作为衡量机构存在的经济标准并不符合经 济学原理。 西方经济学中把收入等于变动成本的点称为“停业点”( s h u t d o w n p o i n t ) ，在停业点以上到盈亏平衡点以下的曲线上，收人在弥补变动 成本后的边际利润小于固定成本，营业机构产生小于固定成本数额的 亏损。在这种情况下，机构的存在在经济上仍然是有价值的，因为它 还能弥补部分固定成本，减少亏损数额。但是当机构处于“停业点” 下方时，收入小于变动成本，边际利润率为负数，不仅不能弥补固定 成本，就连变动成本也无法弥补，经营规模越大则亏损越多，机构彻 底丧失了其存在的经济价值，只有停止经营才能减小亏损。通过上述 分析可以看出，运用“停业点”原则来衡量机构存在的量化经济标准 更具有科学性。 现在，有的银行开始使用“资本回报率”指标来界定机构的生存 门槛，将虽有盈利但盈利能力但不能达到最低资本回报要求的机构予 以撤销，没有考虑到网点的发展潜力，这样，虽然单位资本的回报提 高了，但总利润却下降了，没有体现银行价值最大化的要求，造成大 量固定成本的损失和浪费。 另一方面，有的银行机构网点裁撤速度过快、撤并数量过多，还 将会影响客户数量，造成客户流失，同时，也容易在社会上造成不利 影响，在一定程度上造成安全和社会安定问题，而员工也不知道自己 所在网点何时被撤并，终日惶恐不安，哪里有心情办业务，容易出现 许多意想不到的问题和困难。 ( 三) 、财务资源配置问题 国有银行在实施集约化管理改革的过程中，普遍存在财务资源向 效益好的中心城市行倾斜这种现象。管理经济学认为，对于一个特定 市场空间和经济发展空间的商业银行盈利机构，其财务资源的收益能 力随着资源投入量的不断增加，将呈边际效用递减趋势，这就是边际 效用递减规律。当对中心城市行投入的财务资源产生的边际收益量小 于对亏损机构投入产生的边际减亏量，或小于对其他微利机构投入产 生的边际收益时，财务资源的总效用将呈下降趋势。这说明增量财务 资源的投入不能简单的以静态效益的好坏来衡量，而应该考虑不同行 别、不同机构网点的财务资源边际收益能力。当资源在某一领域投入 过大，其边际收益小于投入其他领域的机会成本时，将使资源总效用 呈下降趋势。 因而，对财务资源的配置，不应该以创造利润的绝对值大小为判 断基准，而应该根据边际效用递减规律，按增量财务资源投入所产生 的边际收益大小来作为衡量标准。 应该注意的是，人们习惯于将经济现象予以定性，并赋予绝对化 的标准，而科学的定量分析却往往显示出客观经济现象呈非线性的趋 势，它经常在达到某一点之后，发生质的、逆向性的变化，在经营思 路上的非理性行为也往往由此产生。 ( 四) 、权力集中问题 国有商业银行在改革的过程中，无一例外的都经历了从分权到集 权的过程，基层网点的权限大幅度萎缩，县支行几乎没有信贷审批权 和网点决策权，二级分行的信贷投资权也被严格控制，如某国有银行 二级分行，从2 0 0 0 年开始权限越来越小，信贷审批权仅限于个人住 房贷款、个人汽车消费贷款、小额存单( 国债) 质押贷款等，而且还 存在最高金额限制，如超过3 0 万的个人商业用房贷款和金额在2 0 万 以上的个人住房贷款，都要报经省分行审批；而城区内的县支行就更 不用说了，人员调配、财务资源运用都没有权力，业务用车都上收到 市分行。这就产生了一个误区：集约化就等于集权。 一般而言，要实施集约化经营，需要一定的权力集中，在经营上 要做到“有所为、有所不为”，在企业拓展上做到“有进有退”，集中 的目的是为了充分发挥金融资源的作用，提高运行效率和发展质量。 但过分的集权势必会影响到基层机构的积极性、创造性，势必会影响 到市场反映的灵敏度，影响整个企业的效率。以牺牲效率和员工积极 性为代价的集约化，不是市场经济的客观要求，与集约化经营所要达 到的目标是不相符和的。 