2025合规管理试题及答案

2025合规管理试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022年国资委令第42号），下列哪一项不属于“三张清单”要求的内容？（）A.合规风险识别清单B.岗位职责清单C.合规审查流程清单D.合规问责清单答案：C2.2025年1月1日起施行的《公司法（修订草案三审稿）》新增“合规治理”专章，其中要求国有独资公司必须设置的专门机构是（）A.合规审查委员会B.合规管理部C.首席合规官办公室D.合规风险监测中心答案：C3.某银行境外分行因违反美国《反海外腐败法》（FCPA）被处以1.8亿美元罚款，该行中国总部在合规报告中应遵循的跨境合规管辖原则是（）A.属人管辖优先B.长臂管辖回避C.双重犯罪原则D.效果主义原则答案：D4.在数据跨境传输合规评估中，国家网信办2025年发布的《数据出境安全评估办法》将“敏感个人信息”界定为（）A.超过10万人个人信息B.超过1万人生物识别信息C.超过5万人行踪轨迹信息D.超过20万人一般个人信息答案：B5.某央企开展境外EPC项目，在合规尽调中发现东道国官员索要“咨询费”，下列做法最符合世行廉政指南的是（）A.签署三方协议后支付B.通过当地代理支付C.拒绝并启动内部报告D.以“加速费”名义支付答案：C6.2025年财政部《企业可持续披露准则》要求上市公司强制披露的合规信息不包括（）A.反商业贿赂政策B.供应链人权尽调C.碳排放交易合规D.税务筹划方案答案：D7.根据《反垄断法（2025修订）》，平台企业“二选一”行为被认定为滥用市场支配地位，其合规整改报告应在行政处罚决定书送达后（）内提交。A.15日B.30日C.45日D.60日答案：B8.某保险公司使用AI核保系统，因算法歧视被监管约谈，其应建立的算法合规审计制度属于（）A.技术合规B.产品合规C.行为合规D.伦理合规答案：D9.2025年《刑法修正案（十二）》将“合规不起诉”扩大至所有民营企业，适用的前置条件是（）A.完成第三方合规评估B.缴纳50%以上罚金C.取得被害人谅解D.认罪认罚并建立有效合规计划答案：D10.在出口管制合规中，EAR744.21条“实体清单”移除申请应首先向（）提交。A.美国商务部产业与安全局B.美国海关边境保护局C.美国国务院国防贸易局D.美国财政部海外资产控制办公室答案：A11.某科创板拟上市企业因早期股权激励未办理37号文登记，其补登记合规路径应遵循（）A.国家外汇管理局一次性窗口指导B.地方外汇局个案集体审议C.证监会上市部豁免披露D.税务局核定征收答案：B12.2025年《个人信息保护法实施条例》将“守门人”平台年度合规审计报告公开时限缩短为（）A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月答案：A13.在ESG合规评级中，MSCI将“争议事件”定义为过去两年内涉及罚款超过（）美元的环境事件。A.10万B.50万C.100万D.500万答案：C14.某央企德国子公司依据《供应链尽职调查法》（LkSG）应建立申诉机制，其强制受理时限为（）A.7个工作日B.15个工作日C.1个月D.3个月答案：B15.2025年证监会《上市公司自律监管指引第10号——合规管理》要求内部合规审计频率至少为（）A.每季度B.每半年C.每年D.每两年答案：C16.根据《反洗钱法（修订草案）》，义务机构对受益所有人信息核实义务应达到（）A.合理核实B.实质审查C.形式审查D.穿透至最终自然人答案：D17.在竞争合规承诺制度中，国家市场监督管理总局2025年试点“合规观察期”最长不超过（）A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：C18.某企业适用《行政处罚法》“首违不罚”清单，其合规整改验收机关为（）A.行业主管部门B.司法行政机关C.作出处罚的行政机关D.同级人民检察院答案：C19.2025年《关税法》新增“合规经营者”认证，其海关查验率可降至（）A.0.5%B.1%C.2%D.5%答案：A20.