（最新版）银行业银行管理（中级）考试真题预测考卷含答案解析

（最新版）银行业银行管理（中级）考试真题预测考卷含答案解析1.下列关于监管规避基本原则的说法，不正确的是（）。A.

银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定B.

一般而言，法律法规的规定既包括授权性规定，也包括禁止性、义务性或程序性规定C.

程序性规定属于法律明确规定不可以从事的行为D.

义务性规定是法律要求行为人必须履行的行为【答案】:

C【解析】:C项，禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为，如不得进行洗钱活动，一旦违反，违法行为人将面临刑事或行政上的处罚；程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定。2.现场检查按照检查范围分为（）。A.

临时检查B.

后续检查C.

全面检查D.

稽核调查E.

专项检查【答案】:

B|C|E【解析】:现场检查按照检查范围划分，现场检查分为全面检查、专项检查和后续检查；按照立项计划性划分，现场检查分为常规检查和临时检查；按照程序划分，现场检查分为一般现场检查和稽核调查；按照现场检查的人员组织方式划分，分为集成检查、属地检查和交叉检查。3.资产负债管理要以实现银行价值最大化为目标，建立以经济资本回报率为核心的价值管理体系，统筹兼顾（），持续提升银行的价值创造能力。A.

安全性B.

流动性C.

盈利性D.

风险性E.

服务性【答案】:

A|B|C【解析】:安全性、流动性、盈利性“三性”协调是资产负债管理的基本管理原则。由于“三性”相互影响、相互牵制、关联紧密，在商业银行具体目标的制定中，必须统筹考虑和协调应用。4.监管评级方法主要包括的核心内容有（）。A.

评级要素权重设置B.

评级指标得分C.

评级要素得分D.

评级得分E.

最终评级得分【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商业银行监管评级要素由定量和定性两类评级指标组成。各监管评级要素的评价结果通过对评级指标的定量、定性评估，结合监管人员的专业判断综合得出。评级方法主要包含以下核心内容：①评级要素权重设置；②评级指标得分；③评级要素得分；④评级得分；⑤最终评级得分；⑥等级确定。5.银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处______万元以上______万元以下罚款。（）A.

10；20B.

10；50C.

20；50D.

20；100【答案】:

C【解析】:银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。6.我国商业银行的会计资本包括（）。A.

实收资本B.

盈余公积C.

未分配利润D.

商誉E.

可转换债券【答案】:

A|B|C|D【解析】:会计资本，也称为账面资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。D项，商誉属于不具有吸收损失功能的账面资本；E项，可转换债券不属于会计角度的内容。7.下列关于商业银行组织机构的说法，正确的是（）。A.

城市商业银行属于全国性商业银行B.

设立全国性商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币C.

商业银行的注册资本应当是实缴资本D.

商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担E.

商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度【答案】:

C|D|E【解析】:A项，全国性商业银行，包括国有控股大型商业银行、全国性股份制商业银行等。区域性商业银行主要包括城市商业银行、农村商业银行、村镇银行、农村信用社等。B项，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。8.关于信托财产管理运用或处分的方式，下列说法错误的是（）。[2016年11月真题]A.

信托公司管理运用或处分信托财产时，可以依照信托文件的约定，采取投资、出售、存放同业、买入返售、租赁、贷款等方式进行B.

信托公司对委托人、受益人以及所处理信托事务的情况和资料负有依法保密义务、但法律法规另有规定或者信托文件另有约定的除外C.

信托资金可以进行组合运用，但组合运用应当有明确的运用范围和投资比例D.

信托公司在处理信托事务时有权决定应委托他人代为处理，信托文件另有约定的除外【答案】:

D【解析】:D项，信托公司应当亲自处理信托事务。信托文件另有约定或有不得已事由时，可委托他人代为处理，但信托公司应尽足够的监督义务，并对他人处理信托事务的行为承担责任。9.系统性区域性风险非现场监管应重点监测（）。[2019年6月真题]A.

