卫生院收款规章制度

PAGE卫生院收款规章制度一、总则1.目的为加强卫生院收款管理，规范收款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，保障卫生院各项工作的顺利开展，特制定本规章制度。2.适用范围本规章制度适用于卫生院所有涉及收款的部门和岗位，包括挂号处、收费处、医保结算窗口、财务科等相关工作人员。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，依法依规进行收款操作。准确性原则：确保收款信息准确无误，避免出现收款差错。及时性原则：及时收取款项，不得拖延，确保资金及时足额入账。安全性原则：保障收款资金的安全，防止资金被盗、挪用等情况发生。二、收款流程1.挂号收款患者前来卫生院就诊，首先到挂号处挂号。挂号人员根据患者提供的有效证件信息，准确录入患者基本信息，包括姓名、性别、年龄、身份证号码、联系方式等，并选择相应的科室和医生进行挂号。挂号人员按照规定的收费标准收取挂号费用，并开具挂号凭证。挂号凭证应注明患者姓名、科室、医生、挂号时间、挂号费用等信息。每日下班前，挂号人员应将当日挂号收入进行汇总，填写挂号收入日报表，与现金、票据等进行核对，确保账实相符。然后将挂号收入日报表及相关票据一并交至财务科。2.门诊收费患者就诊结束后，持医生开具的处方、检查检验申请单等相关单据到收费处缴费。收费人员应认真核对处方、申请单等单据上的信息，确保与患者身份信息一致。根据收费项目，按照物价部门核定的收费标准准确计算应收费用。收费人员应熟练掌握各项收费标准，对于新增收费项目或价格调整的项目，应及时更新收费信息。收费人员收取患者费用时，应向患者提供合法有效的收费票据。收费票据应加盖卫生院财务专用章，并注明收费项目、金额、日期等信息。收费人员在收款过程中，如发现患者欠费或存在其他特殊情况，应及时与相关科室或医生沟通协调，确保费用及时足额收取。每日下班前，收费人员应将当日门诊收费收入进行汇总，填写门诊收费收入日报表，与现金、票据等进行核对，确保账实相符。然后将门诊收费收入日报表及相关票据一并交至财务科。3.住院收费患者办理住院手续时，收费人员应根据患者的住院信息，如科室、床号、住院天数等，准确计算预收住院押金金额，并收取押金。预收住院押金应根据患者病情和预计治疗费用合理确定，避免过高或过低预收押金。患者住院期间，医生根据患者治疗情况开具医嘱，收费人员应及时根据医嘱调整患者费用。对于医保报销患者，应按照医保政策规定进行费用结算。患者出院时，收费人员应根据患者实际发生的费用进行结算，多退少补。结算时，应向患者提供住院费用明细清单，详细列出各项收费项目、金额及医保报销情况等。收费人员在结算住院费用时，如发现患者存在欠费情况，应及时与科室沟通，督促患者补缴费用。对于确实无法收回的欠费，应按照卫生院相关规定进行处理。每日下班前，收费人员应将当日住院收费收入及押金情况进行汇总，填写住院收费收入日报表，与现金、票据等进行核对，确保账实相符。然后将住院收费收入日报表及相关票据一并交至财务科。4.医保结算医保结算窗口工作人员应认真审核患者的医保报销凭证，包括医保卡、身份证、病历、费用清单等，确保凭证真实有效。根据医保政策规定，对患者的医疗费用进行审核，确定医保报销金额和患者自付金额。医保报销应严格按照医保目录范围、报销比例等规定执行，不得违规报销。医保结算窗口工作人员应及时与医保部门进行结算，将医保报销款项及时足额收回，并将患者自付金额收取到位。每日下班前，医保结算窗口工作人员应将当日医保结算情况进行汇总，填写医保结算日报表，与相关票据、款项等进行核对，确保账实相符。然后将医保结算日报表及相关资料一并交至财务科。三、收款票据管理1.票据种类卫生院使用的收款票据主要包括挂号凭证、门诊收费票据、住院收费票据、医保结算票据等。所有票据均应从财政部门或税务部门统一领取，并按照规定的格式和内容开具。2.票据领购财务科指定专人负责票据领购工作。票据领购人员应根据卫生院实际业务需要，定期到财政部门或税务部门办理票据领购手续。领购票据时，应填写票据领购申请表，注明领购票据的种类、数量等信息，并加盖卫生院财务专用章。3.票据保管财务科应设立专门的票据保管专柜，对收款票据进行妥善保管。票据保管人员应确保票据存放安全，防止票据被盗、丢失、毁损等情况发生。收款票据应按照号码顺序存放，不得跳号、重号。