中级银行从业资格《个人理财》试题及答案76

2022年中级银行从业资格《个人理财》试题及答案（最新）

1、［题干］下面（）因素将会使债券的发行利提高。

A.债券的期限长

B.债券有担保

C.债券发行机构的信誉高

D.债券发行机构面1临的市场风险较大。E,债券附有可转换成股票的条款

【答案】A,D

【解析】债券发行利率是在一定期限内债券到期利息与本金的比率。债券

的风险越大，发行利率越高。期限长、市场风险大都会提高债券的风险;而有

担保、信誉高、附有可转换成股票的条款则降低了债券的风险。

2、［题干］一般来说,下面产品中安全性最高的是（）o

A.国债

B.企业债券

C.私募债券

D.中期票据

【答案】A

【解析】国债是国家信用的主要形式，由于以国家财政信誉作担保，国债的

信誉度非常高,其收益率一般被看作是无风险收益率。

3、［题干］银行资产保全是银行对()，运用或借助经济、法律、行政等

手段,实施各种保护性措施或前瞻性防范措施。

A.全部资产

B.已出现风险或即将出现风险的资产

C.核心、资产

D.固定资产

【答案】B

4、［题干］假设理财客户的投资目标是获得较稳定的但是超过银行存款

的收益，则以下哪个投资工具最适合他(她)？()

A.债券

B.股票

C.股指期货

D.认股权证

【答案】A

【解析】债券型理财产品特点是产品结构简单、投资风险小、预期收益

稳定，超过银行存款的收益。

5、［多项选择］客户理财过程中发生的义务性支出包括()o

A.日常生活基本开销

B.已有负债的本利偿还

C.意外丢失现金

。.已有保险的续期保费支出。E,赠与他人的现金

【答案】A,B,D,

【解析】客户理财过程中发生的义务性支出(强制性支出)包括：①日常

生活基本开销；②已有负债的本利偿还;③已有保险的续期保费支出。

6、［题干］下面()因素将会使债券的发行利提高。

A.债券的期限长

B.债券有担保

C.债券发行机构的信誉高

D.债券发行机构面1临的市场风险较大。E,债券附有可转换成股票的条款

【答案】A.D

【解析】债券发行利率是在一定期限内债券到期利息与本金的比率。债券

的风险越大，发行利率越高。期限长、市场风险大都会提高债券

的风险;而有担保、信誉高、附有可转换成股票的条款则降低了债券的风险。

7、［题干］下面关于成长型基金的表述，错误的选项是()o

A.一般经常分红派息给投资者

B.其现金持有量较小

C.重视基金的长期成长

D.投资对象常常为风险较大的金融产品

【答案】A

【解析】成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者,而是将股息再投

资于市场，以追求更高的回报率。应选项A错误。

8、［题干］外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人

民币的定期存款。()

A.正确

B.错误

【答案】A

【解析】《外资银行管理条例》规定,外国银行分行可以吸收中国境内公民

每笔不少于100万元人民币的定期存款。

9、［题干］税收规划应当遵循的原则有()o

A.独特性原则

B.规划性原则

C.目的性原则

»合法性原则。E,综合性原则

【答案】BCDE

【解析】税收规划应该遵循合法性、目的性原则、规划性原则及综合性原

则，这些原则赋予了税收规划其本身及区别于其他节税手段的最本质的特征。

10、［题干］以下关于股票的表述中正确的有()o

A.股票的理论价格和市场价格不一定相等

B.股票投资收益由股息、资本损益和资本增值收益组成

C.股票价格指数可以反映整个股票市场上各种股票的市场价格总体水平

及其变动情况

D.资本损益的存在是长期投资者选择优质公司股票后长期持有的主要投

资目的。£,以股票市场各个股票的市值与股市总市值的比例为标准构造股票

投资组合,能够极大地降低非系统性风险

【答案】A,B,C,E

【解析】资本损益是股票买入价与卖出价之间的差额。长期投资者选择

优质公司股票长期持有的主要投资目的是从企业的长期增长过程中分享到更

多的利润，即为了分红。因而D项错误。

11、［题干］在()中,任何人都不可能通过对公开或内幕信息的分析来

获取超额收益。

A.弱型有效市场

B.半弱型有效市场

C.半强型有效市场

D.强型有效市场

【答案】D

【解析】强型有效市场是指证券价格充分反映了所有信息,包括公开和内

幕信息。因而任何人都不可能通过对公开或内幕信息的分析来获取超额收益。

12、［题干］QDII即合格境外机构投资者,它是在一国境内设立,经中国有

关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。

()

