珍稀苗木(彩色林业)繁育示范基地可行性研究报告

辽宁 XX园林科技有限公司 珍稀苗木（彩色林业）繁育示范基地 可行性研究报告 - - 第一章 总 论 一、项目提要 1、项目名称： 辽 宁 XX园 林科技有限公司珍稀苗木（彩色林业）繁育示范基地 2、建设性质：新建 3、项目单位： 辽 宁 XX园 林科技有限公司（筹） 4、项目负责人： XX 5、建设地点：抚顺市 XXXX 6、项目建设规模： 建设优质珍稀苗木（主要为适生彩色园艺绿化树） 繁育示范 基地 100 亩。 7、建设期限： 2 年。第一年完成整地、播种、育苗和部分苗木栽植工作；第二年完成基 础设施建设、苗木移栽、嫁接、培育等工作。 8、投资规模及资金构成： 项目 总投资 562.1 万元，其中：用于固定资产投资 97.1万元（含基地建设 72.4 万元、水利设施及配套投资 24.7 万元），营林投资 225 万元，流动资金 240 万元（含公司运营及管理 80 万元，市场营销 90 万元，技术发展资金 70 万元）。 7、资金筹措：企业自筹 300万元，申请国家政策资金 165 万元，银行贷款 97万元。 8、主要技术经济指标：项目建成后， 年产珍稀种苗 14 万棵，珍稀成苗 2.4 万棵，年产值 1140 万元，年 利润 200 万元、利税 260 万元； 9、项 目辐射范围及带动能力：项目建成后，将 辐射带动周边县乡珍稀苗木生产 2000-3000 亩 辐射区域，带动农户 1000 户，每年可- - 增加项目区人均纯收入 1800 元，直接增加就业人数 150人。 第二章 项目背景及及必要性 一、项目建设背景 随着我国人民物质文化生活水平的提高和城市化进程不断加快，城市绿化、美化、改善生态环境越来越受到人们的关注，国土绿化已成为一项基本国策。近年来全国都在加快推进园林、道路绿化工程，各城市实施“森林城市”建设，促进了绿化苗木产业的迅猛发展。园艺绿化的高效益也吸引了众多的企业、人才、 资金进入这个行业，加剧了竞争的激烈程度。常规苗木、花卉已基本饱和，要想有所发展，必须别辟蹊径，走出自己的独特之路。 随着社会的发展，人们对生活的要求从“绿起来”过渡到“美起来”，在园林绿化中追求富有内涵的多层次景观，国内园林绿化市场也从单纯的“绿化”，迅速转向“彩化、美化、香化、净化”。但是，传统的绿化树种普遍存在品种单一，色彩单一等特点，无法满足这种要求。在这种情况下，“彩色树”以其独特的表现，成为绿化苗木中异军突起的亮点，受到广泛关注。 彩色树木主要是指以树木各部位色彩（非绿色）作为观赏特性的树木。通常 包括观叶、观花、观果、观枝等几种。其中主要是以观叶的树木为主，又称为彩叶树木。观花树木主要以开花作为主要观赏特性。 从上个世纪 90 年代初，在我国南方的许多大中型城市绿化工程中，彩色树种就一直占据重要的地位，市场强劲的需求。经过近十年的引种、扩繁，逐渐走出苗圃，实现了商品化，也为种植大户带来了丰厚的利润。 - - 二、项目建设的必要性及目的意义 1、城市化进程加快，城市建设对园林苗木需求加大。 我国将加快城市森林建设步伐，到 2010 年全国 70%的城市林木覆盖率要达到30%。为建设“蓝天碧水、青山绿地”的生态城市，各城市 纷纷投入大笔资金，进行城市的绿化、美化工作。除公共绿地稳步增长外，各地居住区、单位、防护绿地和生态绿化也快速发展。因此，花卉苗木的需求量将持续增长。 2、绿化变“彩化”，市场需求大。 由于目前的绿化建设已经从单纯的建绿，升级为彩化、美化城市，新的景观工程和设计都需要彩色树种，旧的绿地改造也需要彩色树种。可以预见的是彩色树在城市中的比例会逐步提高，并有望达到15-20的比例，如不计旧有的绿地升级改造，仅按照每年新增绿地的面积计算 (2003-2010 年间，全国平均每年城市公共绿地面积还要增加 2 万多公顷 )，彩色 苗木的需求量就会达到 4000 公顷，前景十分广阔。 3、目前彩色苗木市场供不应求。 目前，彩色苗木在市场中的容量还较小，基本处于供不应求的状况。彩色树的乔木数量也不多，但个别灌木品种如红花继木等，却由于历史原因，种植面积较大。从国外进口的灌木品种除部分品种外，基本都处于品种扩繁阶段，还不能进入工程的苗木市场。乔木品种更是只有在苗圃中看到小苗，预计应用要等到几年以后。 