单位小金库自查报告

单位小金库自查报告为深入贯彻落实上级关于严肃财经纪律、杜绝“小金库”问题的相关要求，确保单位财务收支的合规性、透明性，我单位高度重视，迅速组织开展了“小金库”专项自查工作。现将自查情况详细报告如下：

一、自查工作的组织与开展

（一）加强组织领导

成立了以单位主要领导为组长，各部门负责人为成员的“小金库”专项自查工作领导小组。领导小组下设办公室，负责自查工作的具体组织、协调和督促检查。明确了各成员的职责分工，确保自查工作有序推进。主要领导亲自部署，强调了“小金库”问题的严重性和危害性，要求全体干部职工提高认识，严肃对待此次自查工作。

（二）制定工作方案

结合单位实际情况，制定了详细的“小金库”专项自查工作方案。方案明确了自查的范围、内容、方法和步骤，以及时间安排。自查范围涵盖了单位及所属各部门的所有财务收支活动；自查内容包括各项收入是否全部入账、有无截留、挪用、私分等情况，各项支出是否合规，有无虚列支出套取资金等问题；自查方法采取全面自查与重点抽查相结合、账内审查与账外调查相结合的方式。

（三）开展宣传动员

组织全体干部职工召开“小金库”专项自查工作动员大会，传达上级有关文件精神，学习“小金库”的定义、表现形式和相关法律法规。通过宣传动员，使全体干部职工充分认识到“小金库”问题的危害性，增强了防范和抵制“小金库”的意识。同时，设立了举报信箱和举报电话，鼓励干部职工积极参与监督，对举报属实的给予一定奖励。

二、自查的具体内容及结果

（一）收入方面

1.财政拨款收入

对近年来收到的财政拨款进行了全面梳理，通过与财政部门的对账单进行核对，确保每一笔拨款都及时、足额入账。经检查，未发现截留、挪用财政拨款的情况。所有财政拨款均按照规定用途使用，不存在将财政拨款转入其他账户或私设“小金库”的问题。

2.事业收入

对各项事业收入进行了详细审查，包括收费项目、收费标准、收费票据等。检查发现，单位的事业收入严格按照国家规定的收费项目和标准执行，使用的收费票据均为财政部门统一印制的票据。收入款项及时存入单位指定的银行账户，不存在坐收坐支、隐瞒收入等问题。同时，对事业收入的减免情况进行了核实，所有减免均符合相关政策规定，并履行了审批手续。

3.经营收入

对单位的经营活动进行了清查，查看了经营合同、收入记录和相关凭证。经检查，经营收入核算准确，不存在少计、漏计收入的情况。收入款项均按照规定入账，未发现将经营收入存入个人账户或其他非指定账户的问题。此外，对经营活动的成本费用进行了审查，确保成本费用的列支合理、合规。

4.其他收入

对其他收入，如利息收入、捐赠收入等进行了逐一核实。利息收入按照银行存款利率计算，及时入账；捐赠收入均有相关的捐赠协议和收据，款项存入单位账户，用于指定的用途。未发现将其他收入私设“小金库”的现象。

（二）支出方面

1.人员经费支出

对人员工资、津贴补贴、奖金等人员经费支出进行了详细审查。检查发现，人员经费的发放严格按照国家和单位的相关规定执行，工资表、津贴补贴发放表等原始凭证齐全，审批手续完备。不存在虚列人员、虚报冒领工资补贴等问题。同时，对社会保险费、住房公积金等代扣代缴款项进行了核对，确保按时足额缴纳。

2.公用经费支出

对办公费、差旅费、会议费、招待费等公用经费支出进行了重点检查。办公费支出主要用于购买办公用品、设备等，均有合法的发票和采购清单，且符合单位的采购管理制度。差旅费支出严格按照差旅费管理办法执行，出差审批手续齐全，报销凭证真实有效。会议费支出按照会议费管理规定，有会议通知、会议议程、参会人员名单等相关资料，费用支出合理。招待费支出严格控制在规定的标准范围内，且有接待审批单和接待清单，不存在超标准、超范围接待的问题。

3.项目经费支出

对近年来实施的各类项目经费进行了全面清查。检查发现，项目经费的使用严格按照项目预算和实施方案执行，专款专用。项目支出均有相关的合同、发票、验收报告等凭证，审批手续完备。未发现挪用、挤占项目经费的情况，也不存在通过虚假项目套取资金设立“小金库”的问题。

