资产管理公司三项制度

资产管理公司三项制度第一章总则第一条依据国家相关法律法规、行业监管准则及集团母公司关于风险防控与合规管理的总体要求，结合本公司资产管理业务特性与内部管理需求，为规范资产全生命周期管理，有效防控专项风险，提升资源配置效率，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖资产管理、业务操作、风险监控、合规审查等场景，包括但不限于资产配置、采购执行、合同管理、资金支付、信息系统应用等关键环节。第三条本制度下列术语定义如下：（一）“资产管理专项管理”指公司对资产进行系统性规划、全流程管控、风险动态监控及合规性审查的综合性管理活动，包括但不限于资产登记、评估、处置、盘点、使用及报告等环节。（二）“专项风险”指在资产管理过程中可能引发资产流失、财务损失、法律纠纷或声誉损害的潜在风险，包括操作风险、合规风险、市场风险及信息安全风险等。（三）“XX合规”指公司在资产管理活动中严格遵守法律法规、监管要求及内部规章，确保业务行为合法合规，并主动接受内外部监督的治理标准。第四条资产管理专项管理遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则，坚持以下具体要求：（一）全面覆盖：确保所有资产管理活动纳入制度管控范围，不留管理空白；（二）责任到人：明确各层级、各岗位的专项管理职责，实现责任闭环；（三）风险导向：重点防控重大风险点，平衡管控成本与业务效率；（四）持续改进：定期评估管理有效性，优化制度流程与技术手段。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司资产管理专项管理工作的第一责任人，对公司专项管理制度的健全性、执行有效性负总责；分管领导为直接责任人，具体领导专项管理工作的组织实施与监督考核。第六条设立资产管理专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导及相关部门负责人组成，主要履行以下职能：（一）统筹协调：协调跨部门专项管理事项，解决重大管理难题；（二）决策审批：审议重大风险处置方案及专项制度修订事项；（三）监督评价：定期评估专项管理体系运行成效，提出优化建议。第七条公司指定【牵头部门名称】为专项管理牵头部门，主要职责包括：（一）制度建设：组织编制、修订专项管理制度及操作指南；（二）风险识别：牵头开展专项风险排查，建立风险库；（三）监督考核：监督制度执行情况，开展专项考核；（四）培训宣贯：组织全员专项管理培训，提升合规意识。第八条公司指定【专责部门名称】为专项管理专责部门，主要职责包括：（一）合规审核：对业务部门的专项管理行为进行合规性审查；（二）流程优化：推动专项管理流程再造，提升业务效率；（三）风险处置：制定并执行专项风险应急预案，协调处置突发事件。第九条公司各部门及下属单位为专项管理业务部门，主要职责包括：（一）落实要求：执行专项管理制度，开展本领域风险防控；（二）自查自纠：定期开展专项管理内部审计，及时整改问题；（三）信息报送：向牵头部门报告专项管理动态及风险事件。第十条公司全体员工为专项管理基层执行岗，主要职责包括：（一）合规操作：严格遵守岗位专项管理操作规范；（二）风险上报：主动报告发现的专项风险隐患；（三）承诺履职：签署岗位合规承诺书，明确责任边界。第三章专项管理重点内容与要求第十一条资产登记管理：所有资产必须建立台账，做到“一物一档”，实时更新资产状态，严禁虚假登记或遗漏信息。禁止性行为包括：故意隐瞒资产存量、虚增资产价值等。重点防控资产信息不对称风险，确保账实相符。第十二条采购执行管理：规范采购流程，严格执行比选、招标或单一来源采购，重点审查供应商资质、交易价格及合同条款。禁止性要求包括：严禁围标串标、利益输送。重点防控采购领域商业贿赂风险。第十三条合同管理：所有资产相关合同必须经过合规审查，明确权责边界，签订前完成法律风险评估。禁止性要求包括：严禁签订显失公平的合同条款。重点防控合同履行中的违约风险。第十四条资金审批管理：严格执行资金审批权限清单，大额资金支付必须经集体决策，严禁超权限审批。禁止性要求包括：严禁挪用资金、设立账外账。重点防控资金使用合规风险。第十五条税务合规管理：确保所有涉税业务符合税法规定，依法申报纳税，禁止偷税漏税等违法行为。重点防控税务争议风险。第十六条信息安全管控：对资产管理信息系统实施分级防护，定期开展数据安全评估，禁止非授权访问或泄露敏感信息。重点防控数据泄露及系统被攻击风险。第十七条资产处置管理：规范资产报废、转让或盘活流程，严格执行评估定价，禁止低价处置国有资产。重点防控处置过程不透明风险。第十八条内部控制审计：每年开展专项管理内部控制审计，重点关注高风险领域，审计结果作为绩效考核依据。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：每年由牵头部门评估制度有效性，根据法规变化、业务调整及风险变化及时修订，确保制度适用性。第二十条风险识别预警机制：每季度开展专项风险排查，对识别的重大风险进行分级评估，发布预警通知并制定应对方案。第二十一条合规审查机制：将专项审查嵌入业务流程，包括采购决策、合同签订、资金支付等关键节点，实行“未经审查不得实施”。第二十二条风险应对机制：对一般风险由业务部门自行处置，重大风险由领导小组协调处置，明确应急流程、责任协同及上报要求。第二十三条责任追究机制：对违规行为界定处罚标准，联动绩效考核、纪律处分，形成“违规必究”的震慑效应。第二十四条评估改进机制：每年开展专项管理体系有效性评估，对流程漏洞、制度缺陷提出优化建议，持续完善管理。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：各级领导干部对分管领域的专项管理负直接领导责任，定期听取专项管理汇报，推动工作落实。第二十六条考核激励机制：将专项合规情况纳入部门年度考核，与绩效、评优挂钩，对表现突出的予以奖励，对问题突出的予以问责。第二十七条培训宣传机制：分层级开展专项培训，管理层聚焦合规履职，一线员工聚焦操作规范，确保全员掌握制度要求。第二十八条信息化支撑：通过系统工具实现流程自动化、风险实时监控，提升管理效率与精准度。第二十九条文化建设：发布专项合规手册，组织签订合规承诺书，营造“人人讲合规”的企业文化氛围。第三十条报告制度：各部门每月报送专项管理情况，重大风险事件即时上报，确保信息畅通。