国内的许多苗圃企业尤其是苗木新品种发展较快的地区，已经开始意思到彩色树木的巨大市场前景，开始引种彩色苗木，但目前的数量还不能满足日后的市场需求。这 些彩色苗木品种一旦出圃后，由于- - 其较强的观赏价值和新颖性必将获得市场的青睐。而等到这些品种逐步被人们认识，并进入普通的农民苗圃后，才算真正成为当家品种。 有专家预言，大规格苗木及彩叶树种近十年内都不会过时。 4、彩色树“南热、北冷”，在东北地区方兴未艾。 近年来，为了满足绿化市场需要，辽宁乃至东北地区的不少城市，均建设了大量的苗圃，也产生了一定的经济效益。但彩色树的引种与驯化工作一直落后于南方地区，在近一两年，才开始概念的推广工作。而南方的一些城市，经过近 10 年的推广工作，已经开始大面积种植，实现了商品化。经过 调查和分析，彩色树进入东北市场的条件已经成熟，必将在2-5 年内，掀起推广和种植热潮。 5、符合园林绿化苗木产业的发展趋势 当前许多苗圃生产的都是小规格的普通品种，这样的低水平竞争必将导致在 5 10年后，常规品种的小苗价格开始大规模滑坡。按照国外城市园林发展的规律，以后对苗木的需求必将转入特色苗木，比如彩色苗木等。现在开始育苗正好符合苗木产业的发展趋势。 6、符合国家的产业政策，可以申请政策资金支持。 各级政府和部门对于环境保护，发展林业都很重视，而引进彩色树木对于丰富城市树木品种，增添城市彩色景观都大有裨 益，因此本项目可以申请科研基金扶持发展。 7、彩色苗木比一般的苗木品种投资回报率高，整个市场处于上升期，投资风险相对较低。 品种的推广通常伴随着比较高的利润和较长的发展前景，进口彩色苗木品种通常都引入时间不长，还处于上升期，投资风险相对较低。与其他品种不同的是，选择彩色苗木就是选择了绿化树木品种的高地，对于那些想加速发展，超越一般苗木企业- - 的商家，如新进入苗木产业的社会资本来说，是一个很好的选择。 8、发展彩色树，与国际市场对接，才能真正提高我国园林绿化水平。 彩色树木作为新的园林景观树木的分类方式，还是在近几年 出现的。但在国外，如欧洲、北美地区，苗木市场发展相对成熟，早在100 多年前就有关于培育树木彩色变种的记载。现在，彩色树木已经作为一个与常规树木品种和造林树种不同的独立分支发展起来，彩色苗木也发展成为一个专门的产业。中国是世界园林之母，许多从国外引进的植物品种都与中国有着渊源关系。但在我国国内，彩色树木品种还很单调。国内的彩色树木主要有：红叶类的红枫、红叶李、红叶小檗、三角枫、五角枫、乌桕、红花继木、紫叶锦带花、火炬树、黄连木等。黄叶类有洒金柏、银杏、马褂木、金叶女贞、金边瑞香、金叶栀子、金边黄杨、金叶刺槐、 金合欢、雪荔等。银叶类有银白杨、白背悬钩子、胡颓子等几个品种。国外的彩色树木品种比较丰富，品种多达近千个，其原因在于他们很早就重视园林树木品种的收集、选择和培育工作。早在 100 多年前，就有欧洲的园艺公司从中国等地收集原始的植物资源。而我国在此领域内，除传统的红花继木等品种外几乎没有投入本土彩色园林树木品种研究工作。国内开始重视园林树木的引种也是在近几年园林绿化成为热点之后，远远落后于同期引进的花卉、珍稀苗木等园艺植物品种。目前，引入国内的彩色苗木品种有 100 多个，如美国红栌、美国红枫、美国紫叶矮樱、金叶小檗 等品种，都在国内园林绿化界也引起了不小的反响。 - - 第三章 建设条件 一、项目区概况 1、地理位置及自然资源状况 抚顺市清原满族自治县位于辽宁省宁东部。地处辽、吉两省交界处。西距省会沈阳 146 公里。地理位置为东经 124 20 06 125 28 58；北纬 41 47 52 42 28 25。境内最高海拔为 1100.1 米，最低海拔 136.2 米。地势东南高西北低，低山丘陵与河谷交错，中部沿浑河河谷平原向西逐步低缓，是一个典型的东北山区县。 XX 全县总面积为 3978 平方公里，其中山地占 82.7%，平 地占13.8%，水面占 3.5%，素有“八山一水一分田”之称。耕地面积 42.6万亩，占全县总面积的 10.07%；农业上盛产水稻、大豆、玉米、高粮，并特产烟草等经济作物。 清原是一个典型的林业大县，森林覆被率达 59.7%。全县有林面积 366 万亩，其中人工林 169 万亩。 主要有柞、桦、杨、红松、落叶松等 202 个树种。