票据保管人员应定期对票据进行盘点，核对票据的数量、号码等信息，确保账实相符。对于已开具的票据存根联，应按照规定的保存期限进行保存。保存期限届满后，经卫生院负责人批准，方可按照规定程序进行销毁。4.票据开具收款人员应按照规定的格式和内容开具收款票据。票据上应注明患者姓名、收费项目、金额、日期、票据号码等信息，并加盖卫生院财务专用章。收款票据应一次性复写开具，不得涂改、挖补。如因填写错误或其他原因需要作废票据的，应在票据上加盖“作废”戳记，并将作废票据的所有联次留存，不得销毁。收款人员开具票据后，应及时将票据交付患者，并告知患者妥善保管。如患者需要报销等用途，应提醒患者注意票据的相关规定和要求。5.票据核销财务科应定期对收款票据进行核销。票据核销人员应根据票据领购、使用、结存等情况，核对票据的号码、金额、开具日期等信息，确保票据使用的真实性和准确性。对于已使用的票据存根联，票据核销人员应与相关收款日报表、收入台账等进行核对，确认票据金额与实际收款金额一致。票据核销完毕后，票据核销人员应填写票据核销登记表，记录票据的领购、使用、结存、核销等情况，并签字确认。四、收款现金管理1.现金收取范围卫生院应严格控制现金收取范围，除按照国家规定可以收取现金的情况外，原则上应通过银行转账等非现金方式进行收款。对于确需收取现金的情况，应严格按照相关规定办理。2.现金缴存每日下班前，收款人员应将当日收取的现金及时缴存银行。现金缴存人员应填写现金缴存单，注明缴存日期、缴存金额、缴存银行等信息，并将现金与现金缴存单一并交至银行办理缴存手续。现金缴存人员应确保现金缴存的安全，避免在缴存过程中出现现金被盗、丢失等情况。如发现现金缴存存在问题，应及时与银行沟通解决。3.现金盘点财务科应定期对收款现金进行盘点。现金盘点人员应在规定的时间内，对收款处、挂号处等涉及现金收款的岗位进行现金盘点。现金盘点应采用实地盘点的方式，核对现金的实际金额与现金日记账余额是否一致。如发现现金长款或短款情况，应及时查明原因，并按照相关规定进行处理。现金盘点人员应填写现金盘点表，记录现金盘点的时间、金额、盘点结果等信息，并签字确认。现金盘点表应作为财务档案妥善保存。五、收款内部控制1.岗位设置与职责分离卫生院应合理设置收款岗位，明确各岗位的职责和权限。收款岗位应与开票岗位、票据保管岗位、财务审核岗位等相互分离，避免出现一人多岗、职责不清等情况。挂号人员、收费人员、医保结算人员等不得兼任票据保管、财务审核等工作。财务审核人员应独立于收款业务，对收款业务进行审核监督。2.授权审批制度建立健全收款授权审批制度，明确不同金额收款业务的审批流程和审批权限。对于重大收款事项或金额较大的收款业务，应实行集体决策和审批。收款人员在办理收款业务时，应严格按照授权审批制度的规定进行操作。未经授权或超越授权范围的收款业务，不得办理。3.监督检查卫生院应加强对收款业务的监督检查，定期对收款流程、票据管理、现金管理等进行检查。监督检查人员应认真履行职责，及时发现和纠正收款业务中存在的问题。对于发现的违规收款行为，应按照卫生院相关规定进行严肃处理。情节严重的，应依法追究相关人员的责任。六、收款信息管理1.信息录入收款人员应及时、准确地将收款信息录入卫生院财务管理系统。收款信息应包括患者姓名、身份证号码、收费项目、金额、收款时间、票据号码等详细内容。信息录入人员应确保录入信息的真实性和完整性，不得随意篡改或遗漏信息。如发现录入信息存在错误，应及时进行更正。2.信息查询与统计卫生院相关部门和人员可以根据工作需要，通过财务管理系统查询收款信息。查询内容应包括收款明细、收款汇总、欠费情况等。财务科应定期对收款信息进行统计分析，生成收款报表和分析报告。收款报表应包括挂号收入报表、门诊收费收入报表、住院收费收入报表、医保结算报表等。分析报告应反映收款业务的总体情况、存在问题及改进建议等。七、收款差错处理1.差错发现收款人员在收款过程中或在与财务核对账目时，如发现收款差错，应及时报告财务科。财务科应立即组织人员对差错情况进行核实。2.差错原因分析财务科应会同相关部门和人员，对收款差错原因进行深入分析。差错原因可能包括人为因素、系统故障、票据问题等。3.差错处理措施根据收款差错原因，采取相应的处理措施。对于人为因素导致的差错，应追究相关人员的责任；对于系统故障等原因导致的差错，应及时联系系统维护人员进行修复；对于票据问题导致的差错，应及时与票据管