【答案】错

【解析】QDII即合格境内机构投资者,它是在一国境内设立,经中国有关部

门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。

13、［题干］A公司拥有一写字楼,配套设施齐全，对外出租。全年租金

3000万元,其中含代收的物业管理费200万元,水电费为500万元。如果将各

项收入分别由各相关方签订合同,应纳房产税为()

A.300万元

B.276万元

C.270万元

D.267万元

【答案】B

【解析】应纳房产税=(3000-200-500)X12%=276万元

14、［题干］中国农业发展银行的主要业务包括()。

A.办理肉类、食糖、烟叶、羊毛等国家专项储备贷款

B.办理粮食、棉花、油料加工企业收购资金贷款

。.在境内外资本市场、货币市场筹集资金

D.办理业务范围内开户企事业单位存款

【答案】ABD

15、［题干］银行代理业务是给商业银行带来利息收入的主要业务。

()

【答案】错

16、［单项选择］如果汇率收盘价始终在触发汇率上限和触发汇率下限区

间内波动，则总回报为()。

A.总回报=保证投资金额x（1+最低回报率）

B.总回报=保证投资金额x（1+最高回报率）

C.总回报=保证投资金额x（1-最低回报率）

D.总回报=保证投资金额x（1+潜在回报率）

【答案】B

【解析】如果汇率收盘价始终在触发汇率上限和触发汇率下限区间内波动,

则总回报=保证投资金额x（1+潜在回报率）。

17、［题干］下面关于证券投资基金的特点说法错误的选项是（）。

A.证券投资基金是一种直接的证券投资方式

B.证券投资基金具有投资小、费用低的优点

C.证券投资基金流动性强

D.与直接购买股票相比,投资者与上市公司没有任何直接关系

【答案】A

【解析】证券投资基金是一种间接的证券投资方式,选项入说法有误。

18、［题干］赵先生由于资金宽裕可向朋友借出200万元，甲、乙、丙、

丁四个朋友计息方式各有不同，赵先生应该选择（）o

A.甲：年利率15%,每年计息一次

B.乙：年利率14.7%,每季度计息一次

C.丙：年利率14.3%,每月计息一次

D.丁:年利率14%,连续复利

【答案】B

19、［题干］下面属于债券赎回条款给投资者带来风险的有（）。

A.现金流的不确定性的增加

B.投资者蒙受购买力风险

C.投资者的再投资风险增加

D.增加交易成本。E,降低了投资收益率

【答案】A,C,D,E

【解析】赎回风险是附有赎回条款的债券所面临的特有风险，此类债券将

面临三项风险因素：（1）附有赎回权的债券的未来现金流量不能预知，增加

了现金流的不确定性；（2）因为发行人可能在利率下降时赎回债券,投资者

不得不以较低的市场利率进行再投资，由此蒙受再投资风险；（3）由于赎回

价格低点存在，附有赎回权的债券的潜在资本增

值有限。同时赎回债券增加了投资者的交易成本,从而降低了投资收益率。

20、［题干］货币时间价值的影响因素包括()。

A.时间

B.收益率或通货膨胀率

C.单利与复利

D.现值。E,终值

【答案】A,B,C

【解析】货币时间价值的影响因素有时间、收益率或通货膨胀率、单利

与复利。

21、［题干］当经济增长处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑()。

A,减少房地产投资

B.增加股票投资

C.减少外汇产品投资

D.增加储蓄产品投资

【答案】B

【解析】在经济增长比较快、处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑增持成

长性好的股票、房地产等资产,特别是买入对周期波动比较敏感的行业的资

产，同时降低防御性低收益资产如储蓄产品等，以分享经济增长成果。

22、［题干］某银行客户面临临时性资金短缺的情况时，商业银行的理财从

业人员可以建议该客户开立()°

A.证券投资卡

B.活期储蓄卡

C.定期存款账户

D.信用卡

【答案】D

【解析】为了控制费用与投资储蓄，银行业从业人员应该建议客户在银行

开设三种类型的账户：定期投资账户，达到强迫储蓄的目的；扣款账户，方便随

时掌握贷款的本息交付状况;信用卡账户，弥补客户临时性资金短缺。因而这

里选择信用卡账号。

23、［题干］一般而言，各类基金的风险特征由高到低的排序依次是()。

A.股票型基金-债券型基金-混合型基金-货币市场基金

B.股票型基金-混合型基金-债券型基金-货币市场基金

C.混合型基金-股票型基金-债券型基金-货币市场基金

D.混合型基金-股票型基金-货币市场基金-债券型基金

【答案】B