金融体系运行情况，关注金融风险的跨部门传递B.

法律政策调整情况，包括境内法律制度、货币政策、财政政策、产业政策等对系统性区域性风险的影响C.

国际主要经济体和国内宏观经济运行情况，评估特定行业、特定领域和经济波动对金融体系的冲击D.

银行业风险情况，特别是系统重要性机构风险情况E.

区域性风险情况，关注特定地域内的经济、金融市场以及地方性金融机构的风险状况【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:系统性区域性风险非现场监管应重点监测：①国际主要经济体和国内宏观经济运行情况，评估特定行业、特定领域和经济周期波动对金融体系的冲击；②金融体系运行情况，关注金融风险的跨部门传递；③银行业风险情况，特别是系统重要性机构风险情况；④法律政策调整情况，包括境内外法律制度、货币政策、财政政策、产业政策等对系统性区域性风险的影响；⑤区域性风险情况，关注特定地域内的经济、金融市场以及地方性金融机构的风险状况。10.银保监会及其派出机构对开发银行和政策性银行实施持续的非现场监管，包括（）。A.

依法收集董事会会议记录和决议等文件B.

对开发银行和政策性银行的经营状况、风险特点和发展趋势进行监测分析C.

建立监管评估制度和机制D.

通过审慎监管会谈、监管通报、监管意见书等形式向开发银行和政策性银行反馈监管情况E.

定期对非现场监管工作进行总结【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:银保监会及其派出机构对开发银行和政策性银行实施持续的非现场监管，包括但不限于以下事项：①依法收集董事会会议记录和决议等文件，要求开发银行和政策性银行报送各类报表、经营管理资料、内控评价报告、风险分析报告、内审工作计划、内审工作报告、整改报告、外部审计报告以及监管需要的其他资料，派员列席经营管理工作会议和其他重要会议；②对开发银行和政策性银行的经营状况、风险特点和发展趋势进行监测分析，实现对各类风险的及早发现、及时预警和有效监管；③建立监管评估制度和机制，对开发银行和政策性银行执行国家政策、公司治理、风险管理、内部控制、资本管理以及问题整改等情况开展专项或综合评估；④通过审慎监管会谈、监管通报、监管意见书等形式向开发银行和政策性银行反馈监管情况，提出监管要求，并对整改情况进行后续评估；⑤定期对非现场监管工作进行总结，对开发银行和政策性银行的经营状况、风险特点和发展趋势进行分析，形成监管报告。11.内部控制的基本原则是为实现内部控制目标，在建立和实施内部控制过程中，都应遵循的具有______和______的要求。（）A.

全面性；匹配性B.

普遍性；指导性C.

审慎性；制衡性D.

合法性；有效性【答案】:

B12.商业银行销售理财产品，应当遵循（）原则，即只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品，将合适的产品销售给合适的客户，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。A.

风险匹配B.

公平C.

效用最大化D.

风险中性【答案】:

A【解析】:在产品评级和投资者风险匹配中，商业银行销售理财产品，只能向客户销售风险等级等于或低于其风险承受能力等级的理财产品，并在销售文件中明确提示产品适合销售的投资者范围，在销售系统中设置销售限制措施。13.根据《企业集团财务公司管理办法》，财务公司可以为成员单位以外的企业或个人办理的业务有（）。[2018年10月真题]A.

向购买成员单位产品的买方提供贷款B.

向外部企业提供固定资产贷款C.

向外部企业租赁成员单位产品设备并收取租金D.

向消费者发放以消费成员单位产品为目的的消费贷款E.

向外部企业提供流动资金贷款【答案】:

A|C|D【解析】:BE两项，财务公司可以向成员单位开展全部种类本外币的贷款业务。14.商业银行内部控制保障措施主要包括（）。A.

信息记录B.

信息安全管理C.

信息沟通D.

