梁子湖区差旅费管理办法

梁子湖区差旅费管理办法一、总则（一）目的为了加强和规范梁子湖区差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，完善公务活动管理制度，根据国家和地方相关法律法规及行业标准，结合本区实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于梁子湖区所属各行政机关、事业单位和国有企业。（三）基本原则1.依规管理原则：严格执行国家和地方关于差旅费管理的各项规定，确保差旅费支出合法合规。2.厉行节约原则：坚持勤俭办一切事业，反对铺张浪费，合理控制差旅费支出规模。3.据实报销原则：差旅费报销应当以实际发生的交通、住宿、餐饮等费用为依据，不得虚报、多报。二、差旅费开支范围及标准（一）城市间交通费1.乘坐交通工具的等级及标准部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。省级及相当职务人员出差，可乘坐飞机头等舱、火车软卧、轮船一等舱。厅级及相当职务人员出差，可乘坐飞机经济舱、火车硬卧、轮船二等舱。乘坐飞机的，经批准可乘坐飞机商务舱。处级及以下人员出差，乘坐飞机经济舱、火车硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车二等座、轮船三等舱。乘坐飞机的，经批准可乘坐飞机经济舱。2.乘坐飞机的特殊规定乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。乘坐飞机往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。3.其他规定出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的一定比例给予补助。其中，乘坐火车慢车和直快列车的，分别按硬座票价的60%、50%给予补助；乘坐特快列车的，按硬座票价的40%给予补助；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按硬座票价的30%、25%给予补助。乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。（二）住宿费1.住宿标准部级及相当职务人员住普通套间，省级及相当职务人员住单间或标准间，厅级及相当职务人员住标准间，处级及以下人员两人住一个标准间。住宿费标准按照分地区、分级别制定，具体标准如下：一类地区（如北京、上海、广州等）：部级及相当职务人员每人每天[X]元，省级及相当职务人员每人每天[X]元，厅级及相当职务人员每人每天[X]元，处级及以下人员每人每天[X]元。二类地区（如省会城市、计划单列市等）：部级及相当职务人员每人每天[X]元，省级及相当职务人员每人每天[X]元，厅级及相当职务人员每人每天[X]元，处级及以下人员每人每天[X]元。三类地区（除一类、二类地区外的其他地区）：部级及相当职务人员每人每天[X]元，省级及相当职务人员每人每天[X]元，厅级及相当职务人员每人每天[X]元，处级及以下人员每人每天[X]元。2.其他规定出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。实际发生住宿费低于标准限额的，按实际发生额报销；高于标准限额的，按标准限额报销。（三）伙食补助费1.补助标准出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天标准为：区内出差：每人每天[X]元。区外省内出差：每人每天[X]元。省外出差：每人每天[X]元。2.其他规定出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法，由接待单位按规定标准安排，出差人员应当向接待单位交纳伙食费。接待单位应向出差人员出具收取伙食费的收据。（四）市内交通费1.补助标准出差人员的市内交通费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天标准为：区内出差：每人每天[X]元。区外省内出差：每人每天[X]元。省外出差：每人每天[X]元。2.其他规定出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用，不再报销市内交通费。出差人员乘坐本单位车辆出差的，不再报销市内交通费。三、报销管理（一）报销凭证1.出差人员应当提供合法有效的报销凭证，包括发票、车票、机票、住宿发票等。发票应当注明出差人员姓名、日期、内容、金额等信息，并加盖发票专用章。2.乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。乘坐飞机往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。3.乘坐火车的，符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的一定比例给予补助，补助费用随差旅费一同报销。（二）报销流程1.出差人员应当在出差结束后及时办理报销手续，填写差旅费报销单，并附出差审批单、机票、车票、住宿发票等报销凭证。2.报销单应当由出差人员本人签字，并经所在部门负责人审核签字后，报财务部门审核。3.财务部门应当对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，对不符合规定的报销凭证不予报销。审核通过后，报单位负责人审批。4.单位负责人审批通过后，财务部门应当及时办理报销手续，将报销款项支付给出差人员。（三）特殊情况处理1.因工作需要，出差人员经批准乘坐飞机头等舱、火车软卧、轮船一等舱的，其乘坐交通工具的费用按照实际发生额报销，但应当在报销单上注明批准情况。2.因工作需要，出差人员经批准乘坐飞机商务舱的，其乘坐交通工具的费用按照实际发生额报销，但应当在报销单上注明批准情况。同时，其住宿费标准按照厅级及相当职务人员的标准执行。3.出差人员因特殊原因未能取得住宿费发票的，应当提供住宿证明，并经所在部门负责人审核签字后，报财务部门审核。财务部门应当根据住宿证明和相关标准，核定住宿费补助金额，并随差旅费一同报销。4.出差人员因工作需要，由接待单位统一安排食宿的，应当向接待单位交纳相关费用，并取得接待单位出具的收据。出差人员应当将收据作为报销凭证，按照本办法规定的标准报销伙食补助费和市内交通费。四、监督检查（一）内部监督1.各单位应当建立健全差旅费管理制度，加强对差旅费报销的审核和监督，确保差旅费支出合法合规。2.财务部门应当定期对差旅费报销情况进行统计分析，发现问题及时整改，并向单位负责人报告。3.审计部门应当定期对各单位差旅费管理情况进行审计，对发现的违规问题依法依规进行处理。（二）外部监督1.财政部门应当加强对各单位差旅费管理情况的监督检查，对发现的违规问题依法依规进行处理。