卫生院结算制度

PAGE卫生院结算制度一、总则1.目的为了加强卫生院财务管理，规范结算行为，确保医疗服务费用的准确核算与及时结算，保障卫生院财务工作的正常运转，特制定本结算制度。本制度旨在明确结算流程、规范结算操作、加强财务监督，提高资金使用效率，维护卫生院和患者的合法权益，促进卫生院健康可持续发展。2.适用范围本制度适用于本卫生院内部各科室之间的医疗服务结算、与医保部门的医保费用结算、与患者及其他第三方的费用结算等相关活动。3.依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国会计法》《医院财务制度》《医院会计制度》以及医保部门的相关政策规定制定。严格遵循国家财务管理制度和医保政策要求，确保结算工作合法合规。二、结算原则1.合法性原则结算活动必须严格遵守国家法律法规和医保政策，确保每一笔结算业务都符合规定，杜绝违法违规操作。2.准确性原则准确记录和核算各项医疗服务费用，确保数据真实、准确、完整，避免因数据错误导致的结算纠纷。3.及时性原则及时办理结算手续，确保资金及时到账或支付，提高资金使用效率，避免资金积压或延误支付。4.完整性原则涵盖卫生院所有涉及费用结算的业务范围，确保结算制度覆盖全面，无遗漏。三、结算流程1.患者就医结算流程挂号缴费患者在挂号处挂号时，按照规定缴纳挂号费用。挂号人员应准确记录患者基本信息及挂号费用，开具挂号凭证。就诊费用结算患者就诊结束后，医生根据患者病情开具检查、检验、治疗、药品等医嘱。收费处依据医嘱信息，通过医院信息系统准确核算患者本次就诊的各项费用，并向患者收取费用。收费人员应向患者提供费用明细清单，详细列出各项费用的名称、数量、单价及金额等信息，便于患者核对。医保报销结算对于符合医保报销条件的患者，收费处应在收取费用时，按照医保结算要求进行操作。首先，确认患者医保身份信息，通过医保系统上传患者就医信息及费用明细。医保部门审核通过后，按照医保报销政策计算报销金额，并将报销金额直接支付给卫生院。卫生院根据医保报销金额调整患者实际应支付的费用，向患者收取剩余费用。出院结算对于住院患者，在出院时进行统一结算。住院处根据患者住院期间的所有费用记录，包括床位费、护理费、治疗费、药品费等，进行汇总核算。结算时，应再次核对患者医保报销信息，确保医保报销准确无误。住院处向患者提供住院费用总清单，患者结清剩余费用后办理出院手续。2.与医保部门结算流程数据上传每日工作结束后，卫生院信息系统自动生成当天医保患者就医费用明细数据。医保管理人员负责对数据进行审核，确保数据准确无误后，通过医保专用网络将数据上传至医保部门。医保部门审核医保部门收到上传数据后，按照医保政策和审核标准进行审核。审核内容包括就医行为的合规性、费用项目的合理性、报销比例的准确性等。对于审核中发现的问题，医保部门会及时反馈给卫生院，要求进行核实和整改。结算申请经医保部门审核通过的费用，卫生院医保管理人员在规定时间内提交结算申请。结算申请应包含审核通过的费用明细、医保报销金额、卫生院应收取的差额等信息。医保支付医保部门根据结算申请，将医保报销款项支付至卫生院指定账户。卫生院财务部门收到医保支付款项后，及时进行账务处理，确认收入到账。四、结算方式1.现金结算对于未参加医保或医保报销后仍需患者自付现金的部分，患者可采用现金支付方式。收费人员在收取现金时，应严格按照规定进行操作，开具收款收据，并确保现金安全。2.银行转账结算对于单位或团体患者的医疗费用结算，鼓励采用银行转账方式。收费人员应准确提供卫生院银行账户信息，患者或单位按照规定将款项转账至卫生院账户。转账成功后，卫生院财务部门应及时核对到账信息，并进行账务处理。3.医保结算按照医保部门规定的结算方式与医保部门进行费用结算。一般通过医保信息系统进行数据传输和结算操作，医保部门根据审核结果将报销款项支付至卫生院账户。五、结算凭证管理1.收款凭证收费人员收取患者费用时，应开具合法有效的收款凭证。收款凭证应包含患者姓名、就诊日期、收费项目、金额、收款方式等信息，并加盖卫生院收费专用章。收款凭证应按照顺序编号，妥善保管，定期装订成册。2.医保结算凭证与医保部门结算时，医保部门出具的结算清单、支付凭证等作为医保结算的重要凭证。卫生院医保管理人员应及时收集、整理医保结算凭证，并与财务部门进行核对，确保凭证齐全、准确。医保结算凭证应按照规定期限保存，以备后续核查。3.凭证保管与销毁结算凭证应妥善保管，存放于安全、防火、防潮的专用档案柜中。保管期限按照国家财务档案管理规定执行，一般为[X]年。超过保管期限的结算凭证，应按照规定程序进行销毁。销毁时，应编制销毁清单，经相关部门负责人批准后，由专人负责监销，并在销毁清单上签字确认。六、结算监督与检查1.内部监督财务部门监督财务部门定期对结算业务进行检查，核对收费数据与系统记录是否一致，审查收款凭证的开具与保管情况，监督医保结算流程的合规性。对于发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。审计部门监督审计部门定期对卫生院结算制度执行情况进行审计，审查结算流程是否符合规定、费用核算是否准确、资金使用是否合理等。通过审计监督，发现潜在风险和问题，提出改进建议，促进结算工作规范运行。2.外部监督接受医保部门、卫生行政部门等外部机构的监督检查。积极配合外部监督机构的工作，如实提供结算相关资料和信息。对于外部监督机构提出的问题和整改要求，及时进行整改，并将整改情况报告反馈。七、结算差错处理1.差错发现在结算过程中，如发现收费数据错误、医保报销金额计算错误、收款凭证开具错误等结算差错，应及时进行核实。收费人员、医保管理人员或其他相关人员在工作中发现差错后，应立即报告上级主管部门，并暂停相关结算业务操作。2.差错核实与纠正由财务部门牵头，组织相关人员对差错进行核实。通过核对原始记录、系统数据、患者信息等，查明差错原因。根据差错情况，采取相应的纠正措施。对于因数据录入错误导致的差错，及时更正系统数据和相关记录；对于因政策理解偏差导致的医保报销金额错误，与医保部门沟通协调，进行重新核算和调整。3.差错责任追究对于因故意或重大过失导致结算差错的相关人员，按照卫生院内部管理制度进行责任追究。责任追究方式包括批评教育、经济处罚、岗位调整等，情节严重的依法依规追究法律责任。同时，对结算差错进行分析总结，提出改进措施，