业务连续性管理E.

人力资源政策【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商业银行应当健全完善内部控制保障体系，确保内部控制措施得以顺畅执行，促进商业银行内部控制目标的实现。内部控制保障措施主要包括以下几个方面：①信息记录；②信息安全管理；③信息沟通；④业务连续性管理；⑤人力资源政策；⑥绩效考评；⑦内控文化。15.商业银行绩效考评应当坚持的原则包括（）。A.

稳健经营B.

合规引领C.

战略导向D.

综合平衡E.

统一执行【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:绩效考评即经营业绩的考核与评价，就绩效考评而言，一般应当坚持以下原则：稳健经营、合规引领、战略导向、综合平衡、统一执行。16.信托公司风险监管应梳理的风险途径不包括（）。A.

表内外风险转化途径B.

母子公司风险传导途径C.

固有业务与信托业务风险传导途径D.

与其他机构业务合作存在的风险传染途径【答案】:

C【解析】:信托公司要梳理表内外风险转化途径、母子公司风险传导途径、与其他机构业务合作存在的风险传染途径，完善相关风险管理政策、程序、方法和工具，提高风险管理的主动性和有效性。17.体现加强流动性风险管理必要性的有（）。A.

流动性风险具有隐蔽性和爆发性B.

流动性风险管理是银行体系稳健运行的重要保障C.

银行管理流动风险的内生动力不足D.

金融危机暴露出银行流动性风险管理存在不足E.

金融市场化和技术进步对流动性风险管理提出更高要求【答案】:

B|C|D|E【解析】:加强流动性风险管理的必要性包括：①流动性风险管理是银行体系稳健运行的重要保障；②银行管理流动性风险的内生动力不足；③金融危机暴露出银行流动性风险管理存在不足；④金融市场化和技术进步对流动性风险管理提出更高要求。A项属于流动性风险的特征。18.现场检查的阶段包括（）。[2018年10月真题]A.

现场检查处理阶段B.

现场检查准备阶段C.

现场检查报告阶段D.

现场检查档案整理阶段E.

现场检查实施阶段【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:一般现场检查是指完整执行银保监会规定的现场作业全部流程的检查，即完成现场检查准备阶段、现场检查实施阶段、现场检查报告阶段、现场检查处理阶段和现场检查档案整理阶段的全部工作。19.由于银行发现外审机构如存在审计结果严重失实、严重舞弊行为以及严重违背中国注册会计师审计准则等原因被终止委托的外审机构，银行（）内不得委托其从事审计业务。A.

一年B.

两年C.

三年D.

五年【答案】:

B【解析】:银行发现外审机构如存在审计结果严重失实、严重舞弊行为以及严重违背中国注册会计师审计准则，存在应发现而未发现的重大问题的，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性。对因上述原因被终止委托的外审机构，银行两年内不得委托其从事审计业务。多项选择题20.信托公司增加以下（）业务资格时，需有银保监局审查并决定。A.

企业年金基金管理业务资格B.

受托境外理财业务资格C.

发行金融债券、次级债券D.

股指期货交易业务资格E.

受托境内理财业务资格【答案】:

A|B|C|D【解析】:信托公司申请调整业务范围，增加以下业务资格，应当向银保监分局或所在城市银保监局提交申请，由银保监分局或银保监局受理并初步审查，银保监局审查并决定：①企业年金基金管理业务资格；②特定目的受托机构资格；③受托境外理财业务资格；④股指期货交易等衍生品交易业务资格；⑤发行金融债券、次级债券；⑥开办其他新业务。21.以下各项不属于《2012年金融服务法》对监管体制改革内容的是（）。[2018年10月真题]A.

加强宏观审慎监管，在英格兰银行内部设立金融政策委员会，关注金融系统整体情况，维护金融稳定B.

将金融服务局改为金融行为局，监管在英注册的所有金融机构行为，并对审慎监管局监管范围外的金融机构（多数为中小型金融服务机构）进行微观审慎监管C.