【解析】按照投资对象不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、混

合型基金、货币市场基金。其中，股票型基金以股票为主要投资对象,具有高

风险、高收益的特征;债券型基金则是以各类债券为主要投资对象，具有较低

风险、较低收益的特征；混合型基金同时以股票、债券为主要投资对象，通过

不同资产类别的配置投资，实现风险和收益上的平衡；货币市场基金以货币市

场工具为投资对象，具有低风险、低收益、高流动性的特征。故风险由高到低

依次是股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场型基金。

24、［题干］证券投资基金的收益主要有()。

A.证券买卖差价

B.补贴

C.红利收入

D.债券利息。E,存款利息收入

【答案】ACDE

25、［题干］商业银行应当针对和的不同特点，

分别制定不同的管理规章制度，明确相关部门和人员的责任。()

A.理财顾问服务;个人理财服务

B.理财顾问服务;综合理财服务

C.综合顾问服务;个人理财服务

D.综合顾问服务;个人顾问服务

【答案】B

【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十六条规定,商业

银行应建立健全个人理财业务管理体系，明确个人理财业务的管理部门，针对

理财顾问服务和综合理财服务的不同特点，分别制定理财顾问服务和综合理财

服务的管理规章制度，明确相关部门和人员的责任。

26、［多项选择］个人理财业务的相关主体包括()。

A.个人客户

B.商业银行

C.非银行金融机构

D.监管机构。E,政府职能部门

【答案】A,B,C,D,

【解析】个人理财业务相关的主体包括个人客户、商业银行、非银行金融

机构以及监管机构等,这些主体在个人理财业务活动中具有不同地位。

27、［题干］中华人民共和国银行业监督管理委员会成立于()年。

A.2000

B.2003

C.2004

D.2005

【答案】B

【解析】中华人民共和国银行业监督管理委员会成立于2003年。

28、［题干］最基本的金融互换不包括()0

A.利率互换

B.货币互换

C.远期互换

D.期货互换。E,期权互换

【答案】C,D,E

【解析】最基本的金融互换品种是指货币互换和利率互换。

29、［题干］银行发展代理服务业务，不仅可以扩大银行的服务职能，扩大

客源,而且可以增加银行的资产负债业务,为银行带来更多收入。()

【答案】错误【解析】代理业务属于中间业务。

30、［题干］用现金偿还债务与用现金购买股票反映在资产负债表上的相

同点是()O

A.净资产不变

B.流动资产不变

C.资产负债不变

D.资产不变

【答案】A

【解析】用现金偿还债务，资产负债表上现金资产减少，负债减少，且两者

金额相同；用现金购买股票,资产负债表上负债不变,现金资产减少,其他资产

增加,总资产不变。净资产=资产-负债,两种情况下的净资产都不发生改变。

31、［题干］理财产品的流动性、投资方向和交易机制等自身特点都会影

响到其收益率，下面说法正确的选项是()o

A.理财产品的收益与风险特征通常一致,高收益伴随着高风险

B.理财产品的流动性对其收益率的影响可以忽略

C.股票基金分散了风险,所以无论何时其收益率总是低于个股收益率

D.公司债的预期收益率必然低于该公司股东获得的预期收益率。E,金融

衍生产品具有很大的杠杆效应,在放大了投资风险的同时，也成倍地放大了预

期收益率

【答案】A,D,E

【解析】此题是综合题0A项，高收益伴随着高风险是金融工具的共同特征。

B项，理财产品的流动性是指理财产品的变现能力和二级市场的活跃程度,流

动性的高低自然会影响到理财产品的风险和收益。C项,股票基金的收益率一

般处于个股收益率的最低和最高值之间，不会总是低于个股收益率。D项，公

司债的预期收益率必须低于股东获得的预期收益率，否则公司盈利能力便不足

以弥补融资成本。E项，金融衍生产品的杠杆效应“以小博大〃，放大了收益

也放大了风险。

32、［题干］基金申购采取()原则，投资者申购以申购日的基金份额净值

为基础计算申购份额。

A.“未知价〃

B.“金额认购、面额发行〃

C.“面额认购、金额发行“

D.“先进先出〃

【答案】A

33、[题干]将100元进行投资,年利率为12%,每4个月计息一次,5年

后的有效年利率为()。

A.12.33%

B.12.49%

C.12.56%

D.12.63%

【答案】B

【解析】题目中5年后能给人们回报的年收益率即为有效年利率

(EAR),根据公式EAR=[l+(r/m)]m-l,WEAR=[1+(12%/3)]3-C12.49%O(m为

1年复利次数)

