2023年公共事业技能鉴定考试-深交所拟上市公司董秘考试冲刺-历年真题演练带答案

（图片大小可任意调节）2023年公共事业技能鉴定考试-深交所拟上市公司董秘考试冲刺-历年真题演练带答案第一卷一.参考题库(共20题)1.上市公司发行证券，可以向不特定对象公开发行，也可以向特定对象非公开发行。2.外国投资者进行上市公司的收购及相关股份权益变动活动的，应当取得国家相关部门的批准，适用中国法律，服从中国的司法、仲裁管辖。3.上市公司临时报告都应当加盖董事会公章并由公司董事会发布。4.股份有限公司注册资本的最低限额为人民币一千万元。5.上市公司参股公司发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生影响的事件的，上市公司应当履行信息披露义务6.根据我国《证券法》的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？（）A、拍卖B、公开竞价C、集中交易D、公开的集中竞价交易7.中国证监会自收到完整的股权激励计划备案申请材料（）之日起内未提出异议的，上市公司可以发出召开股东大会的通知，审议并实施股权激励计划。A、10个工作日B、15个工作日C、20个工作日D、30个工作日8.独立董事可以行使下述特别职权（）A、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所B、向董事会提请召开临时股东大会C、提议召开董事会D、独立聘请外部审计机构和咨询机构9.发行人依法纳税，各项税收优惠符合相关法律法规的规定是发行股票的必要条件。因此，发行人的经营成果对税收优惠不应存在依赖关系10.关于独立董事任职资格审核，下列说法正确的是（）A、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所备案B、公司董事会对独立董事候选人的有关情况有异议的，应当同时报送董事会的书面确认意见。C、交易所仅需对独立董事的任职资格进行审核D、对于交易所提出异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交股东大会，由股东大会决定11.定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，上市公司应当及时（）。A、澄清传闻B、披露定期报告C、披露本报告期相关财务数据D、董事会公告12.上市公司在对外交易时仅与他人签署意向书而未签订正式协议的，可以不做相应披露。13.上市公司成立控股子公司属于上市规则规范的对外投资，应当按照上市规则92条或93条的规定，按照子公司的总投资金额而非注册资本履行披露及相关义务。14.为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后（）内，不得买卖该种股票。A、1个月B、3个月C、6个月D、9个月15.根据《公司法》，公司的实际控制人是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人16.下列哪些事项被称为重大事件（）A、公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；B、公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；C、公司生产经营的外部条件发生变化；D、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；E、公司发生重大亏损或者重大损失；F、变更会计政策、会计估计17.上市公司提名委员会的主要职责包括以下哪些内容：（）A、研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议；B、广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；C、对董事候选人选进行审查并提出建议；D、对监事候选人选进行审查并提出建议；E、对经理人选进行审查并提出建议；18.新任董事、监事应当在股东大会、职工代表大会通过其任命后（），签署一式三份《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》并报送交易所和公司董事会备案。A、七日内B、十五日内C、一个月内D、四十五日内19.业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（）的，上市公司应在业绩快报修正公告中对投资者致歉。A、5％B、10％C、20％D、30％20.已披露权益变动报告书的投资者及其一致行动人在披露之日起6个月内，因拥有权益的股份变动需要再次报告、公告权益变动报告书的，可以仅就与前次报告书不同的部分作出报告、公告。第二卷一.参考题库(共20题)1.上市公司控股股东、实际控制人发生变化的，新的控股股东、实际控制人应当在其完成变更的两个月内完成《控股股东、实际控制人声明及承诺书》的签署和备案工作。2.股票依法发行后，因发行人经营与收益的变化引致的投资风险，由发行人负责。3.发起设立的股份公司，全体发起人可以分期缴纳注册资本，股份有限公司的首次出资额最低应当为：（）A、五十万元B、一百万元C、五百万元D、一千万元4.独立董事、监事的评价应采取（）的方式进行。A、自我评价B、相互评价C、自我评价与相互评价相结合D、董事会评价与监事会评价相结合5.代理投票授权委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证。6.上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格的，在下列期间内可以向激励对象授予股票（）A、定期报告公布前30日B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第1个交易日C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第2个交易日D、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后第3个交易日7.