（三）资产管理方面

1.固定资产管理

对单位的固定资产进行了全面盘点，与固定资产台账进行了核对。检查发现，固定资产的购置、入账、使用、处置等环节均符合相关规定。购置固定资产有预算审批和采购合同，入账及时、准确；固定资产的使用有明确的责任人，定期进行维护和保养；固定资产的处置按照规定程序进行，有审批文件和处置收入入账记录。未发现固定资产账实不符、擅自处置固定资产或通过固定资产处置设立“小金库”的问题。

2.流动资产和无形资产

对单位的流动资产，如现金、银行存款、应收账款等进行了清查。现金管理严格按照现金管理制度执行，库存现金余额在规定范围内，不存在白条抵库、坐支现金等问题。银行存款账户的开户、使用和管理符合规定，与银行对账单核对一致，未发现资金异常流动的情况。应收账款的管理规范，定期进行催收和清理，未发现长期挂账、无法收回的情况。对无形资产，如专利权、商标权等进行了检查，确认其取得、使用和摊销符合相关规定，不存在无形资产流失或通过无形资产交易设立“小金库”的问题。

（四）账户管理方面

对单位开设的所有银行账户进行了清理和检查。检查发现，单位的银行账户均按照规定程序开设，有开户许可证和相关审批文件。账户的使用符合规定，不存在出租、出借银行账户的情况。对账户的收支情况进行了详细审查，未发现通过银行账户设立“小金库”的问题。同时，对已撤销的银行账户进行了核实，确保账户资金已全部清理完毕，账户已注销。

三、发现的问题及整改措施

（一）发现的问题

在自查过程中，发现了一些存在的问题，主要包括：

1.财务报销凭证审核不够严格：部分报销凭证存在附件不齐全、发票开具不规范等问题。例如，一些办公用品采购发票没有明细清单，差旅费报销缺少出差审批单等。

2.固定资产台账记录不够准确：固定资产台账中部分资产的型号、规格、购置时间等信息记录不准确，导致与实际资产存在一定差异。

3.内部控制制度执行不够到位：在一些业务流程中，存在内部控制制度执行不严格的情况。例如，在物资采购过程中，有时未严格按照规定的采购程序进行，存在先采购后审批的现象。

（二）整改措施

针对发现的问题，单位制定了以下整改措施：

1.加强财务报销凭证审核：进一步完善财务报销审核制度，明确审核人员的职责和审核标准。要求报销人员提供完整、规范的报销凭证，对不符合要求的凭证一律不予报销。同时，加强对财务人员的培训，提高其业务水平和审核能力。

2.完善固定资产台账管理：组织专人对固定资产进行重新盘点和核对，更新固定资产台账信息，确保台账记录准确无误。建立固定资产定期盘点制度，加强对固定资产的日常管理和监督，及时发现和处理固定资产管理中存在的问题。

3.强化内部控制制度执行：加强对内部控制制度的宣传和培训，使全体干部职工熟悉和掌握各项制度规定。建立健全内部控制监督机制，定期对内部控制制度的执行情况进行检查和评估，对违反内部控制制度的行为进行严肃处理。

四、长效机制建设

为了防止“小金库”问题的再次发生，建立健全长效管理机制，我单位采取了以下措施：

（一）加强制度建设

进一步完善财务管理制度、内部控制制度、资产管理制度等相关制度，明确各项业务的操作流程和审批权限，堵塞制度漏洞。同时，加强对制度执行情况的监督检查，确保制度的有效执行。

（二）加强财务人员培训

定期组织财务人员参加业务培训和职业道德教育，提高其业务水平和法律意识。鼓励财务人员不断学习新知识、新技能，适应新形势下财务管理工作的需要。

（三）加强监督检查

建立健全内部监督检查机制，定期对单位的财务收支、资产管理等情况进行检查和审计。同时，主动接受上级部门的监督检查，积极配合审计部门的工作，对发现的问题及时进行整改。

（四）加强廉政教育

加强对全体干部职工的廉政教育，通过开展廉政讲座、观看警示教育片等形式，提高干部职工的廉洁自律意识。引导干部职工树立正确的价值观和权力观，自觉抵制各种腐败行为。

五、自查总结