34、[题干]下面关于税务规划的说法,不正确的选项是()。

A.税务规划必须在法律允许的范围内进行

B.税务规划应充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整

体税后利润、收入最大化

C.只能由理财师完成相关税务规划工作

D.必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关税务规划工

作

【答案】c

【解析】税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财

和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，

以减轻税负,达到整体税后利润、收入最大化的过程。必要时理财师应该和会

计师或专业税务顾问一道完成相关规划工作。

35、［题干］商业银行应准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现

情况及相关材料,相关客户有权查询但是无权要求商业银行向其提供上述信息。

()

A.正确

B.错误

【答案】B【解析】商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、

市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信

息。

36、［题干］目前银行代理保险业务的主流产品是分红型和万能型保险产

品,在提供一定保障的同时兼有储蓄、投资功能。()

【答案】对

【解析】银行主要代理的险种包括人身保险和财产保险。目前占据市场主

流的险种是人身保险新型产品中的分红险和万能险,这些产品大部分设计比较

简单,标准化程度较高,在为投资人提供一定保障的同时兼具储蓄、投资功能。

37、［题干］一般而言，整个家庭的收入在（）达到巅峰。

A.家庭衰老期

B.家庭成长期

C.家庭形成期

D.家庭成熟期

【答案】D【解析】在家庭成熟期，事业的发展和收入达到巅峰，支出随着

家庭成员的减少而降低。

38、［题干］商业银行开展个人理财顾问服务，应根据客户的经济状况，

风险认知能力和承受能力等,对客户进行分层，明确每类个人理财顾问服务适

宜的客户群体，以使理财产品的销售额最大化。（）

A.对

B.错

【答案】B

【解析】商业银行开展个人理财顾问服务，应根据不同种类个人理财顾问

服务的特点，以及客户的经济状况,风险认知能力和承受能力等,对客户进行必

要分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，防止由于错误销售损害

客户利益。

39、［题干］银监会的监管目标之一是对监管者和被监管者两方面都应当

实施严格明确的问责制。（）

【答案】F

【解析】这不属于银监会的四个监管目标之一，而是银监会的监管标准。

40、［题干］一般而言，下面关于期权的表述，正确的有()。

A.美式期权允许期权持有者在期权到期日前的任何时间行权

B.对期权购买者来说,欧式期权比美式期权更有利

C.欧式期权只允许期权持有者在期权到期日行权

D.期权的买方为了得到一项权利，需要向卖方支付一笔期权费。E,看涨期

权是指期权卖方向买方出售基础资产的权利

【答案】A,C,D

【解析】选项B,对期权购买者来说,美式期权比欧式期权更有利，因为美

式期权购买者可以在期权有效期内根据市场价格的变化和自己的实际需要比

较灵活地选择执行时间；选项E,看涨期权赋予了持有人在未来某一特定的时

间内按买卖双方约定的价格,购买一定数量的某种金融资产权利，买方只有权

利，没有义务。

41、［题干］一个人的理财活动是走向社会后，从获得第一份工作开始

的。()

A.对

B.错

【答案】B

【解析】一个人的理财活动并不只是从步入社会的第一份工作、领取第

一份收入开始,而应从学生时代尤其是大学时代开始。

42、［题干］下面()属于ETF的特点。

A.不能在交易所挂牌买卖

B.属于指数型封闭式基金

C.只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF

。.可以以现金申购赎回

【答案】C

【解析】交易所上市基金(ExChangeTradedFund,ETF),ETF本质上属

于开放式基金，其本身有三个鲜明特点：(1)可以在交易所挂牌买卖；

(2)属于指数型开放式基金,在交易所挂牌，交易便利；(3)投资者只能用

与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF,而不是现有开放式基金的以现金

申购赎回。

43、［题干］计算期末普通年金现值的要素有()o

A.利率

B.年金

C.期数

D.内部报酬率。E,终值

【答案】B,C,D

【解析】普通年金现值是以计算期期末为基准,按照货币时间价值计算未

来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。计算

公式涉及内部报酬率、年金和期数。

44、［题干］客户根据银行和理财人员提供的理财顾问服务来管理和运

用资金，并自行承担由此产生的收益和风险。()

