生产企业资材管理制度

PAGE生产企业资材管理制度一、总则（一）目的为加强公司资材管理，规范资材采购、验收、存储、发放等流程，确保资材供应的及时性、准确性和合理性，降低资材成本，提高公司经济效益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有与资材管理相关的部门和人员，包括采购部门、仓库管理部门、生产部门、质量部门等。（三）基本原则1.合法性原则：资材管理活动必须遵守国家法律法规和相关行业标准，确保公司运营合法合规。2.准确性原则：资材信息记录准确无误，保证资材数量、质量、规格等与实际情况相符，为公司决策提供可靠依据。3.及时性原则：资材采购、验收、存储、发放等环节应及时高效，避免因延误导致生产停滞或其他损失。4.经济性原则：在保证资材质量和满足生产需求的前提下，合理控制资材采购成本和库存成本，提高资金使用效率。5.安全性原则：确保资材存储安全，防止资材损坏、变质、丢失等情况发生，保障公司财产安全。二、资材分类与编码（一）资材分类1.原材料：构成产品实体的各种基本原料，如钢材用于机械制造、木材用于家具生产等。2.辅助材料：有助于产品形成但不构成产品实体的材料，如润滑油用于机械设备、涂料用于产品表面涂装等。3.零部件：组装成产品的各种部件，如手机的屏幕、主板、电池等。4.包装材料：用于产品包装的材料，如纸箱、塑料袋、标签等。5.办公用品：公司日常办公所需的各类物品，如文具、办公家具、电脑设备等。6.设备及工具：用于生产、检测、维修等工作的设备和工具，如机床、叉车、卡尺等。（二）资材编码1.编码规则采用[X]位数字编码，前[X]位表示资材大类，中间[X]位表示资材中类，后[X]位表示资材小类。例如，原材料类编码以“1”开头，其中“101”表示钢材，那么某种特定规格的钢材编码可能为“101001”。2.编码维护设立专门的编码管理小组，由采购部门、仓库管理部门和技术部门人员组成。当有新的资材种类或规格出现时，编码管理小组应及时讨论并确定编码，确保编码的唯一性和系统性。定期对资材编码进行检查和清理，删除不再使用或已变更的编码，避免编码混乱。三、资材采购管理（一）采购计划1.需求预测生产部门应根据年度生产计划、月度生产任务以及订单情况，提前[X]周向采购部门提供资材需求预测。需求预测应详细列出所需资材的名称、规格、数量、预计到货时间等信息。2.采购预算编制采购部门结合需求预测和市场价格走势，编制年度采购预算。采购预算应明确各类资材的采购金额上限，并报财务部门审核。3.采购计划制定采购部门根据需求预测和采购预算，制定月度采购计划。采购计划应包括资材名称、规格、数量、采购时间、供应商选择等内容。（二）供应商选择与管理1.供应商筛选采购部门通过多种渠道收集供应商信息，建立供应商数据库。根据资材的质量要求、价格水平、交货期、售后服务等因素，对供应商进行筛选和评估。选择至少[X]家合格供应商作为长期合作对象，并签订合作协议。2.供应商考核定期对供应商进行考核，考核内容包括产品质量、交货及时性、价格合理性、售后服务等方面。采购部门根据考核结果，对供应商进行分类管理，对于表现优秀的供应商给予奖励，对于不合格的供应商及时淘汰。（三）采购合同签订1.合同条款审核采购合同由采购部门起草，合同条款应明确资材名称、规格、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式、违约责任等内容。合同条款应符合法律法规和公司利益要求，采购部门应将合同草案提交法务部门和财务部门审核。2.合同签订与执行经审核通过的采购合同，由公司法定代表人或授权代表与供应商签订。采购部门负责跟踪合同执行情况，及时与供应商沟通协调，确保资材按时、按质、按量供应。四、资材验收管理（一）验收标准制定1.质量标准技术部门根据产品要求和行业标准，制定各类资材的质量验收标准。质量验收标准应明确资材的外观、尺寸、性能、化学成分等方面的具体要求。2.数量验收标准仓库管理部门制定资材数量验收标准，规定验收时的计量方法和允许误差范围。例如，对于袋装原材料，可按每袋标注重量进行抽检，允许误差范围为±[X]%。（二）验收流程1.到货通知采购部门在资材到货前[X]天通知仓库管理部门和质量部门做好验收准备。2.初步检查仓库管理部门在资材到货时，首先对资材的外包装、标识等进行初步检查，查看是否有破损、变形、标识不清等情况。3.数量验收仓库管理部门按照数量验收标准对资材数量进行清点，填写《资材验收单》中的数量部分。4.质量验收质量部门依据质量验收标准对资材质量进行检验，可采用抽检、全检等方式。对于重要资材或质量不稳定的资材，应进行严格的质量检验。5.验收结果处理验收合格的资材，仓库管理部门和质量部门在《资材验收单》上签字确认，并办理入库手续。