卫生院捐赠管理制度

PAGE卫生院捐赠管理制度一、总则（一）目的为规范卫生院捐赠管理工作，确保捐赠物资和资金的合理使用，保障卫生院及捐赠方的合法权益，促进卫生院公益事业的健康发展，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于卫生院接受的各类社会捐赠，包括但不限于资金、物资、设备、技术等。（三）基本原则1.合法性原则：捐赠活动必须符合国家法律法规和相关政策要求，不得从事违法违规活动。2.自愿原则：捐赠应当基于捐赠方的自愿意愿，不得强迫或变相强迫捐赠。3.透明原则：捐赠管理过程应保持公开透明，接受社会监督。4.专款专用原则：捐赠资金和物资应按照捐赠方意愿或卫生院公益目标专款专用，不得挪作他用。5.效益原则：合理安排和使用捐赠资源，确保发挥最大效益，实现卫生院公益事业发展目标。二、捐赠管理组织与职责（一）捐赠管理领导小组成立卫生院捐赠管理领导小组，由院长担任组长，副院长担任副组长，财务科、医务科、后勤科等相关科室负责人为成员。领导小组负责全面领导和决策卫生院捐赠管理工作，审议捐赠项目、制定管理政策、监督执行情况等。（二）捐赠管理办公室在财务科设立捐赠管理办公室，负责捐赠管理日常工作。具体职责包括：1.负责捐赠信息的收集、整理和登记，建立捐赠台账。2.审核捐赠申请，提出初步意见报领导小组审批。3.与捐赠方沟通协调，签订捐赠协议。4.负责捐赠物资的验收、入库、保管、发放和使用管理。5.定期对捐赠资金使用情况进行核算和监督，编制捐赠资金使用报告。6.配合相关部门做好捐赠项目的绩效评估和信息公开工作。（三）相关科室职责1.财务科：负责捐赠资金的财务管理和会计核算，确保资金安全、规范使用；配合捐赠管理办公室做好捐赠资金使用报告的编制工作。2.医务科：根据卫生院业务需求，提出捐赠物资和设备的使用意见；参与捐赠项目的可行性论证和实施效果评估。3.后勤科：负责捐赠物资的验收、保管、发放和日常维护；协助做好捐赠设备的安装、调试和使用培训工作。4.其他科室：根据工作需要，配合做好相关捐赠项目的实施和管理工作。三、捐赠接收管理（一）捐赠信息收集1.卫生院通过多种渠道广泛宣传捐赠政策和项目，主动收集社会各界捐赠信息。2.设立专门的捐赠热线电话、邮箱或在线平台，接受捐赠方咨询和申请。3.对于主动联系的捐赠方，工作人员应热情接待，详细记录捐赠信息，包括捐赠方基本情况、捐赠意向、捐赠方式、捐赠物资或资金明细等。（二）捐赠申请审核1.捐赠管理办公室收到捐赠申请后，对申请内容进行初步审核。审核内容包括捐赠方资质、捐赠意愿表达、捐赠物资或资金的合法性和可行性等。2.对于符合要求的捐赠申请，提交捐赠管理领导小组审批；对于不符合要求的申请，及时与捐赠方沟通说明原因。（三）捐赠协议签订1.经捐赠管理领导小组审批通过后，由捐赠管理办公室与捐赠方签订书面捐赠协议。捐赠协议应明确捐赠双方的权利和义务，包括捐赠物资或资金的种类、数量、价值、用途、交付时间和方式、使用要求、信息公开等内容。2.捐赠协议签订前，应仔细审查协议条款，确保协议内容合法合规、明确清晰，避免潜在的法律风险和纠纷。3.捐赠协议一式多份，双方签字盖章后生效，分别由捐赠方、卫生院捐赠管理办公室、财务科等留存备案。（四）捐赠物资验收1.对于捐赠物资，后勤科应组织相关人员按照捐赠协议和物资清单进行验收。验收内容包括物资的数量、规格、型号、质量、性能等是否符合要求。2.验收合格的捐赠物资，应及时办理入库手续，填写入库单；验收不合格的物资，应及时与捐赠方协商解决，如要求更换、补充或退还等。3.对大型设备或特殊物资的验收，可邀请专业技术人员或第三方机构参与，确保验收结果准确可靠。（五）捐赠资金入账1.财务科收到捐赠资金后，应及时办理入账手续，按照国家财务制度进行会计核算。2.设立专门的捐赠资金账户，对捐赠资金进行单独核算，确保专款专用。3.捐赠资金到账后，财务科应及时通知捐赠管理办公室，以便进行后续管理和监督。四、捐赠物资管理（一）物资保管1.根据捐赠物资的性质和特点，合理安排保管场所和方式，确保物资安全完好。2.建立物资保管台账，详细记录物资的入库时间、名称、规格、型号、数量、来源、去向等信息，做到账物相符。3.定期对捐赠物资进行盘点清查，核实物资数量和质量状况，发现问题及时处理。