在英格兰银行内部设立审慎监管局，以提高被监管机构的安全性和稳健性为主要目标，进行微观审慎监管D.

金融行为监管局直接对英格兰银行负责，并在全国设有地方代表处【答案】:

D【解析】:D项，金融行为监管局独立于英格兰银行，直接对英国财政部和议会负责，其性质为有限责任公司，对全英境内7万余家金融机构进行监管，未设地方分支机构或代表处。22.商业银行可以采用流动性风险监管指标监测流动性风险，下列关于流动性风险监管指标的说法错误的是（）。A.

商业银行流动性比例不得低于25%B.

流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来30天现金净流出量的比例C.

商业银行流动性覆盖率应当不低于150%D.

流动性匹配率旨在引导商业银行合理配置长期稳定负债、高流动性或短期资产【答案】:

C【解析】:C项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。23.下列有关票据权利的表述，正确的有（）。A.

票据权利的取得方式包括原始取得和继受取得B.

票据权利包括付款请求权和追索权C.

票据权利在持票人自票据到期日起2年内不行使而消灭D.

持票人对支票出票人的票据权利，自出票日起6个月不行使而消灭E.

追索权是第一顺序请求权【答案】:

A|B|C|D【解析】:E项，追索权是指持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。付款请求权是第一顺序请求权，追索权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利，是第二顺序请求权。24.不良贷款的处置方式包括（）。A.

现金清收B.

贷款重组C.

以资抵债D.

呆账核销E.

批量转让【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:不良贷款的处置方式主要有：现金清收、贷款重组、以资抵债、呆账核销、批量转让、不良资产证券化、市场化债转股和破产清偿。25.由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据是（）。A.

银行汇票B.

银行承兑汇票C.

支票D.

商业汇票【答案】:

A【解析】:银行汇票是由出票银行签发，在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。BD两项，商业汇票是由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持有人的票据；C项，支票是由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。26.下列关于金融消费者保护说法错误的是（）。A.

为保护金融消费者，各个国家和地区应加强对信用卡、理财等传统业务的监管B.

加强对创新产品的提前干预，必要时发布产品禁令C.

金融督察服务机构不代表政府或金融机构，可中立地解决金融纠纷D.

消费者接受金融督察服务机构的解决结果，金融机构可以选择拒绝【答案】:

D【解析】:如果消费者接受金融督察服务机构的解决结果，则金融机构必须接受，如果消费者对解决结果不满意，还可通过司法途径申诉。27.下列关于票据行为的表述，错误的有（）。A.

承兑适用于汇票和本票B.

背书只能在汇票上进行C.

偷窃票据不能称作出票行为D.

保证适用于支票E.

保证适用于汇票【答案】:

A|B|D【解析】:A项，承兑为汇票所独有；B项，背书适用于汇票、本票和支票；D项，保证适用于汇票和本票，不适用于支票。28.根据《信托公司行政许可事项实施办法》，境外金融机构作为信托公司出资人，应当具备的条件不包括（）。[2016年11月真题]A.

银保监会认可的国际评级机构最近2年对其作出的长期信用评级为良好及以上B.

具有良好的境内纳税记录C.

财务状况良好，近2个会计年度连续盈利D.

具有国际相关金融业务经营管理经验【答案】:

B【解析】:除ACD三项外，境外金融机构作为信托公司出资人，还应当具备以下条件：①最近1个会计年度末总资产原则上不少于10亿美元；②符合所在国家或地区法律法规及监管当局的审慎监管要求，最近2年内无重大违法违规经营记录；③具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系；④单个出资人及其关联方投资入股的信托公司不得超过2家，其中绝对控股不得超过1家；⑤承诺5年内不转让所持有的信托公司股权（银保监会依法责令转让的除外）、不将所持有的信托公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明；⑥所在国家或地区金融监管当局已经与银保监会建立良好的监督管理合作机制；⑦具有有效的反洗钱措施；⑧所在国家或地区经济状况良好；⑨银保监会规章规定的其他审慎性条件。29.根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网金融监管应遵循的原则包括（）。[2017年6月真题]A.