森林总蓄积量 2,129 万立方米，林木年生长量70万立方米， 年采伐量 22 万立方米，森林覆盖率 67.7。 清原已成为辽宁省重点商品材基地和水源涵养林基地， 是全国人工造林先进县和林政资源管理示范县。 XX 属暖温带大陆性季风气候，冬季漫长寒冷，夏季炎热多雨，年平均气温 3.9 5.4 度，最冷出现在 1 月，最热出现在 7 月，极端最高气温 36.5 度，最低零下 37.6 度，大于 10 度的年活动积温- - 2497.5-2943.0度。无霜期 120 139 天，平均日照 2433小时，年降水量 700 850 毫米，降雨量集中在 6、 7、 8 月份，植物生长季在 4 9 月。 XX 位于 XX南部地区。境内 河为红河支流，平均径流量 万立方米。地下水量丰盈，水资源较为丰富。土壤主要为冲积土和草甸土等，山地土壤种类以暗棕壤、棕壤为主。 3、社会经济状况： XX 现有人口 34.9万，其中农业户 55208户。农村劳动力 万人。 2005 年全县工农业总产值 亿元，其中林业产值 亿元，上缴财政 亿元，人均年收入 3210 元。 抚顺市 XX 林业局主管全县林业工作，县内有农业、林业、农机科研所各一个，全县拥有科技人员 9,072 人，其中大专以上 2,643人。全县有国有林场 个，乡村林场 个，林业系统职工 余人。林业系统技术力量雄厚，有工程师 人，助理工程师 人。 二、项目实施的有利条件 1、政策环境 清原是东北的 林业大县，因此在林业的发展上，政策环境较为优越。 XX 提出了 “ 建设辽宁生态大县、发展山区特色经济 ” 的发展思路。确定了 “培育生态文明、优化生态环境、发展生态经济 ”三大建设板块。先后制定了生态示范区建设、水土保持治理、发展生态旅游、林业发展等五大配套工程的发展规划。县人大常委会也适时制定了清原满族自治县森林资源管护条例等 多 部地方性法规 。 2003 年11 月 ， 清原通过了国家级生态示范区建设试点县验收， 2005 年 8 月清原成为中国国土经济学研究会、全国中小城市生态建设环境实验区- - 会员， 2006 年 10 月又被国家林业局确定为 “ 国家森林可持续经营管理示范县 ” ，在全国 2400多个县中，仅有 7 个县获此殊荣。 2007 年 2月 18 日，温家宝总理在清原视察时指出：清原要发展林业，不光是生态林，还包括经济林、林下产业。本项目的建设正是把政府相关政策落到实处的较好机会。 2、科技开发能力 本项目依托沈阳市科协、沈阳农业大学、沈阳农业科学技术学院，为本项目的实施将提供强有力的科学技术力量。同时，本项目也与国外林业苗木基地建立了必要的联系。这些都保证了项目在今后发展中具有较强的后续开发能力。 3、基础设施条件 抚顺市 XXXX交通较为便利，村内公路可 直通 202 国道，距沈阳至南杂木高速公路收费口仅 10 公里，如果南杂木至清原段修通，还可缩短时间。 202 国道向北可达吉林，交通十分便捷。 抚顺市 XXXX有着优越的自然环境条件和丰富的物种资源，区位优势明显，林业技术力量和林业科技支撑有一定的基础。近几年来，在县林业政策的指导下，每年工程造林在 万亩以上，培育和造就了一大批林业科技队伍。 抚顺市 XXXX有很多优良、珍贵的落叶阔叶树种，种质资源十分丰富，建设大、中型绿化苗木繁育基地有着得天独厚的条件。同时，该项目的实施，对调整 XX 林业产业结构，加快林业建设步伐，增 加就业机会，带动农民脱贫致富奔小康，提供了有效的途径。 - - 第四章 市场分析与销售方案 一、市场分析 1、市场需求分析 北京为解决绿化色彩单调问题，特别是为了满足 2008 年奥运会的需要，现在已经要求在今后一段时间内，在山区主要交通干道两侧和重点风景旅游区种植红叶系列的彩叶乔灌木树种， 2002 年北京已实施“栽植 5 万亩黄栌、火炬树、枫树类、橡树类等彩叶树种 300 万株”的计划。上海世博会的举办同样需要更多的彩叶树种，以增加城市的季相变化。而目前江、浙地区的传统苗木品种主要为香樟、金合欢，据统计约占苗木总量的 80以上，其他新品种苗木至今仍未形成规模和优势。据调查，江苏、浙江等地的苗木市场对彩叶花灌木和大规模的苗木需求在不断增加，价格已明显高于往年。