现金晚上留存财务制度

PAGE现金晚上留存财务制度一、总则（一）目的为加强公司现金管理，规范现金晚上留存行为，确保现金安全，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门及全体员工在涉及现金收支业务时，关于晚上现金留存的管理。（三）基本原则1.安全第一原则：确保现金在晚上留存期间的安全，防止被盗、遗失等情况发生。2.合规合法原则：严格遵守国家法律法规及相关财务制度，规范现金留存操作。3.责任明确原则：明确各相关人员在现金晚上留存过程中的职责，做到责任到人。二、现金留存地点及设施要求（一）留存地点1.公司指定的专门保险柜存放现金，保险柜应放置在财务办公室或其他安全防范措施完善的房间内。2.不得将现金留存于无人值守的办公室、仓库或其他不安全的场所。（二）保险柜要求1.保险柜应具备防火、防盗、防潮、防虫等功能，质量符合国家安全标准。2.保险柜应安装在牢固的墙体上，使用专用的锁具，并配备钥匙和密码（如有）。钥匙和密码应分别由不同人员保管，严禁同一人同时掌握钥匙和密码。三、现金留存限额（一）一般规定根据公司日常现金收支情况及安全管理需要，确定公司晚上现金留存限额为[X]元。超出限额的现金应及时缴存银行。（二）特殊情况处理1.因业务需要，如节假日值班、临时紧急采购等，预计晚上现金留存超过限额时，应提前向财务负责人报告，并说明原因及预计留存金额。财务负责人根据实际情况进行审批，必要时安排专人负责现金安全。2.经审批同意后，超出限额部分的现金应采取额外的安全措施，如增加保险柜锁具、安排专人值守等。四、现金留存流程（一）下班前现金整理1.各部门涉及现金收款的人员，在下班前应将当天收到的现金进行清点、整理，确保现金金额准确无误。2.将整理好的现金按照面值、币种分别进行捆扎或封装，并在封装处加盖经手人印章。（二）现金缴存保险柜1.经手人将整理好的现金送至财务办公室，与财务人员共同进行再次清点。2.双方确认现金金额无误后，经手人将现金存入指定的保险柜，并记录存入时间、金额等信息。（三）保险柜钥匙及密码管理1.保险柜钥匙由财务人员专人保管，不得随意转借他人。如因特殊情况需要借用，必须经财务负责人批准，并进行登记备案。2.保险柜密码如有设置，应定期更换，且只有财务负责人及相关授权人员知晓。更换密码时，应做好记录，并通知相关人员。（四）夜间巡查1.公司安排专人负责夜间对存放现金的保险柜所在区域进行巡查，巡查时间为[具体巡查时间区间]。2.巡查人员应检查保险柜是否完好无损，周边门窗是否关闭锁好，有无异常情况等。如发现问题，应及时报告并采取相应措施。（五）次日现金支取1.次日上班后，如需支取现金，应由支取人填写现金支取申请表，注明支取金额、用途等信息，并经相关负责人审批。2.财务人员根据审批后的申请表，从保险柜中支取现金，并与支取人进行当面清点、交接，双方在交接记录上签字确认。五、人员职责（一）财务人员职责1.负责现金晚上留存的日常管理工作，包括保险柜的保管、现金的缴存与支取等。2.定期对保险柜进行检查，确保其正常使用和安全。3.严格按照规定的流程进行现金留存操作，对现金的安全负责。4.及时记录现金留存及支取情况，做到账目清晰、准确。（二）巡查人员职责1.按照规定的时间和要求进行夜间巡查，确保存放现金区域的安全。2.认真填写巡查记录，如发现异常情况应立即报告，并协助采取相应措施。3.对巡查工作负责，如因巡查不力导致现金安全事故，承担相应责任。（三）现金经手人职责1.负责本部门现金的整理、缴存等工作，确保现金金额准确无误。2.配合财务人员做好现金留存的相关工作，如当面清点、交接等。3.对经手现金的安全负责，如因自身原因导致现金丢失或损坏，承担相应责任。六、安全防范措施（一）物理防范1.存放现金的房间应安装防盗门、防盗窗，并配备监控设备，确保监控范围覆盖整个房间及保险柜周边区域。监控设备应保持24小时开机状态，录像资料保存期限不少于[X]天。2.在保险柜所在房间内设置报警装置，如红外线报警器、烟雾报警器等，并确保其正常运行。（二）人员防范1.加强对涉及现金留存相关人员的安全意识教育，提高其防范风险的能力。2.严格控制知晓保险柜钥匙和密码的人员范围，定期对相关人员进行背景审查。3.如有条件，可安排保安人员在夜间对公司重点区域进行巡逻，加强安全防范。（三）应急处理1.制定现金安全应急预案，明确在现金发生被盗、遗失等紧急情况下的处理流程和责任分工。2.定期组织相关人员进行应急演练，确保在突发事件发生时能够迅速、有效地采取措施，减少损失。七、监督与检查（一）内部审计监督1.公司内部审计部门定期对现金晚上留存财务制度的执行情况进行审计检查，确保制度的有效实施。2.审计检查内容包括现金留存限额的执行情况、现金留存流程的合规性、保险柜管理情况、巡查记录等。（二）财务自查1.财务部门应定期对现金晚上留存情况进行自查，及时发现和纠正存在的问题。2.自查内容包括现金账目与实际库存是否相符、保险柜钥匙及密码管理是否规范、巡查工作是否落实等。（三）问题整改1.对于审计检查和财务自查中发现的问题，应及时分析原因，制定整改措施，并明确整改责任人及整改期限。2.整改完成后，应进行跟踪复查，确保问题得到彻底解决，制度执行更加规范。八、违规处理（一）违规行为界定1.未按照本制度规定的现金留存限额留存现金，擅自超限额留存的。2.违反现金留存流程，如未进行现金清点、交接手续不全等。3.未妥善保管保险柜钥匙或密码，导致钥匙遗失、密码泄露的。4.巡查人员未履行巡查职责，对发现的问题未及时报告或处理的。5.因其他原因导致现金安全受到威胁或造成损失的。（二）处理措施1.对于首次发生违规行为且情节较轻的，给予警告处分，并责令其立即整改。2.对于多次发生违规行为或情节严重的，视情况给予罚款、降职、辞退等处理，并追究其相应的经济责任。3.如因违规行为