在跨境破产合规中，我国法院承认境外破产程序的核心标准是（）A.主要利益中心所在地B.注册地C.财产所在地D.债权人多数同意答案：A21.某车企在墨西哥建厂，依据USMCA原产地规则，其合规关键点是（）A.区域价值含量≥75%B.区域价值含量≥60%C.关税税目变更D.完全获得答案：A22.2025年《证券法》将“合规负责人”纳入高管范围，其离职审查主体为（）A.董事会B.监事会C.交易所D.证监会派出机构答案：D23.在个人信息保护影响评估（PIA）中，触发“高风险”处理活动的情形不包括（）A.公开披露B.跨境传输C.去标识化D.自动化决策答案：C24.某医药企业开展基因编辑临床试验，其伦理合规审查最终裁决机构是（）A.国家卫健委科教司B.国家药监局药审中心C.机构伦理委员会D.科技部生物中心答案：C25.2025年《矿产资源法》新增“负责任采矿”合规条款，要求矿业公司每（）年发布一次尽责管理报告。A.1B.2C.3D.5答案：B26.在碳排放合规中，全国碳市场2025年覆盖行业新增（）A.钢铁、有色B.水泥、电解铝C.化工、造纸D.航空、石化答案：B27.某互联网平台被认定“算法推荐服务提供者”，其算法备案应在提供服务之日起（）个工作日内完成。A.10B.15C.20D.30答案：C28.2025年《外汇管理条例》修订后，跨境资金池合规集中额度统一为（）A.5亿美元B.10亿美元C.50亿美元D.不设上限答案：D29.在刑事合规不起诉听证中，检察机关要求企业提交的“合规整改方案”应包括（）A.风险识别、制度设计、运行保障、文化培育B.风险识别、财务审计、内部举报、文化培育C.制度设计、运行保障、纪律处分、文化培育D.风险识别、制度设计、运行保障、纪律处分答案：A30.2025年《企业破产法》新增“合规免责”条款，破产管理人因合规失误承担赔偿责任的限额为（）A.破产财产1%B.破产财产2%C.管理人报酬50%D.管理人报酬100%答案：C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列哪些情形触发《数据出境安全评估办法》的强制申报义务？（）A.关键信息基础设施运营者收集的个人信息出境B.处理100万人以上个人信息的数据处理者向境外提供个人信息C.累计向境外提供10万人敏感个人信息D.数据出境后再传输至第三国答案：A、B、C32.2025年世行新版《采购与合同指南》将以下哪些行为列为“欺诈性实践”？（）A.虚构业绩B.隐瞒利益冲突C.分包商行贿D.逾期交付答案：A、B、C33.根据《反垄断合规风险识别清单（2025版）》，平台企业应重点关注的“轴辐合谋”因素包括（）A.算法一致性B.数据共享C.最惠国条款D.交叉持股答案：A、B、C、D34.在ESG合规披露中，下列哪些指标属于“社会”维度强制披露项？（）A.员工流失率B.供应链童工事件C.社区投诉数量D.董事会独立性答案：A、B、C35.2025年《反海外腐败法》域外适用的新变化包括（）A.扩大“国内利益”定义B.降低“加速费”豁免门槛C.引入“合规信用”量刑折扣D.延长追诉时效至12年答案：A、C、D36.下列哪些文件属于央企合规管理“1+N”制度体系中的“N”？（）A.反商业贿赂合规指引B.出口管制合规指引C.数据合规指引D.合规管理办法答案：A、B、C37.2025年《关税法》赋予海关的合规激励措施包括（）A.延迟缴税B.减免滞报金C.降低查验率D.优先通关答案：A、B、C、D38.在个人信息保护合规审计中，第三方机构应具备的资质有（）A.国家网信办认定B.通过CISP认证C.具备法人资格D.投保职业责任险答案：A、C、D39.2025年《刑法修正案（十二）》扩大“单位行贿罪”主体范围，新增主体包括（）A.民办非企业单位B.基金会C.合伙企业D.个人独资企业答案：A、B、C、D40.下列哪些行为构成《证券法》“未公开信息交易”的合规风险？（）A.基金经理利用建仓信息交易可转债B.研究员将调研纪要发至微信群C.上市公司高管配偶短线交易D.