协同监管B.

依法监管C.

分类监管D.

创新监管E.

适度监管【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:互联网金融的监管遵循“依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、创新监管”的原则，科学合理界定各业态的业务边界及准入条件，落实监管责任，明确风险底线，保护合法经营，坚决打击违法和违规行为。30.商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是（）。A.

代理业务B.

承诺业务C.

担保业务D.

支付结算业务【答案】:

B【解析】:承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括但不限于贷款承诺等。31.已知某银行不良贷款余额占总贷款余额的30%，另外，已知该公司的拨备覆盖率为50%，那么该公司的拨贷比为（）。A.

15%B.

30%C.

50%D.

60%【答案】:

A【解析】:不良贷款率＝不良贷款余额/总贷款余额×100%，拨备覆盖率＝不良贷款损失准备/不良贷款余额×100%，拨贷比＝不良贷款损失准备贷款余额/贷款余额×100%＝不良贷款率×拨备覆盖率＝30%×50%＝15%。32.下列关于日本金融厅的认识，正确的是（）。A.

金融制度的计划、立案和金融监管主要由金融厅全面负责B.

金融厅的任务可以概括为：使金融系统可信和充满活力，使金融市场公平、有效率C.

金融厅的目标是对国民福利和经济作出贡献D.

金融厅将按市场机制和自律原则制定规则E.

金融厅无需对银行、证券和保险等金融服务负责【答案】:

A|B|C|D【解析】:E项，金融厅对从金融系统的设计到对金融活动的检查、监管、监督的所有金融管制方面的内容负责，同时对银行、证券和保险等所有的金融服务负责。33.构成信用卡诈骗罪的行为是（）。A.

误用他人信用卡B.

盗用他人信用卡C.

冒用他人信用卡D.

善意透支【答案】:

C【解析】:信用卡诈骗罪客观上表现为使用伪造、变造的信用卡，或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡恶意透支，诈骗公私财物，数额较大的行为，包括：①使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；②使用作废的信用卡进行诈骗；③冒用他人的信用卡进行诈骗；④使用信用卡进行恶意透支。34.2004年《巴塞尔新资本协议》的主要内容有（）。A.

构建了“三大支柱”的监管框架B.

扩大了资本覆盖风险的种类C.

将资产分为不同风险档次D.

将表外授信业务纳入资本监督E.

改革了风险加权资产的计算方法【答案】:

A|B|E【解析】:2004年，巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（即第二版巴塞尔资本协议，也称为巴塞尔新资本协议）。与第一版巴塞尔资本协议不同的是，2004年《巴塞尔新资本协议》构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。35.在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量的风险采取（）等措施，进行有效管理和控制的过程。A.

分散、担保、抵押、定价和缓释B.

分散、对冲、转移、规避和补偿C.

监测、对冲、转移、规避和补充D.

监测、分散、转移、规避和补偿【答案】:

B【解析】:商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要环节。其中，风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。36.下列有关商业银行业务管理规定的说法中，不正确的是（）。A.

商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账B.

商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止C.

商业银行对分支机构应当进行经常性的稽核和检查监督D.

商业银行可以在法定的会计账册外另立会计账册【答案】:

D【解析】:D项，商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及国务院银行业监督管理机构的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度，不得在法定的会计账册外另立会计账册。37.下列有关听证的说法错误的是（）。A.

银保监会及其派出机构在作出重大行政处罚决定前，应当在行政处罚意见告知书中告知当事人有要求举行听证的权利B.

当事人应当自收到行政处罚意见告知书之日起7日内，向银保监会或其派出机构提交经本人签字或盖章的听证申请书，说明听证的要求和理由C.