河南省是我国重要的产苗大省， 2002 年底对该地的苗木市场进行调查时发现，在未来一段时间内，彩叶树种如美国红栌、红枫、紫叶稠李、挪威槭等，较稀有的乔木类品种如红花七叶树、美国红橡树、美国红枫、蓝杉等，花灌木类如加拿大紫荆、多花崃木等苗木紧缺，行情走俏，价格看涨。 可以看到，经过近十年的发展，彩色树等珍稀在南方已经形成了巨大的市场。而目前在北方，属于刚刚起步的阶段，必将在 今后 5 10年内有着广阔的市场前景。 2、产品竞争力分析 第一，产品独占优势：本项目的现有主要产品是沈阳市科协经过- - 五年的时间引种、驯化成功的珍稀彩色树种，目前在东北地区尚属首例，。 第二，技术优势：本产品有沈阳农业大学等一流的研究单位提供全方位的技术支持。 第三，时间成本优势：根据经验，本项目越早实施，种植苗木的繁生空间越大，所获得的收益越高。 3、市场营销策略分析 （ 1）公司目前已初步与沈阳市科协、沈阳农业大学、东亚种业等多家单位建立了联销协议，并通过对方强大的销售网络将产品销往辽宁各地。此外，为了及 时掌握市场信息，接收消费者反馈意见，公司选择有代表性的沈阳、鞍山等地设立办事机构。 （ 2）注重品牌效应。公司计划用每年销售额 10%，投入宣传与营销，创建珍稀苗木品牌，力争在 3-5 年内打造东北彩色绿化苗木第一品牌。 （ 3）建立健全服务网络。进一步扩大营销网络，通过提高产品质量和周到服务树立公司良好形象，为园林绿化市场提供优质产品与服务。 第五章 项目建设方案 一、建设规模和选址 1、建设规模： 根据形势发展和市场的预测，苗木基地建成之后，将达到拥有珍稀苗木品种 50-100 种，年产 珍稀种苗 14 万棵，珍稀商- - 品苗 2.4 万棵 ，年产珍稀花卉盆景苗 1.5 万盆的生产规模。力争在 3-5年内成为东北三省最大的珍稀苗木繁育示范基地。 2、基地选址原则： （ 1）立地条件好，能集中连片，有一定灌溉条件。 （ 2）乡镇和行政村有较强的组织能力，有专门的管理人员进行辅助项目实施。 （ 3） 干部、群众素质高，积极要求参与基地建设。 （ 4）项目区交通、电力等基础设施较为方便。 3、选址方案：该处土地位于公路旁，靠近居民点。所有权属下大堡村委会及村民，租赁期 30 年（现剩余年限为 20 年），土地现状为旱田，地势较平坦，土层厚度在 50 厘米以上，地下水位 低，不含盐碱，为偏酸性棕壤土， PH值 5.5 6.5 之间，属丘陵间小平原地貌。项目地点的水、电、路等基础设施完备，无洪水及干旱威胁，无公路尘土污染（路面为沥青铺设），便于项目的顺利实施和运作，同时对于花木产品销售及运输都可称得上是理想场址。 二、苗木基地规划和布局 为了便于开展各项育苗活动和对土地进行合理的开利用，苗木基地将对用地进行统一规划，除了生活管理区和田间道路外，耕作区包括：繁殖区、引种试验区、产品展示区、种植区、假植区等，具体如下： 1.繁殖区 包括播种区和营养繁殖（扦插等）区。在这个区主要进行播种 、扦插、嫁接等项工作，这是园林苗圃开展育苗工作最重要的区域，这- - 个区工作的成败直接影响整个苗圃的育苗工作。为此，在圃地中应选择最好的土地作为繁殖区，要求设在地势高燥、平坦、土质好、排灌方便，且又便于开展各项管理工作的位置。计划用地 15亩。 2.移植区 这个区的主要任务是通过移植，把由繁殖区培育出来的 1 2 年生的幼苗，再培养 1年，长成较大的苗木后，再移至木苗区进行培育或直接出圃。由于株行距的扩大，移植区的面积比繁殖区相应地增加，可根据土壤质地和肥力状况培育具有不同生物学特性的树种。但是，移植区的位置最好靠近繁 殖区。计划用地 20亩。 3.大苗区 培育供城市园林绿化用的大苗。一般是将幼苗在移植区培养一定年限后，再移至大苗区进行培养。由于苗木体量相对较大，所以要求土层深厚，其位置可设在移植区外围，最好靠近圃内主路或苗外缘近圃外公路的地段，以便于苗木出圃外运。计划用地 30 亩。 4.母本区（ 采穗圃 ） 为了便于生产，设母本区，以供应生产中所需要的种子和插穗、接穗等。母本区可设在苗圃的周边或一隅，但不应遮挡其它育苗区的阳光。有些树种可结合建产防护林带和行道树的方式栽植。计划用地10亩。 5.引种驯化及生产实验区 为了丰富城市 园林景观，需要引进和增加园林植物的种和品种，同时应不断地提高育苗工作的水平，不断地解决育苗生产中遇到的问题，为此特设立此区。