A.正确

B.错误

【答案】A【解析】理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与

规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务。

45、［题干］在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所

有相关资产的账单，账单提供应不少于3次。()

【答案】B

【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第28条规定，账单提供

应不少于两次,并且至少每月提供一次。

46、［单项选择］按照风险可否分散,证券投资风险可分为系统性风险和非

系统性风险，以下选项属于系统性风险的是()。

A.操作性风险

B.市场风险

C.券商选择不当的风险

D.不合规的证券咨询风险

【答案】B

【解析】系统性风险是由那些影响整个投资市场的风险因素所引起的，这

些因素包括经济周期、国家宏观经济政策的变动等。这类风险影响所有投资

资产变量的可能值，因此不能通过分散投资相互抵消或者削弱，故又称为不可

分散风险。系统性风险具体包括政策风险、利率风险、购买力风险和市场风

险等。

47、［题干］为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐

含的风险.银行必须对创新过程中不涉及商业秘密，不影响知识产权的部分予

以充分披露。这属于银行金融创新所遵守的()原则。

A.信息充分披露

B.风险可控

C.成本可算

D.知识产权保护

【答案】A

【解析】略

48、［题干］《证券投资基金销售管理办法》中规定，可以从事基金销售业

务的机构包括()。

A.商业银行

B.证券公司

C.保险公司

D.独立基金销售机构。E,证券投资咨询机构

【答案】A,B,D,E

【解析】《证券投资基金销售管理办法》明确规定了商业银行、证券公司、

证券投资咨询机构、独立基金销售机构可以从事基金销售业务。

49、［题干］下面()因素会影响客户的风险承受能力。

A.家庭负担状况

B.年龄

C.财富规模

D.理财目标的弹性。E,资金的投资期限

【答案】A,B,C,D,E

【解析】影响客户风险承受能力的因素有：（1）年龄。（2）受教育情况。

（3）收入、职业和财富规模。（4）资金的投资期限。（5）理财目标的弹性。

（6）主观风险偏好。（7）其他影响因素，如客户的性别、家庭情况和就业状

况等。

50、［题干］某金融资产年利率为12%按季复利计息，则该金融资产的有

效年利率是（）。（答案取近似数值）

A.12.55%

B.12.65%

C.12.50%

D.12.60%

【答案】A

【解析】有效年利率=（1+12%/4）4-1=12.55%。

51、［题干］关于开放式证券投资基金，下面表述错误的有（）o

A.申购或赎回价格依据基金的资产净值而定

B.单位资产净值每周公布一次

C.基金存续期限内规模不固定，但有最低规模要求

D.在开放期限内可以随时提出申购或赎回申请。E,开放式基金只能在场

外销售，不可在交易所上市交易

【答案】B,E

【解析】开放式证券投资基金的单位资产净值于每个开放日进行公告，选

项B错误。其交易场所是基金管理公司或银行等代销机构网点，部分基金可以

在交易所上市交易选项E错误。

52、［单项选择］下面金融机构不参与同业拆借市场交易的是()o

火国有控股商业银行

B.银行业监督管理委员会

C.邮政储蓄银行

D.证券投资公司

【答案】B

53、［题干］在理财业务中，()内容最为全面，除了提供金融产品外，更

重要的是提供全面的服务。

A.理财顾问服务

B.财富管理业务服务

C.私人银行业务服务

D.理财业务服务

【答案】C

【解析】理财业务可分为理财业务、财富管理业务和私人银行业务三个层

次,银行为不同客户提供不同层次的理财服务。其中私人银行业务服务内容最

54、［题干］理财师的主要职责是为客户及其家庭提供全方位的专业投资

理财建议，直接涉及客户大众的长远经济利益，因此需要理财师必须熟悉和遵

守相关的法律法规,这说明了理财师具有()的职业特征。

A.顾问性

B.专业性

C.综合性

D.规范性

【答案】D

【解析】理财师的主要职责是为客户及其家庭提供全方位的专业投资理财

建议，直接涉及客户大众的长远经济利益，因此金融机构和理财师提供理财顾

问服务必须熟悉和遵守相关的法律法规,应具有标准的服务流程、健全的管理

体系以及明确的相关部门和人员的责任。这表达了理财师规范性的职业特征。

55、［题干］()历来有金边债券的美誉。

A.国债

B.地方政府债

C.公司债

D.企业债

【答案】A

【解析】国债是国家信用的主要形式。我国的国债专指财政部代表中央政

府发行的国家公债，由国家财政信誉作担保，信誉度非常高,历来有“金边债券”