银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式D.

听证工作组应当充分听取当事人或其代理人的意见，对当事人或其代理人提出的事实、理由和证据进行复核E.

银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起60日内举行听证【答案】:

B|E【解析】:B项，当事人应当自收到行政处罚意见告知书之日起5日内，向银保监会或其派出机构提交经本人签字或盖章的听证申请书，说明听证的要求和理由；E项，银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起30日内举行听证。38.符合我国当前和今后宏观经济政策总体思路的有（）。A.

宏观政策要活B.

产业政策要准C.

微观政策要稳D.

改革政策要实E.

社会政策要托底【答案】:

B|D|E【解析】:我国当前和今后一个时期，宏观经济政策的总体思路是“五大政策支柱”，即宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底。“五大政策支柱”整体融合、有机结合、相互配合，旨在为推进供给侧结构性改革营造更好的环境和条件。39.下列表述不属于商业银行操作风险的是（）。A.

银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷B.

商业银行资金交易员超越权限范围进行交易C.

商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响D.

由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账【答案】:

C【解析】:银保监会规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。40.流动性风险管理的监督评价层是（）。A.

董事会B.

高级管理层C.

各个风险管理职能部门D.

监事会和内部审计部门【答案】:

D【解析】:商业银行基本建立起流动性风险管理的三个层面的治理架构，分别是以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面，以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面，以及以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面。此外，由监事会和内部审计部门构成对流动性风险管理的监督评价层。41.银行业金融机构的行政许可实施程序不包括（）。A.

申请与受理B.

审查C.

决定与送达D.

验收【答案】:

D【解析】:《中国银行业监督管理委员会行政许可实施程序规定》明确了银行业金融机构行政许可事项的实施程序，规范了银行业监督管理机构及其派出机构实施行政许可的行为。行政许可实施程序分为申请与受理、审查、决定与送达三个环节。42.我国商业银行正逐步淡化规模考评，形成了以（）等为核心的业绩价值考评体系。A.

经济资本B.

资本回报率C.

经济增加值D.

风险调整后利润E.

权益回报率【答案】:

A|C【解析】:绩效管理作为一种自律手段是现代商业银行经营管理的重要延伸，作为一种导向与调节工具是现代商业银行运行机制的重要特征。近年来，我国商业银行正逐步淡化规模考评，形成了以经济资本、经济增加值等为核心的业绩价值考评体系。43.在日常工作和生活中，银行业从业人员应恪守有关内幕信息和内幕交易的禁止性规定，下列关于这些规定的说法正确的有（）。A.

不得采取匿名、假名或委托他人利用内幕信息进行内幕交易，为自己谋取不当利益B.

不得将内幕信息以明示或暗示方式告知自己的亲友C.

不在不当时间和地点谈论工作话题D.

不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易E.

按照内部秘密信息保管规定妥善保管涉及内幕信息的文件和电子文档【答案】:

A|B|C|E【解析】:D项属于“了解客户”原则的内容。44.某银行员工甲与员工乙共同负责业务印章及重要凭证的保管，甲保管保险箱钥匙，乙掌握密码，某日，甲员工请假看病，下列做法中，符合职业操守要求的是（）。A.

甲估计外出时间不长，不会用到业务印章和相关凭证，因此未做移交就外出看病B.

甲根据银行印章、重要凭证等管理规定，办理移交手续，正式移交钥匙后外出看病C.

甲将保险箱钥匙委托第三名员工保管D.

考虑到时间不长，甲将保险箱钥匙交于乙暂时保管【答案】:

B【解析】:银行业从业人员不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。45.资产证券化的作用不包括（）。A.

减少资本占用，提高资产回报率B.

创新融资渠道，降低融资成本C.

改善资产负债结构D.

实现风险隔离【答案】:

D【解析】:D项属于SPV（SpecialPurposeVehicle，特殊目的公司）的作用。46.近年来，我国开始采取以（）为主的公开市场操作。A.