在这个区，既要可以播种、扦插，又可以进行- - 移植培育大苗，也可以开展杂交育种等活动，为此，应把这个区与繁殖区放在同等重要的位置来对待。计划用地 15 亩。 6.温室（含组培和容器育苗）及草本花卉繁殖区 根据城市绿化的需要，在园林苗圃内设立草本花卉繁殖区，主要是繁殖和培育各种类型（ 1 2 年生草本花卉、宿根花卉、球根花卉和水生花卉等）的草本花卉；利用组培育苗技设术提高繁殖系数、培育无病毒的苗木等出 已被普遍应用。有条件的园林苗圃设立这个区是非常必要的。计划用地 10 亩。 此外，还将根据需要规划设立假植区、积肥场等。 三、生产技术方案及工艺流程 1、品种：该项目种苗将选用已经在东北引种、驯化成功的优质苗木品种，具有抗病虫害、抗寒、抗旱性强等特点，包括红宝石、金炎花红、金针槐、西伯利亚花楸等彩色珍稀树种。在三到五年内，通过引种北美、欧洲等地的珍稀树种，发展到 50-100 个品种。 2、密度： 800-1000株 /亩，株行距 0.6 0.66（ m） 3、整地：采用大穴状整地方法。即开挖长宽深各为 1m 的大穴，用生土 筑埂，熟土混肥回填，分层踏实。 4、栽植：栽植必须做到深埋、踏实、扶正、坐水、生物覆盖，严格执行“三埋两踩，提苗”的造林技术规程。 5、工程建设中，全面推广使用保水剂，生根粉，根宝本醮根技术，全面提高造林质量。 6、补植：造林后第一个生产季节结束后，应进行大活率检查，发现死亡立即补植，确保成活率达到 100%。 - - 7、苗期田间管理：定期不定期做好松土、播种、栽苗、移植、除草、间苗、开沟、排水、灌溉、施肥、修剪、定形、嫁接等工作，冬季做好防冻工作，夏季做好遮荫防晒工作，积极搞好病虫害防治工作。 四、项目具体建设内 容 1、 道路建设 共计修建道路 1900米，其中修建主车道水泥路 500 米，宽 4 米；手推车道水泥路 20条、长度 500 米，宽度 1 2 米；修建水泥路 300米；修建泥沙路主道 1 条长度 222米，宽 4.5 米；手推车车道泥沙路6 条长度 333 米，宽 1.5 米。 2、 供水系统 供水系统包括直径 3 米、深 10 米的深水井、水泵抽水、二级蓄水池、抽水泵房、底高 10 米的水塔、一、二、三级供水管。 喷淋系统采用固定离心式喷头喷淋与人工龙头喷淋系统两种。 3、 排水系统建设 排水系统建设主要包括育苗地内的主排水沟和副排水沟，总长度2800米， 主排水沟三面砌砖，总长度 800 米，内空 50craX50cra，副排水沟两边砌砖，内空 30cmX30cra，总长度 2000米，涵洞二座。 4、 温室、仓库、办公室、职工住宅及围墙建设 项目配套设施建设有：建温室 500 平方米；建花木储藏保鲜仓库300 平方米 (其中泥仓 100 平方米 )，建办公室 300 平方米，同时在基地四周砌围墙 1850米，高 2 米， 围墙基础清基 50cmX50cm，用片石- - 砌筑，基础平原地面后用砖砌 2 米高。 5、 育苗大棚建设 育苗大棚采用钢架结构，弧型棚面，用角钢、钢管、扁钢焊接成单栋式 (长 25米，宽 8 米 )共建 2 个育苗大棚。 6、其他 购运送苗木、生产资料运输车各一辆。 五、项目实施进度安排。 详见下表项目建设计划进度表 项目建设计划进度表 年月 项目 2007 年 2008 年 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 总平面布置与放样 母本苗木种植 机耕路施工 排灌沟渠施工 管理房施工 土壤改良 水泵房施工 标准大棚施工 设备订货 设备安装 仓库施工 工程验收 第六章 投资估算与资金筹措 - - 一、投资估算依据 1、国家计划委员会、建设部发布建设项目经济评价方法与参数（第二版） 1993； 2、中国国际工程咨询公司编著投资项目经济咨询评估指南1998。 3、 全国统 一安装工程预算定额省综合单价表价表（ 2002 版） 4、参照农田灌溉工程有关定额； 5、其它费用取费依据 （ 1）设计费参考国家有关工程设计收费标准取费； （ 2）建设单位管理费依据省财政厅有关规定取费； （ 3）基本预备按工程费与其它费用之和 8%估算； （ 4）建设期利息年有效利率按 5.89%(5 年期以上 )。 