之称

56、［题干］下面金融机构不属于中国银监会统一监督管理的是()。

A.城市商业银行

B.证券投资基金公司

C.信托投资公司

D.金融资产管理公司

【答案】B

【解析】证券投资基金公司不属于中国证监会的监管范围。

57、［题干］一个家庭紧急预备金的合适金额是相当于1~2个月的家庭

日常开支金额。()

【答案】错误

【解析】紧急预备金额度通常为家庭月支出的3s6倍为宜。

58、［题干］以下关于金融市场特点的表达,错误的选项是()。

A.市场交易活动的分散性

B.市场商品的特殊性

C.交易主体角色的可变性

D.市场交易价格的一致性

【答案】A

【解析】金融市场的特点包括市场商品的特殊性：市场交易价格的一致

性;市场交易活动的集中性;交易主体角色的可变性。

59、［题干］中国人民银行的主要职责有()。

A.制定货币政策B.服务工商企业C.防范金融危机

D.维护金融稳定E,办理居民存款

【答案】ACD

【解析】8是工商银行的职责,E是商业银行等的职责。

60、［单项选择］()是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项

支出后的盈余部分

A.生活结余

B.理财结余

C.专项结余

»自由结余

【答案】A

【解析】生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支

出后的盈余部分

61、［题干］从基金收益的情况来看，下面基金中收益最高、风险最大的

是()。

A.债券型基金

B.股票型基金

C.混合型基金

D.货币市场基金

【答案】B

【解析】一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型

基金、混合型基金、债券型基金和货币市场型基金。

62、［题干］财产传承规划的额的工具有()