（二）物资发放1.各科室根据业务工作需要，填写捐赠物资领用申请表，注明领用物资名称、规格、型号、数量、用途等，经科室负责人签字后报捐赠管理办公室审核。2.捐赠管理办公室根据审核情况，按照捐赠协议和卫生院实际需求，合理安排物资发放，并填写物资发放登记表。3.物资发放时，领用人应在登记表上签字确认，确保物资发放去向明确、手续完备。（三）物资使用监督1.捐赠管理办公室定期对捐赠物资使用情况进行跟踪检查，了解物资使用效果和存在问题。2.各科室应按照捐赠协议约定和卫生院规定使用捐赠物资，不得擅自改变用途或挪作他用。3.对于使用过程中发现的问题或异常情况，捐赠管理办公室应及时与相关科室沟通协调，采取有效措施加以解决。五、捐赠资金管理（一）资金使用计划1.根据捐赠协议和卫生院公益事业发展规划，由相关科室提出捐赠资金使用计划，明确资金使用项目、金额、时间进度等。2.捐赠管理办公室对资金使用计划进行汇总审核，报捐赠管理领导小组审批。3.经审批后的资金使用计划应严格执行，不得随意调整。如因特殊情况需要调整，应按规定程序重新报批。（二）资金支付管理1.财务科按照审批后的资金使用计划和相关规定，办理捐赠资金支付手续。2.资金支付应严格遵循财务管理制度，确保支付凭证真实、合法、有效。对于大额资金支付，应实行集体决策和审批制度。3.支付捐赠资金时，应注明资金用途和对应的捐赠项目，便于财务核算和监督。（三）资金核算与监督1.财务科定期对捐赠资金使用情况进行核算，编制财务报表，如实反映资金收支和结余情况。2.审计部门定期对捐赠资金使用情况进行内部审计监督，检查资金使用的合规性、效益性等。3.接受外部审计和社会监督，及时公开捐赠资金使用情况，确保资金使用透明、规范。六、捐赠项目管理（一）项目立项1.根据捐赠方意愿和卫生院实际需求，提出捐赠项目立项申请，明确项目名称、目标、内容、实施步骤、预算等。2.捐赠管理办公室对项目立项申请进行初审，组织相关科室和专家进行可行性论证，提出论证意见。3.经捐赠管理领导小组审批通过的项目，正式立项并纳入卫生院项目管理体系。（二）项目实施1.项目实施科室按照项目实施方案组织实施捐赠项目，明确项目责任人，确保项目按计划推进。2.项目实施过程中，应严格遵守国家法律法规和相关行业标准，确保项目质量和安全。3.定期召开项目进展协调会，及时解决项目实施过程中出现的问题，确保项目顺利实施。（三）项目验收1.项目完成后，项目实施科室应及时提交项目验收申请，准备相关验收资料。2.捐赠管理办公室组织相关科室和专家组成验收小组，按照项目立项要求和验收标准进行验收。3.验收合格的项目，出具验收报告；验收不合格的项目，责令项目实施科室限期整改，整改后重新验收。（四）项目绩效评估1.建立捐赠项目绩效评估制度，定期对已完成的捐赠项目进行绩效评估。2.绩效评估内容包括项目目标达成情况、社会效益、经济效益、服务对象满意度等。3.根据绩效评估结果，总结经验教训，为今后捐赠项目管理提供参考和改进依据。七、信息公开与档案管理（一）信息公开1.卫生院建立捐赠信息公开制度，定期通过官方网站、微信公众号、公告栏等渠道向社会公开捐赠接收和使用情况。2.公开内容包括捐赠方信息、捐赠物资和资金明细、捐赠项目实施情况、绩效评估结果等，确保信息真实、准确、完整。3.接受社会公众的咨询和监督，对公众提出的问题及时予以答复和处理。（二）档案管理1.建立健全捐赠档案管理制度，对捐赠管理过程中形成的各类文件、资料、协议、报表等进行分类整理、归档保存。2.捐赠档案应妥善保管，确保档案资料的安全和完整，便于查阅和追溯。3.档案保管期限按照国家有关规定执行，期满后按照档案管理规定进行销毁或移交。八、监督与责任追究（一）监督机制1.卫生院内部建立健全捐赠管理监督机制，审计部门定期对捐赠管理工作进行审计监督，检查捐赠资金和物资的管理使用情况。2.接受社会监督，设立举报电话和邮箱，鼓励社会公众对捐赠管理中的违法违规行为进行举报。3.对举报事项及时进行调查核实，依法依规处理，并将处理结果向社会公开。（二）责任追究1.对于在捐赠管理工作中违反本制度规定，存在滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等行为的单位和个人，依法依规追