二、项目建设投资估算 项目计划总投资为 562.1万元。 固定资产投资 97.1万元，其中基地建设 72.4 万元，水利设施及配套投资 24.7 万元。营林投资 225万元。流动资金 240 万元，其中含公司运营及管理 80 万 元，市场营销 90万元，技术发展资金 70 万元 。具体投资如下： 1、土地承包费：按每年每亩 200 元计算，承包期 20 年，以一次性签定协议，年租的形式， 100 亩的每年租金为 2 万元。 20 年投资总额为 40 万元； 2、土地平整、道路拓宽等前期工作费 23.5 万元； 3、办公用房、办公设备、水电排灌设施、工程车辆大概需要 45万元； - - 4、管理技术人员和民工工资以及培训考察费用大概需要 110 万元； 5、温室、大棚、保鲜库等成本费约需 15.9 万元； 6、种苗费 (包括种子、苗木 )约需 156.5 万元； 7、肥料、农药、生产工具等生产资 料费约需 300 万元； 具体请参见下表： 项目投资估算一览表 项目建设内容 数量 单 位 规格 造价 (元 ) 金额 (万元 ) 备注 固定资产投资 土地租金 100 亩 200 2.0 年租金 机耕路 1900 m 路幅3/6m 50 9.5 泥结石 排水沟渠 2800 m 顶 5 m、底 3 m、高 2 m 50 14.0 温室大棚 2 座 6 30 m 3750 7.5 合金钢管结构 水塔 1 座 50吨 40000 4.0 塔底高 10米 深井 1 眼 3 10 m 20000 2.0 直径深度 水管 7000 米 300mm 5 3.5 喷灌机 4 台 3000 1.2 移动型 门卫房 1 间 40 m2 250 1.0 办公综合楼 300 m2 580 17.4 储藏保鲜库 120 m2 300 3.6 保鲜设备 4 台 12000 4.8 包括电动机 运输车辆 2 辆 56000 11.2 电力变压器 50V 台 1 30000 3 农机具 小型 10 竹木篱笆 800 米 高 2米 30 2.4 围墙 小计 97.1 营 名贵苗木 1000 棵 35000 35.0 大苗购进 - - 林 费用 1-2年种苗 20 亩 30000 60.0 砧木 15 亩 1000 1.5 扦插 15 亩 40000 60.0 化肥农药 38.5 人工费 30.0 小计 225 其它 设计费(含前期费 ) 18.0 公司运营及管理 62.0 市场营销 90.0 技术发展资金 70.0 小计 240.0 项目静态投资 562.1 建设期利息 262*5.89% 15.44 合计 577.54 三、资金来源与筹措 项目总投资 562.1万元， 资金来源与筹措 方案如下： 1、自筹资金 300 万元，其中：用于固定资产投资（含营林） 160万元， 用于流动资金 140 万元； 2、申请国家政策资金 165 万元，其中：用于固定资产投资（含营林） 162 万元， 用于流动资金 3万元。 3、 银行贷款 97万元。用于流动资金之 技术发展资金 70万元，其他 27 万元。 - - 四、 项目效益分析 1、经济效 益分析 项目建成后，预计 年产珍稀种苗 14 万棵，珍稀成苗 2.4 万棵，年产值 1140 万元，年 利润 200 万元、利税 260 万元。花卉和草坪，当年投资，当年就可盈利， 20亩的花卉和草坪当年产值就可达 10 万元以上。珍稀种苗的嫁接工作可在第二年春天进行，在秋季进行销售。按每棵 30 元计算，年收益为 420 万元；绿化苗木生产周期较长，一般需 2 至 3 年或更长时间，也就是说要到第三年才可出圃盈利，第三年按每棵成苗 300元计算，当年产值可达 720万元以上；而且随着培育年限的增加，其产值将逐年增加。为保证每年种苗和成苗的供应，在繁殖区、 移植区和大苗区实行轮作。 预计项目实施第五年可以收回全部投资成本，经济效益十分明显。 2、利润分析 本项目是高科技产业，又是绿化事业。根据国家有关规定，种苗兔征营业税，只缴特产税，特产税按 8上缴 1140 万元 X8 =91.20万元。即苗木产值减去生产成本，减特产税，即为本项目的纯利润。项目建成后，它将成为东北地区最大的良种苗木繁育生产基地，经济效益十分显著。 