A.遗嘱

B.人寿保险

C.税收递延

D.基金会。E,联名账户

【答案】A,B,C,D,E,

【解析】除了遗产继承、家族信托和寿险外，在国际上，税收递延、基金

会、联名账户、跨辈分贷款以及赠与都可作为财富传承的工具。

63、［题干］下面对银行承兑汇票特征的描述，正确的有()o

A.票据的主债务人是银行

B.票据以银行信用为基础,信用风险较低

。.可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高

D.票据的承兑人是出票人，安全性较高。E,对借款人而言，使用银行承

兑的成本要低于银行贷款

【答案】A,B,C,E解析：银行对未到期的票据予以承兑，以自己的信用为担

保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任。银行承兑汇票的承兑人是

银行，因而安全性高，信用风险低。对于持有银行承兑汇票的商业银行，在资金

短缺时,可以向中央银行办理再贴现或向其他商业银行办理转贴现。银行承兑

汇票的贴现利率较普通贷款低,且手续费低廉,融资成本低。

64、［题干］投资者为了保证本金安全，可以投资的理财计划有()o

A.非保本浮动收益理财计划

B.保本浮动收益理财计划

C.最低收益理财计划

D.固定收益理财计划。E,保证收益理财计划

【答案】B,C,D,E

【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第15条的规定，非

保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客

户支付收益,并不保证客户本金安全的理财计划。应选项A不符合题意。

65、［题干］银监会的监管目标之一是对监管者和被监管者两方面都应当

实施严格明确的问责制。（）

【答案】F

【解析】这不属于银监会的四个监管目标之一，而是银监会的监管标准。

66、［题干］某房地产投资项目的名义利率为15%,试计算按月复利和按季

度复利的有效年利率各为（）o（答案取近似数值）。

A.16.22%和15.87%

B.16.08%和15.87%

C.15.97%和15.24%

D.14.43%和14.24%

【答案】B

【解析】按月复利的有效年利率为（1+15%/12）¥2-1=16.08猊按季度复利

的有效年利率为（1+15%/4尸4T=15.87%O

67、［题干］（）是指人身保险合同中由被保险人或者投保人制定的享有

保险金请求权的人

A.保险人

B.投保人

C.被保险人

D.受益人

【答案】D,

【解析】受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人制定的享有

保险金请求权的人

68、［题干］金融市场按交割时间分类，可以划分为()。

A.货币市场与资本市场

B.一级市场与二级市场

C.现货市场与期货市场

D.股票市场与债券市场

【答案】C

【解析】期货市场是交易双方达成协议后,不立即交割,而是在未来的一定

时间内进行交割的场所。金融市场按交割时间，分为现货市场与期货市场；按

交易标的物的不同,分为货币市场、资本市场等;按金融工具发行和流通特征,

分为一级、二级市场等。D项也是按照交易标的物的不同划分的。

69、［题干］()不是资产组合管理的步骤。

A.资产设计

B.资产分析

C.资产组合选择

D.资产组合评价

【答案】A

【解析】投资组合管理的根本任务是对资产组合的选择，即确定投资者认

为最满意的资产组合。整个决策过程分成五步：资产分析、资产组合分析、

资产组合选择、资产组合评价和资产组合调越正。

70、［题干］()通常被称为“黄金存折〃。

A.条块黄金

B.纯金币

C.黄金基金

D.纸黄金

【答案】D

【解析】银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险,也让投资者有随时

提取所购买黄金的权利,或按当时的黄金价格,将账户里的黄金兑换成现金,通

常也称为“黄金存折〃。

71、［题干］下面关于保险兼业代理人的说法中，错误的选项是()o

A.保险兼业代理人不得代理再保险业务

B.保险兼业代理人不得兼做保险经纪业务

C.保险兼业代理人的代理行为所产生的法律责任由其自行承担

D.保险兼业代理人从事保险代理活动时,有权收取保险代理手续费

【答案】C

【解析】保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行为所产生

的法律责任，由保险人承担,故C项说法错误。

72、［单项选择］在直接标价法和间接标价法下,汇率变动的含义不同，以

下选项不正确的选项是()o

A.在直接标价法下,外汇汇率上涨，说明外币值钱了

B.在直接标价法下，外汇汇率下跌，说明一定数额的本币可以换得多的外

币

C.在间接标价法下，外汇汇率下跌，说明一单位本币可兑换的外币数量增

加了

D.在间接标价法下,外汇汇率上升,说明本币升值了

【答案】C

【解析】间接标价法下,外汇汇率下跌,说明一单位本币可兑换的外币减

少了，所以选项Ci错误。

73、［题干］某商贸有限责任公司于2015年初向银行存入50万元资金，

年利率为4%,半年复利，则年初该公司可从银行得到的本利和为()万元。(答

案取近似数值)。

A.58.03

B.56.34

C.60.95

D.51.24

【答案】C

【解析】半年利率：4犷2=2%,半年复利期数：

5*2=10;50*(1+2%)¥0=60.949n60.95

74、［题干］福费廷的英文意为放弃,这种放弃包括()。

A.出商买断票据，放弃了对所出售票据的一切权益B.出商卖断票据,放

弃了对所出售票据的一切权益

C.银行买断票据，放弃对出商所贴现款项的追索权D.银行卖断票据,放

弃对进商所贴现款项的追索权

【答案】BC

【解析】B描述的是会计资本。

75、［题干］影响个人理财的微观影响因素包括()。

A.客户的经济金融条件

B.客户的风险承受力的易变性

C.具体产品的运作风险

D.管理人风险行为。E,技术环境

【答案】A,B,C,D

【解析】微观影响因素一方面是客户的微观因素，另一方面是理财产品与

顾问服务中的微观因素。(1)客户的微观因素包括其经济金融条件、风险承受

能力的易变性,这些需要理财服务的动态调整。(2)理财产品与顾问服务中的

微观因素是理财产品和服务的个别风险，具体为个别或具体产品的运作风险以

及管理人、投资顾问风险行为。

76、［题干］()是指受保险人委托，在从事自身业务的同时，为保险人代

办保险业务的单位。

A.保险代理人

B.保险兼业代理人

C.投保人

D.被保险人

【答案】B