保荐代表人泄露发行价格区间答案：A、B、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.2025年起，所有赴港上市企业必须按照香港联交所《ESG守则》进行双重合规披露。（√）42.《数据安全法》规定，非个人信息不适用出境安全评估。（×）43.根据《反垄断法》，经营者集中申报的“营业额”包括全球营业额。（√）44.央企合规管理第一责任人由总法律顾问担任。（×）45.2025年世行黑名单期限最长可达15年。（√）46.我国《反洗钱法》将虚拟货币交易平台纳入义务机构范围。（√）47.在刑事合规不起诉中，第三方监控费用由检察机关承担。（×）48.2025年《关税法》首次引入“合规经营者”概念。（√）49.根据《个人信息保护法，14周岁以下未成年人信息属于敏感个人信息。（√）50.2025年《公司法》允许公司章程自行约定合规负责人职责，无需参照法律强制规定。（×）四、简答题（每题10分，共20分）51.简述2025年《中央企业合规管理办法》对“合规风险库”动态更新的具体要求。答案：（1）建立“1+N”风险分类框架，覆盖战略、市场、财务、运营、法律五大领域；（2）每季度开展一次风险扫描，利用大数据抓取监管处罚、舆情、诉讼信息；（3）对重大风险设置“红、橙、黄、蓝”四色预警，红色风险24小时内报首席合规官；（4）建立风险销号机制，整改完成需经业务部门、合规部、审计部三方联审；（5）年度向国资委报送《风险库更新报告》，包括新增风险、降级风险、典型案例、改进建议四项内容；（6）引入第三方评估机构进行抽样验证，比例不低于风险点总量的20%。52.结合2025年《数据出境安全评估办法》，说明企业如何构建“跨境数据合规通道”。答案：（1）前置评估：开展PIA，识别数据类型、规模、接收方所在国法律环境；（2）分级申报：触发强制评估的，30日内向省级网信办线上提交材料；（3）合同约束：采用国标《个人信息出境标准合同》模板，约定数据最小化、用途限定、再传输审批、数据删除返还义务；（4）技术控制：部署数据出境网关，实现字段级脱敏、加密、水印、审计日志留存三年；（5）境外接收方尽调：通过问卷、现场核查、穿透股权，确认无外国政府数据调取风险；（6）持续监测：每半年复评接收方合规水平，出现重大变化48小时内向监管部门报告；（7）应急演练：建立数据泄露跨境响应小组，72小时内完成事件报告、影响评估、补救措施、客户通知；（8）合规认证：取得ISO/IEC27701、BS10012双认证，降低抽查概率；（9）文化培育：将数据跨境合规纳入新员工必修课，年度培训覆盖率100%，关键岗位签署保密及合规承诺书；（10）文档留痕：保存评估报告、合同、审计记录不少于五年，以备监管飞行检查。五、案例分析题（共20分）53.案例：A集团为科创板上市的大型生物医药企业，2025年3月拟以5亿美元收购美国B公司细胞治疗资产。交易披露后，美国外国投资委员会（CFIUS）以“涉及敏感个人健康数据”为由启动审查；同时，国家药监局通报A集团某款CART产品存在临床试验数据造假嫌疑；此外，媒体曝光A集团曾向某国公立医院院长支付“学术赞助费”200万美元，涉嫌商业贿赂。问题：（1）请从跨境合规、行业合规、反贿赂合规三个维度，识别A集团面临的核心风险；（2）为A集团设计一套整合合规整改方案，确保交易完成并满足中美两国监管要求。答案：（1）风险识别跨境维度：CFIUS审查重点为数据安全与基因技术出口管制，若B公司数据库含美国人基因信息，可能被强制剥离；中国境外投资核准需符合发改委“敏感行业”目录，细胞治疗属“生物技术”敏感领域，需申请预审批。行业维度：临床数据造假触发《药品注册管理办法》第88条，可能导致药品注册撤销、纳入失信名单；若造假行为发生在美方试验环节，还将面临FDAdisqualification，影响未来中美双报。反贿赂维度：200万美元“学术赞助费”无真实科研活动支撑，构成《反海外腐败法》与我国《反不正当竞争法》双重违法，可能被美国SEC/DOJ处以高额罚款，亦触发中国《刑法》第163条单位行贿罪。（2）整合整改