珍稀种苗 按每棵成本 10 元计算，利润为 280 万元；绿化苗木按每棵成本 50元计算，实现利润 600万元。 3、生态效益分析 因 XXXX 城公路沿 线两边属生态脆弱区，项目建成后，将有效治- - 理和改善当地生态环境，对调节气候、涵养水源、保持水土、扩大森林植被起到极大促进作用，尤其是对美化绿化公路沿线，实施我县绿色通道工程建设增加一道亮丽的风景线。 4、社会效益分析 苗圃项目建成后需要员工 45 人，其中管理人员 9 人，科研技术人员 7 人，普通员工 30 人。另外，还需聘请一些专业学校毕业学生和有经验的本行业专家。其余普通员工，将优先选择所在地的农民或下岗失业人员。 据估算， 项目建成后，将 辐射带动周边县乡珍稀苗木生产2000-3000 亩 辐射区域，带动农户 1000户，每年 可增加项目区人均纯收入 1800 元，直接增加就业人数 150人。 第七章 财务评价 一、总成本费用估算 1、外购原辅材料费。珍稀苗木生产主要原辅材料品种为苗种、肥料、防治病虫害药物等，根据种植品种和面积测算，生产负荷 60%、80%、 100%时，外购原辅材料费分别为 148 万元、 189 万元和 237 万元。 2、外购动力费，主要项目为机耕费和水利费，两项费用按每亩175 元，生产负荷 60%、 80%、 100%时，外购动力费分别为 32 万元、42 万元、 53 万元。 3、工资及福利费，以计件工资为主，根据不同种植品种投工数量计 算，生产负荷 60%、 80%、 100%时，工资及福利费分别为 83 万- - 元、 107 万元和 132 万元。 4、折旧费，折旧年限按 20 年，年折旧率 5%，年折旧费 37 万元。固定资产残值率 10%，固定资产余值 82 万元。 5、修理费，为折旧费的 50%，年修理费 19 万元。 6、利息支出，流动资金借款 200 万元，有效利率 5.89%，年利息支出 12 万元。 7、其它费用，包括其他种植费用、管理费用、土地租金和销售费用。其他种植费用和管理费用分别按工资及福利费的 120%和 100%测算，分别为 100 万元、 128 万元、 158 万元和 83 万元 、 107 万元、132 万元；租金每亩按 350 元计算；销售费用按销售收入的 5。详见总成本费用估算表。 二、销售收入、销售税金及附加值 1、销售收入，根据珍稀苗木品种和产地批发价测算，生产负荷60%、 80%、 100%时，销售收入分别为 684 万元、 912 万元和 1140万元。详见销售收入、税金及附加估算表。 2、税金及附加，根据国定现行有关税费规定，珍稀苗木产品免征税费。 三、财务盈利能力分析 1、财务内部收益率，根据现金流量表（全部投资）分析，财务内部收益率为 18.2%； 2、财务净现值，基准收益率按 10%计，依据现金流量表（全部投资）分析，财务净现值（ Ic=10%）为 677 万元； - - 3、投资回收期，根据计算，投资回收期为 5.86 年（含建设期）； 4、投资利润率 年利润总额（计算期平均值） 投资利润率 = 100% 项目总投资 172 = 100% = 31.0% 562 5、销售额利润率 年利润总额（计算期平均值） 销售额利润率 = 100% 年销售收入（ 计算期平均值） 172 = 100% = 15.0% 1140 分析表明，本项目盈利能力除能满足设定的基准收益率最低要求时，还有超额盈余，各项财务指标均处在可接受的范围之内，财务评价是可接受的。详见现金流量表（全部投资）。 四、清偿能力分析 根据资产负债表、资金来源与运用表、固定资产投资借款还本付息表分析，项目的资产负债率、流动比率、速动比率，以考察项目的财务状况及清偿能力。 资产负债表显示，资产负债率在计算期第三年之前为 50%以 上，第四年开始及以后各年份均呈快速下降趋势，最低年份资产负债率为5.1%；流动比率在计算期第三年之前为 100%以下之处，第四年开始及以后逐年提高，最高达到 1904%；速动比率在计算期第四年之前低于 100%之外，第五年开始及以后逐年提高，最高达到 1828%。分析- - 表明：该项目的净资产能够抵补负债有余，财务状况良好。 通过资金来源与运用表分析，项目除能做到资金平衡外，各年均有盈余资金。 