【解析】保险兼业代理人是指受保险人委托,在从事自身业务的同时,为保

险人代办保险业务的单位。

77、［题干］银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金

融产品的，商业银行理财产品的合格投资者需要满足的条件不包括()。

A.单笔投资最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立

的其他组织

B.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相

关财产证明的自然人

C.个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计

收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关财产证明的自

然人

D.单笔投资最低金额不少于50万元人民币的自然人、法人或者依法成立

的其他组织

【答案】D

【解析】根据《关于进一步规范银信合作有关事项的通知》的规定，银信

合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品的，商业银行理

财产品的投资者应执行《信托公司集合资金信托计划管理办法第六条确定的

合格投资者标准,即投资者需满足下面条件之一：单笔投资最低金额不少于

100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；②个人或家庭金

融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然

人;③个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计

收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关财产证明的自

然人。

78、［题干］债券票面利息与购买价格之间的比率是()。

A.名义收益率

B/寺有期收益率

C.即期收益率

D.到期收益率

【答案】C

【解析】名义收益率,又称票面收益率,是票面利息与面值的比率：即期收

益率.是债券票面利息与购买价格之间的比率。持有期收益率,是债券买卖价

格差价加上利息收入后与购买价格和持有期限之间的比率。到期收益率是投

资购买债券的内部收益率。

79、［题干］理财师应该尽可能地去向客户展示其未来可以享受到的生

活品质，并在理财规划书中要强调()。

A.生活品质

B.生活方式

C.理财目标

D.生活品质和生活方式

【答案】D,

【解析】理财师应该尽可能地去向客户展示其未来可以享受到的生活品

质，并在理财规划书中要强调“生活品质〃和“生活方式”，而不是一味地去

跟客户谈“理财目标〃。

80、［题干］基金收益的主要组成部分是()o

A.证券买卖差价

B.红利收人

C.债券利息

D.存款利息收入

【答案】B

【解析】基金收益包括证券买卖价差(也称资本利得)、红利收入、债

券利息、存款利息收入。其中红利收入因持有股票而享有的净利润分配所得,

是基金收益的主要组成部分。

81、［题干］下面各项中，能影响客户投资风险承受能力的因素有()o

A.年龄

B.资金的投资期限

C.理财目标的弹性

D.学历与知识水平。E,财富

【答案】A,B,C,D,E

【解析】能影响客户投资风险承受能力的因素有年龄、资金的投资期

限、理财目标的弹性、学历与知识水平、财富。

82、［单项选择］属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是

Oo

A.资产负债表

B.损益表

C.现金流量表

D.利润表

【答案】A

【解析】资产负债表反映某个时点上个人/家庭/企业的财务状况；损益

食和利润表都是反映个人/家庭/企业在某个特定期间经营成果的报表;现金流

量表是反映个人/家庭/企业在一定时期内，获取现金及支付现金情况的报表。

因此,A选项正确。

83、［题干］目前我国对利率管制的规定有()。

A.中国人民银行是管理利率的唯一有权机关

B.银监会是管理利率的唯一有权机关

C.商业银行可以按规定降低存款利率

D.商业银行可以自由提高存款利率

【答案】ACD

【解析】B中应为央行。

84、［题干］一般来说，股票的特征包括()。

A.返还性

B.流通性

C.收益性

D.稳定性。E,风险性

【答案】B,C,E

【解析】作为理财工具之一，股票投资具有高风险和高收益特征,需要投资

者具有相对专业的理论基础、合理的仓位控制能力和较强的操作能力,对于专

业能力欠缺且风险承受能力较低的客户来说,股票投资需要慎重选择。此外,

股票本身并无价值，但是股票能像其他商品那样在市场上流通。

85、［题干］投资者自身状况的风险，包括()。

A.财务状况

B.投资经验

C.风险承受能力

D.个人情绪。E,年龄

【答案】A,B,C

【解析】投资者自身状况的风险，包括其财务状况、投资经验、风险承受

能力。

86、［题干］下面不属于金融期货交易制度的是()。

A.逐日盯市制度

B.大户报告制度

C.每月结算制度

D.强行平仓制度

【答案】C

【解析】期货交易的主要制度：①保证金制度。②每日结算制度。又称

“逐日盯市”制度。③持仓限额制度。④大户报告制度。⑤强行平仓制度。

87、［题干］偏松的收入分配政策可以()。

A.刺激投资需求

B.抑制投资需求

C.提升资产价格

D.降低资产价格。E,以上全是

【答案】A.C

【解析】货币政策影响方向为：偏松的收入分配政策能刺激投资需求，提

升资产价格;偏紧的收入分配政策抑制投资需求,资产价格下跌。

88、［题干］投资者教育对象是广大理财服务对于银行个人理财客户。

()

A.对

B.错

【答案】B

【解析】银行理财投资者教育对象是广大理财服务对象,包括银行个人理

财客户以及潜在银行个人理财客户。

89、［题干］按照我国《中华人民共和国个人所得税法》的有关规定，下

面各项个人所得免纳个人所得税的是()。

A.因严重自然灾害造成重大损失的

B.国债利息

C.省级人民政府以下单位颁发的科学教育奖金

D.残疾、孤老人员所得

【答案】B【解析】根据《中华人民共和国个人所得税法》的相关规定，

国债利息是免征个人所得税的。A、D选项是属于减征的情况。C选项是省级

人民政府以上单位颁发的奖金才免征个人所得税。

90、［题干］对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是()。

A.货币市场

B.财政政策

C.金融市场

D.利率

【答案】C

【解析】此题暂无解析

91、［题干］下面关于“法人账户透支”