国有商业银行要应对经济、金融一体化的冲击、应对外资金融的 竞争，就要充分发挥全体员工的积极性，就要对基层的权责和上级的 权责进行合理分配，给予员工积极思考并在一定范围内做出决策的权 力。集中权力有利于在短期内提高竞争力，但不能使企业的长期竞争 力得到提高。权力过于集中于上级，下级员工只能被动接受工作安排， 事事请示、汇报，不能调动员工积极性，无法激发员工的活力和创造 力，也不适应市场竞争的需要：权力过于分散，容易出现混乱和失控 的局面，因此，如何恰当的处理集权与分权的问题，是国有银行在集 约化经营中需要认真思考和解决的问题。 二、业务经营的非理性 ( 一) 信贷资源集中问题 国有商业银行在实施集约化经营管理的过程中，普遍存在信贷资 源投向集中的问题。银行贷款投入的高度集中已成为当前银行信贷资 金运行过程中的一个突出特点。表现为一是向中心城市集中；二是向 国有和重点企业倾斜，中小企业筹资非常困难；三是向垄断性行业集 中。目前，国家实行宏观调控，对钢铁、水泥、电解铝等五大行业的 信贷投入从严控制，就是信贷资源集中过度，导致资源配置的结构性 失衡，产生并形成较大的通货膨胀压力。 众所周知，我国民营企业和中小企业的发展非常迅速，这几年我 国经济之所以能保持在8 左右的发展水平，主要是民营经济的飞速 发展，民营企业和中小企业是我国经济发展实质上的生力军。对基层 国有商业银行来讲，大中型客户资源毕竟极其稀少，绝大部分均是中 小客户，尤其是西部欠发达地区，大客户的数量不仅少、质量也比较 差。某国有商业银行省分行有一个不成文的规定，凡是贷款项目( 个 人消费类贷款除外) 金额在5 0 0 万以下的，一般不予以受理。对县支 行或部分二级分行来说，信贷营销的职能成为一种可有可无的事情， 银行的功能极不完善，对存款业务、中间业务、表外业务的发展都产 生了不利影响。 此外，信贷集中还产生以下问题：一是由于中小企业的融资问题 一直得不到有效解决，客观上也制约了地方经济的发展，在一定程度 上也影响了整个国民经济的发展：二是由于部分大企业、垄断行业资 金充足，导致资金利用效率较低，造成整体社会资源的浪费；三是由 于国有银行竞相向大企业授信、融资等，造成银行之间相互降低价格， 形成一种价格战之势，减少了银行自身的收益，与商业银行价值最大 化的原则背道而驰；第四，更重要的是，国有银行纷纷向大企业融资， 蕴含着较大的潜在的风险，一旦市场行情发生变化，企业生产经营出 现困难，国有银行将面临着巨额信贷资产损失的风险，加上国有企业 自身性质所决定，银行很可能连资产保全的措施都难以落实；第五， 信贷集中加重了商业银行盘活信贷资产的难度，信贷结构调整面l 临更 大的压力；第六，信贷集中已经形成产业扶持的固定模式，严重影响 国家产业结构的调整、阻碍新型产业的涌现，国家的产业政策遇到挑 战；第七，信贷集中使客户的覆盖面狭窄，货币政策的作用范围受到 抑制、传导途径受到阻隔，削弱了政策效应。 因此，信贷资源的过度集中，不论从微观层面还是从宏观层面上 讲，都是一种非理性的行为表现。 ( 二) 、不良贷款压缩问题 压缩不良贷款、提高资产质量的硬指标有时会导致更多的不良贷 款产生。近年来，国有银行在提高集约化经营的过程中，尤其是加人 w t o 后，面临更大的竞争压力、外部监管压力和内部改革压力，各 银行都把压缩不良贷款、提高资产质量作为一项硬指标层层往下压， 即要实现不良额、又要实现不良率的双降。当有的分支行通过正规途 径确实难以完成任务时，其领导层为了保住乌纱帽并得到绩效，就会 采取各种非理性的行为来压缩不良贷款。如通过大量的发放贷款来稀 释不良资产，从而实现不良率的下降；或者通过发放新贷款收回到期 贷款或逾期贷款，从而实现不良额的暂时下降：或者以向不良贷款户 的关联企业放贷来置换不良贷款，这些贷款在以后年度内会形成不 良；甚至有