小餐饮公司支付管理制度

小餐饮公司支付管理制度一、总则（一）目的为加强小餐饮公司支付管理，规范支付行为，保障资金安全，提高资金使用效率，依据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门及所属分支机构涉及的各类支付业务，包括但不限于原材料采购、员工薪酬发放、水电费缴纳、设备购置等。（三）基本原则1.合法性原则：支付活动必须遵守国家法律法规，严禁违法违规支付行为。2.准确性原则：支付信息应准确无误，确保资金支付到正确的对象和账户。3.安全性原则：采取有效措施保障支付过程和资金的安全，防止资金被盗取、挪用等风险。4.及时性原则：按照合同约定或业务需要及时进行支付，避免因延迟支付给公司带来不利影响。二、支付审批流程（一）支付申请1.业务部门根据实际业务需求，填写《支付申请表》，详细注明支付事由、支付金额、收款单位名称及账号、支付方式等信息，并附上相关合同、发票、费用报销单等证明材料。2.支付申请应经业务部门负责人审核签字，确保支付事项真实、合理、合规。（二）财务审核1.财务部门收到支付申请后，对申请材料的完整性、准确性、合法性进行审核。重点审核支付金额是否与合同约定相符，发票是否真实有效，报销手续是否完备等。2.财务人员根据审核情况在《支付申请表》上签署意见，对于不符合要求的支付申请，应及时退回业务部门并说明原因。（三）审批1.根据公司授权审批制度，支付申请依次提交各级领导审批。审批人应认真审查支付事项的必要性、合理性和合规性，签署审批意见。2.一般支付业务由部门负责人、财务负责人审核后，报分管领导审批；重大支付业务需经总经理办公会或董事会审议通过。（四）支付执行1.经审批通过的支付申请，由财务部门安排专人负责办理支付手续。支付人员应严格按照审批意见和规定的支付方式进行支付操作。2.对于通过银行转账支付的款项，应确保收款账号准确无误，在支付完成后及时获取银行付款回单，并进行账务处理。3.对于现金支付的款项，应严格遵守现金管理规定，确保现金支付安全。支付完成后，收款人应在付款凭证上签字确认。三、支付方式管理（一）银行转账1.公司原则上优先采用银行转账方式进行支付，以确保资金支付的安全性和可追溯性。2.财务部门应与合作银行保持密切沟通，及时掌握银行转账业务的相关规定和操作流程，确保转账支付顺利进行。3.在办理银行转账业务时，支付人员应认真核对收款单位名称、账号、开户行等信息，避免因信息错误导致资金支付失败或延误。（二）支票支付1.如因特殊情况需要使用支票支付，应严格按照支票管理规定进行操作。2.支票应由专人保管，并建立支票领用登记制度。领用支票时，领用人应填写《支票领用登记表》，注明支票用途、金额、收款单位等信息，并经审批后领用。3.支票使用过程中，应严格控制支票的签发和使用范围，确保支票安全。支票存根应妥善保管，作为支付凭证附件。（三）现金支付1.公司应严格控制现金支付范围，仅限于符合国家现金管理规定的小额零星支出。2.现金支付应按照现金管理规定的审批权限进行审批，超过规定限额的现金支付必须提前预约，并采取必要的安全防范措施。3.支付现金时，应要求收款人当面清点，并在付款凭证上签字确认。支付完成后，出纳人员应及时登记现金日记账，确保现金账实相符。四、资金安全管理（一）账户管理1.公司应按照国家法律法规及银行相关规定，开立和使用银行账户。严禁出租、出借银行账户，严禁公款私存。2.财务部门应定期对银行账户进行清查核对，确保账户信息准确无误，及时发现和处理异常情况。3.银行账户预留印鉴应分别由不同人员保管，严禁一人保管支付所需的全部印鉴。（二）支付密码管理1.公司应使用支付密码作为支付安全的重要手段，加强支付密码的管理。2.支付密码应妥善保管，不得泄露给他人。财务人员在办理支付业务时，应严格按照规定输入支付密码，确保支付安全。（三）网络支付安全1.随着互联网技术的发展，公司如涉及网络支付业务，应加强网络支付安全管理。2.选择安全可靠的第三方支付平台，并与其签订安全协议，明确双方的权利和义务。3.加强对网络支付操作人员的培训，提高其安全意识和操作技能，防止因操作不当导致资金被盗取。4.定期对网络支付系统进行安全检查和维护，及时发现和修复安全漏洞，确保网络支付环境安全稳定。（四）资金安全监督1.公司应建立健全资金安全监督机制，加强对支付业务的全过程监督。2.内部审计部门应定期对公司支付管理制度的执行情况进行审计检查，发现问题及时督促整改。3.财务部门应加强对支付业务的日常监控，及时发现和处理异常支付行为，防范资金安全风险。五、支付档案管理（一）档案范围支付档案包括支付申请表、相关合同、发票、费用报销单、银行付款回单、支票存根等与支付业务相关的各类凭证和文件。（二）档案整理1.支付业务办理完成后，财务人员应及时对相关档案进行整理，确保档案资料完整、准确。2.按照档案管理的要求，对档案进行分类、编号、装订，便于查阅和保管。（三）档案保管1.支付档案应妥善保管，存放于安全、防火、防潮、防虫的档案柜中。2.支付档案的保管期限应按照国家法律法规及公司档案管理制度的规定执行，一般为[X]年。保管期满后，经公司领导批准，方可按照规定进行销毁。（四）档案查阅1.因工作需要查阅支付档案的，应填写《档案查阅申请表》，经审批后按照规定的程序进行查阅。2.查阅档案时，应在指定地点进行，查阅人员不得擅自涂改、抽取、复制档案资料。查阅完毕后，应及时归还档案