固定资产投资借款还本付息表分析结果，固定资产投资借款偿还期为 5 年（含建设期），能够满足贷款机构的要求。 以上分析显示该项 目具有较强的清偿能力。详见资金来源与地运用表、资产负债表、固定资产投资借款还本付息表。 五、不确定性分析 1、盈亏平衡点分析 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点 BEP 年固定成本 BEP = 100% 年销售收入 年可变成本 年税金及附加 468 = 100% = 66% 1140 422 0 计算结果表示：生产能力达到 66%，项目可以做取盈亏平衡，企业可以保本。 2、敏感性分析 影响项目效益的主要因素是 产量、成本和价格。在产量预测中，充分考虑了影响产量的各项因素。价格虽然波动性大，但以近多年的市场价格作为主要依据。为了预测上述因素变化 (产量下降 10、造林成本增加 10，成本价格下跌 10 )仍然能获得一定的经济效益。- - 说明本项目风险不大，项目是可行的。 该产品在市场滞销之时，仍可通过对园林花木的培育生长，增加树龄等方式，使价值倍增，在市场好转时卖出更好的价格，因此该项目市场风险小。 对销售收入、经营成本和项目投资诸因素单项变化的敏感性分析，详见下表敏感性分析表。 敏感性分析表 项目 变化因子与变化率（ %） 财务内部收益率（ %） 财务净现值（万元） 投资回收期（年） 销售收入 经营成本 项目投资 1销售收入变化 1.1 销售收入增加 +5 0 0 22.7 1138 5.87 1.2基本方案 18.2 677 6.86 1.3销售收入减少 -5 0 0 13.6 287 8.45 2经营成本变化 2.1经营成本增加 0 +5 0 14.6 371 8.00 2.2基本方案 18.2 677 6.86 2.3经营成本减少 0 -5 0 21.7 984 6.00 3项目投资变化 3.1项目投资增加 0 0 +10 16.9 603 7.21 3.2基本方案 18.2 677 6.86 3.3 项目投资减少 0 0 -10 19.8 752 6.50 六、项目建设保障措施 - - 抚顺市 XXXX委、乡政府对项目实施非常重视，采取了各项优惠政策，在土地征用、土地承包、资金投入、施工组织、劳动力投入，宣传发动，科技和信息管理等方面都将会给予有力的支持。项目建设单位管理机构健全，技术力量雄厚，有丰富的项目管理和项目实施经验，这一切可为项目的实 施提供可靠的保障。 第八章 项目组织与管理 一、企业组织 1、企业制度与管理 建立现代企业制度，公司实行董事会领导下的总经理负责制，生产经营组织是实现企业生产技术管理和经营管理的重要保证和组织措施，为满足企业的产与销而设置相应的职能部门，基地管理的基本原则应包括决策、计划、组织、指挥、监督等五个方面。企业职能部门的设置基本原则是：组织指挥统一，管理高效精干，职能协调灵活。 2、企业组织机构图 董事会 - - 3、劳 动定员 （ 1） 管理人员编制 详见管理人员编制表 （ 2） 劳动工人定员 劳动工人 200 人，以临时工为主，根据季节及生产需求，从经过培训的当地农民中抽调。 （ 3）人员培训 珍稀苗木 生产是种技术含量高，操作规程要求严格的新型生产方式。在生产管理方面要强化生产基地建设、净化产地环境、严格投入品管理、推行标准化。 管理人员编制表 职能部门 管理人员 技术术人员 合计 备注 职位 人数 职位 人数 总经理办公 董事长 1 9 1 总经理 经理办公室 计财部 生产技术部 供销部 产品销售 原料供应 生产技术 现场管理 会计出纳 计划统计 行政事务 劳工保卫 - - 室 总经理 1 1 副总经理 1 1 办公室主任 1 1 行政事务 1 1 劳工保卫 2 2 计财部 会计 1 1 出纳 1 1 计统 1 1 生产技术部 高级农艺师 （ 1） 副总经理兼 技术员 2 2 现场管理员 3 3 供销部 原料供应 2 2 产品销售 4 3 合计 20 生产和提高生产经营组织化程度。因此，要求有高素质的管理人才、技术人，而且也需要各种熟练的、懂技术的田间劳动工人。按照生产技术的要求，采用理论 与实践相结合的培训方式， 对管理人员、技术人员和劳动工人根据不同的对象，采用不同的方式分别进行岗前培训、常规培训和定期培训。