再贴现B.

逆回购C.

发行央行票据D.

买卖国债【答案】:

B【解析】:我国根据流动性供求格局变化，采取以逆回购为主的公开市场操作，与下调法定存款准备金率等其他货币政策工具协调配合，促进流动性供求大体均衡。多项选择题47.商业银行对本行发售的理财产品进行风险评级依据的因素不包括（）。A.

理财产品期限、成本、收益测算B.

理财产品运营过程中存在的各类风险C.

本行不相似的信贷产品过往业绩D.

理财产品投资范围、投资资产和投资比例【答案】:

C【解析】:商业银行应当采用科学合理的方法，根据理财产品的投资组合、同类产品过往业绩和风险水平等因素，对拟销售的理财产品进行风险评级。C项，商业银行对本行发售的理财产品进行风险评级应依据本行相似同类信贷产品的过往业绩。48.保证担保的范围包括（）。A.

主债权B.

利息C.

违约金D.

损害赔偿金E.

实现债权的费用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。49.《中国内部审计协会第1101号——内部审计基本准则》明确了内部审计的一般准则，其中包括（）。A.

组织应当设置与其目标、性质、规模、治理结构等相适应的内部审计机构，并配备具有相应资格的内部审计人员B.

内部审计的目标、职责和权限等内容应当在组织的内部审计章程中明确规定C.

内部审计人员应当遵守职业道德，在实施内部审计业务时保持应有的职业谨慎D.

内部审计人员应当履行保密义务，对于实施内部审计业务中所获取的信息保密E.

内部审计人员应当具备相应的专业胜任能力，并通过后续教育加以保持和提高【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:《中国内部审计协会第1101号——内部审计基本准则》明确了内部审计的一般准则：①组织应当设置与其目标、性质、规模、治理结构等相适应的内部审计机构，并配备具有相应资格的内部审计人员；②内部审计的目标、职责和权限等内容应当在组织的内部审计章程中明确规定；③内部审计机构和内部审计人员应当保持独立性和客观性，不得负责被审计单位的业务活动、内部控制和风险管理的决策与执行；④内部审计人员应当遵守职业道德，在实施内部审计业务时保持应有的职业谨慎；⑤内部审计人员应当具备相应的专业胜任能力，并通过后续教育加以保持和提高；⑥内部审计人员应当履行保密义务，对于实施内部审计业务中所获取的信息保密。50.根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本为（）。A.

最低注册资本B.

会计资本C.

经济资本D.

监管资本【答案】:

C【解析】:经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99%），为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实际拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。51.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（）。A.

可疑类贷款B.

关注类贷款C.

次级类贷款D.

损失类贷款【答案】:

B【解析】:A项，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；D项，损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。52.当银行业金融机构存在着严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产时，可采取（）的强制措施。A.

责令暂停部分业务B.

限制资产转让C.

限制分配红利和其他收入D.

撤换董事、高级管理人员或者限制其权利【答案】:

B【解析】:限制资产转让主要是针对银行业金融机构的内部控制和风险管理有比较严重的缺陷，存在着严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产，使该机构蒙受损失等情况。53.金融资产管理公司从（）入手，收购处置金融机构和非金融机构的不良资产。A.

存量B.

流量C.

总量D.

增量【答案】:

A【解析】:相对于其他金融机构而言，金融资产管理公司从存量入手，通过收购处置金融机构和非金融机构已经形成的不良资产，通过问题资产、问题企业和问题机构的收购、分类处置和重振盘活，调整和校正存量中的资产结构和资源错配问题。54.（）是识别机构单体高风险，提供更为准确的风险评估依据的最直接有效方式。A.

非现场监管B.

现场检查C.

风险控制D.

风险评估与监管评级【答案】:

B【解析】:现场检查是识别机构单体高风险、定位信息科技风