上市公司应当在年度股东大会召开前（）或临时股东大会召开前（），以公告方式向股东发出股东大会通知。A、一个月、十五天B、一个月、二十天C、二十天、十五天D、二十天、十天8.判断上市公司与关联法人发生交易是否需提交股东大会审议的标准的是（）A、交易金额在1000万元以上B、交易金额在3000万元以上C、交易金额在1000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的5%以上D、交易金额在3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的5%以上9.收购要约约定的收购期限不得少于（），并不得超过（）；但是出现竞争要约的除外。A、30日、60日B、15日、30日C、60日、90日D、30日、90日10.公司在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由（）责令改正，处以五万元以上五十万元以下的罚款。A、证券管理部门B、县级以上人民政府财政部门C、税务机关D、公司登记机关11.上市公司董事会秘书负责管理（）。A、公司董事、监事和高级管理人员的身份；B、公司董事、监事和高级管理人员所持深交所股份的数据和信息；C、统一为董事、监事和高级管理人员办理个人信息的网上申报；D、定期检查董事、监事和高级管理人员买卖深交所股票的披露情况；12.控股股东对拟上市公司改制重组时应（）。A、分离其社会职能；B、剥离非经营性资产；C、剥离非经营性机构；D、福利性机构及其设施不进入上市公司；13.公司拟于2010年4月21日刊登2009年度年报，并拟于2010年4月19刊登2010年第一季度季度报告。14.因上市公司公开或非公开发行股份、实施股权激励计划，或因董事、监事和高级管理人员在二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等新增股票的，新增（）。A、股票当年可转让25%B、无限售条件股票当年可转让20%C、有限售条件股票不能减持D、无限售条件股票当年可转让25%，有限售条件股票不能减持，但计入次年可转让股票基数。15.监事应关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议16.假设某上市公司，该公司最近一期经审计的主要财务数据为：总资产为10亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为5亿元，营业总收入为5亿元，归属于上市公司股东的净利润为1亿元。该上市公司筹划购买Y公司资产，以下哪种情形构成重大资产重组：（）A、购买Y公司49%的股权，y公司最近一期经审计的主要财务数据为，总资产为8亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为4亿元，营业总收入为3亿元，归属于上市公司股东的净利润为8000万元，成交金额为2亿元B、购买Y公司49%的股权，y公司最近一期经审计的主要财务数据为总资产为8亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为4亿元，营业总收入为3亿元，归属于上市公司股东的净利润为8000万元，成交金额为3亿元C、购买Y公司51%的股权，y公司最近一期经审计的主要财务数据为总资产为4亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为2亿元，营业总收入为2亿元，归属于上市公司股东的净利润为8000万元，成交金额为2亿元D、购买Y公司51%的股权，y公司最近一期经审计的主要财务数据为总资产为5亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为2亿元，营业总收入为2亿元，归属于上市公司股东的净利润为8000万元，成交金额为2亿元E、购买Y公司51%的股权，y公司最近一期经审计的主要财务数据为总资产为3亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为2亿元，营业总收入为3亿元，归属于上市公司股东的净利润为8000万元，成交金额为2亿元F、购买Y公司一套生产线，该生产线的账面原值为10亿元，累计折旧4亿元，评估值为6.5亿元，成交金额为4.5亿元17.上市公司召开股东大会对股权激励计划进行投票表决时，应当在提供现场投票方式的同时，提供网络投票方式；激励对象含持股5%以上的主要股东或实际控制人，或前述人士的配偶及直系近亲属的，关联股东应当回避表决。18.公司因下列哪些原因应解散：（）A、股东大会决议解散；B、因公司合并或者分立需要解散；C、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；D、公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司19.根据《股票上市规则》，对于规则规定需要对交易标的最近一年又一期财务会计报告进行审计的，公司应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计，审计截止日距协议签署日不得超过（）。A、三个月B、六个月C、九个月D、一年20.持有公司（）的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。A、5%以上股份B、5%以上有表决权股份C、2%以上有表决权股份D、2%以上股份第三卷一.参考题库(共20题)1.债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权，并于转股的当日成为发行公司的股东2.有限责任公司全体股东的非货币财产出资额可达其注册资本的百分之七十。3.国家公务员不得兼任公司的董事、监事、经理。4.