验收不合格的资材，质量部门应出具《不合格资材报告》，说明不合格原因和处理建议。采购部门负责与供应商协商处理，如退货、换货、补货等。五、资材存储管理（一）仓库规划1.仓库布局设计根据资材的类别、特性、出入库频率等因素，对仓库进行合理布局。划分原材料区、辅助材料区、零部件区、包装材料区、办公用品区、设备及工具区等不同功能区域。确保仓库通道畅通，便于资材搬运和消防疏散。2.存储条件设置根据资材的存储要求，设置相应的存储条件。对于易燃易爆资材，应设置专门的危险化学品仓库，并配备相应的消防设施和防护设备。对于易受潮资材，应设置干燥通风的存储区域，并配备除湿设备。（二）库存管理1.库存盘点仓库管理部门定期对库存资材进行盘点，盘点周期为[X]月/季/年。盘点采用实地盘点的方式，确保账实相符。盘点结束后，编制《库存盘点报告》，说明盘点结果、差异原因及处理建议。2.库存周转率控制采购部门和仓库管理部门共同关注库存周转率，合理控制库存水平。对于库存周转率较低的资材，分析原因并采取相应措施，如调整采购计划、促销处理等。3.库存安全管理加强仓库安全管理，制定安全管理制度和操作规程。配备必要的安全设施，如消防器材、防盗设备等。定期对仓库进行安全检查，及时消除安全隐患。六、资材发放管理（一）发放原则1.按需发放原则：根据生产任务和工作需要，严格按照审批后的领料单发放资材，不得超发或滥发。2.先进先出原则：遵循先进先出的原则发放资材，避免资材积压过期。（二）发放流程1.领料申请生产部门或其他部门根据工作需要，填写《领料单》，注明资材名称、规格、数量、用途等信息，并经部门负责人签字审批。2.领料审核仓库管理部门收到《领料单》后，对领料单的内容进行审核，检查审批手续是否齐全、资材需求是否合理等。3.资材发放审核通过后，仓库管理部门按照领料单发放资材，并在《领料单》上签字确认。发放过程中，应核对资材的名称、规格、数量等信息，确保发放准确无误。4.账务处理仓库管理部门根据发放情况，及时更新库存台账，并将《领料单》传递给财务部门进行账务处理。七、资材报废与处置管理（一）报废鉴定1.报废申请资材使用部门或仓库管理部门发现资材存在损坏、变质、过期等情况，无法继续使用时，填写《资材报废申请表》，说明资材名称、规格、数量、购置时间、报废原因等信息。2.报废鉴定小组组成由质量部门、技术部门、采购部门、仓库管理部门等相关人员组成报废鉴定小组。3.报废鉴定报废鉴定小组对申请报废的资材进行现场查看和技术鉴定，确定是否符合报废条件。对于价值较高的设备或资材，必要时可邀请外部专家进行鉴定。（二）报废处置1.处置方式选择根据资材的性质和报废鉴定结果，选择合适的处置方式，如出售、捐赠、回收、销毁等。对于有利用价值的报废资材，可通过招标等方式进行出售；对于无利用价值的报废资材，应进行销毁处理，确保环保和安全。2.处置流程确定处置方式后，填写《资材报废处置申请表》，报公司领导审批。审批通过后，按照规定的处置方式进行处置，并做好记录。财务部门根据处置结果进行账务处理，核销相关资产。八、资材信息化管理（一）资材管理系统建设1.系统选型与实施选择适合公司资材管理需求的信息化管理系统，如ERP系统中的资材管理模块。制定系统实施计划，明确系统上线时间、数据迁移方案、人员培训计划等内容。确保系统与公司现有业务流程和信息系统的兼容性和集成性。2.系统功能模块资材管理系统应具备采购管理、库存管理、发放管理、报表统计、数据分析等功能模块。通过系统实现资材信息的实时共享和动态管理，提高资材管理效率和决策科学性。（二）数据维护与安全1.数据录入与审核各部门负责及时准确地录入本部门相关的资材信息，如采购订单、验收记录、库存变动等。仓库管理部门和财务部门对录入的数据进行审核，确保数据的准确性和完整性。2.数据备份与恢复定期对资材管理系统中的数据进行备份，备份数据存储在安全的介质上，并异地存放。制定数据恢复计划，确保在系统故障或数据丢失时能够及时恢复数据。3.数据安全管理加强资材管理系统的安全防护，设置用户权限，防止数据泄露和非法访问。定期对系统进行安全检查和漏洞修复，保障系统安全稳定运行。九、监督与考核（一）监督机制1.内部审计监督公司内部审计部门定期对资材管理活动进行审计，检查资材采购、验收、存储、发放等环节是否符合制度规定，有无违规操作和浪费现象。2.日常监督检查采购部门、仓库管理部门、质量部门等相关部门应加强对资材管理工作的日常监督检查，及时发现问题并督促整改。（二）考核办法1.考核指标设定制定资材管理考核指标体系，包括采购成本控制、交货及时性、库存周转率、资材质量合格率、账务处理准确性等指标。2.考核周期与方式考核周期为季度/年度，采用定量与定性相结合的考核