有限责任公司可以设经理，由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责，行使下列哪项职权：（）A、决定公司年度经营计划和投资方案B、决定公司内部管理机构设置C、制定公司的具体规章D、决定聘任或解聘公司副经理、财务负责人5.上市公司存在下列哪些情形，不得公开发行证券：（）A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；B、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；C、上市公司最近十二个月内受到过证券交易所的公开谴责；D、上市公司及其控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；E、严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形；6.上市公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当（）。A、由监事会审议并披露定期报告B、以董事会公告的方式对外披露相关事项C、仍然披露定期报告，但需说明形成董事会决议的原因D、不需对外披露任何公告7.依照《证券法》，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，哪项是正确的？（）A、有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元B、累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十C、最近三年连续盈利D、公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出8.发行人的资产完整是指：生产型企业应当具备（），非生产型企业应当具备与经营有关的业务体系及相关资产。A、与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施；B、合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备；C、合法拥有与生产经营有关的商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权；D、具有独立的原料采购和产品销售系统；9.具有以下情形之一的法人，被认定为上市公司的关联法人（）A、直接或者间接地控制上市公司的法人；B、由A项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人；C、关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人；D、持有上市公司3%以上股份的法人或者一致行动人；E、中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人10.股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）通过。A、三分之二以上B、二分之一以上C、全部D、二分之一以上三分之二以下11.证券交易所可以制定高于《证券法》规定的上市条件，但须报国务院证券监督管理机构批准。12.证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，除依照《证券法》及其他相关法律、行政法规和规章的规定处罚外，中国证监会将采取（）内不接受相关机构出具的证券发行专项文件，（）内不接受相关签字人员出具的证券发行专项文件的监管措施。A、12个月、36个月；B、6个月、12个月；C、12个月、24个月；D、6个月、24个月；13.证监会的派出机构发现实际情况与收购人披露的内容存在重大差异的，对收购人及上市公司予以重点关注，可以责令收购人延长财务顾问的持续督导期，并依法进行查处。14.战略委员会的主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。15.下列可以担任公司董事、监事、高级管理人员的情况是：（）A、年满十六岁的公民；B、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，但执行期已满未三年；C、担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任，但自该公司、企业破产清算完结之日起已满三年；D、个人所负数额较大的债务到期未清偿。16.上市规则所指的披露的及时是指自起算日起或触及规则披露时点的（）个交易日内。A、一B、二C、三D、五17.根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13号），为首次公开发行证券的公司提供审计服务的签字注册会计师，在该公司上市后连续提供审计服务的期限，不得超过（）完整会计年度；签字注册会计师连续为某一相关机构提供审计服务，不得超过（）年；上市公司应在定期报告中披露有关轮换签字注册会计师的事项。A、3个；5B、2个；4C、2个；5D、3个；418.股份有限公司公开发行股票，向国务院证券监督管理机构报送的下列文件中，依照法律的规定，不是必须要报送的是：（）A、发行保荐书B、发起人协议C、招股说明书D、公司章程19.我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？（）A、证券买卖B、证券继承C、证券质押D、证券借贷20.发行人不得有下列哪些影响持续盈利能力的情形：（）A、发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；B、发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；C、发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；D、发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收