医院规范预交金制度

PAGE医院规范预交金制度一、总则（一）目的为加强医院财务管理，规范预交金管理流程，保障患者权益，确保医院资金安全与正常运营，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于医院各科室、各部门在提供医疗服务过程中涉及预交金的收取、使用、结算等相关业务活动。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规及医疗卫生行业财务管理制度，确保预交金管理合法合规。2.规范性原则：明确预交金管理流程和操作规范，做到流程清晰、标准统一。3.安全性原则：保障患者预交金资金安全，防止资金丢失、挪用等风险。4.便捷性原则：在确保资金安全和管理规范的前提下，尽量为患者提供便捷的预交金缴纳、使用及结算服务。二、预交金的收取（一）收取方式1.窗口现金缴纳：患者可前往医院指定收费窗口，以现金形式缴纳预交金。收费人员应在收款后及时开具收款凭证，注明患者姓名、金额、缴费日期等信息，并加盖医院财务专用章。2.银行转账缴纳：患者可通过银行转账方式将预交金转入医院指定银行账户。转账时需注明患者姓名、身份证号及缴费项目等信息，并及时通知医院财务部门确认到账情况。医院财务部门在收到转账款项后，应及时核对信息，并开具收款凭证。3.移动支付缴纳：支持患者使用微信、支付宝等移动支付方式缴纳预交金。医院应与相关支付平台合作，确保支付流程安全、便捷。收费人员在收到移动支付款项后，应及时在系统中确认，并开具收款凭证。（二）收取标准1.根据患者病情及治疗方案预估所需费用，合理确定预交金收取金额。对于病情较轻、治疗费用相对明确的患者，可适当收取较低预交金；对于病情复杂、治疗周期较长或费用较高的患者，应根据实际情况足额收取预交金。2.收费人员应向患者或家属详细说明预交金收取的依据和用途，确保患者明白缴费金额的合理性。如患者对预交金金额有疑问，收费人员应耐心解释，并及时联系相关科室医生或主管人员进行沟通确认。（三）收款凭证管理1.收款凭证应使用医院统一印制的专用票据，票据内容应完整、准确、清晰。2.收费人员应妥善保管收款凭证，按照编号顺序使用，不得跳号、漏号或重复开具。开具后的收款凭证存根联应定期装订成册，交医院财务部门存档保管，保管期限按照国家财务档案管理规定执行。3.如发生收款凭证遗失、损坏等情况，收费人员应及时报告财务部门，并按照规定程序进行挂失、补办等处理。三、预交金的使用（一）使用范围预交金主要用于支付患者在医院就诊期间发生的医疗费用，包括挂号费、检查费、治疗费、药费、住院费等相关费用。（二）使用流程1.患者在医院各科室接受医疗服务时，科室工作人员应根据实际发生的费用项目及金额，在医院信息系统中准确记录，并及时与患者或家属核对。2.如需从患者预交金中扣除费用，科室工作人员应在信息系统中提交扣费申请，注明患者姓名、预交金余额、扣费项目及金额等信息。经医院财务部门审核确认后，系统自动进行扣费操作，并生成相应的费用明细清单。3.对于超出预交金余额的费用，患者或家属应及时补缴差额，以确保医疗服务的顺利进行。科室工作人员应提醒患者或家属关注预交金余额情况，避免因余额不足影响治疗。（三）特殊情况处理1.如患者因病情紧急需要先进行治疗，而预交金尚未足额缴纳，科室应立即启动应急救治程序，先行提供必要的医疗服务，并及时通知医院财务部门和患者家属尽快补缴预交金。2.对于医保患者，在结算时应按照医保政策规定，优先使用医保报销部分支付医疗费用，剩余自费部分再从预交金中扣除或由患者另行支付。四、预交金的结算（一）结算周期1.门诊患者在完成所有就诊项目后，应在离开医院前及时办理预交金结算手续。2.住院患者在出院时，必须进行预交金结算。结算时间应在出院当日或提前与医院财务部门预约确定。（二）结算方式1.多退少补：根据患者实际发生的医疗费用，与预交金缴纳金额进行核对结算。如预交金有剩余，医院财务部门应在结算时及时退还患者；如费用超出预交金余额，患者应补足差额。2.医保结算：对于医保患者，在结算时应按照医保报销流程，先由医院与医保部门进行结算，医保报销部分直接支付给医院，患者自费部分再按照上述多退少补原则进行结算。（三）结算凭证1.医院在完成预交金结算后，应向患者出具结算凭证，结算凭证应详细注明患者姓名、就诊科室、住院天数、总费用、预交金缴纳金额、医保报销金额、自费金额、结算日期等信息，并加盖医院财务专用章。2.结算凭证一式两份，一份交患者留存，作为费用结算的依据；一份由医院财务部门存档保管。五、预交金的账务管理（一）账务记录1.医院财务部门应建立预交金明细账，按照患者姓名、住院号等信息详细记录每个患者预交金的收取、使用、结算情况。2.每日终了，收费人员应将当日收取的预交金款项及时上缴财务部门，并与财务部门进行核对，确保账目一致。财务部门应在收到预交金款项后，及时进行账务处理，登记入账。（二）账目核对1.医院财务部门应定期对预交金账目进行核对，确保账账相符、账实相符。每月末，财务人员应编制预交金余额明细表，与各科室信息系统中的预交金余额进行核对，并与实际收取的预交金款项进行核对。2.如发现账目不符情况，财务部门应及时查明原因，并进行相应的调整处理。对于因操作失误、系统故障等原因导致的账目差异，应及时采取措施进行纠正；对于因违规行为导致的账目问题，应追究相关人员责任。（三）财务报表1.医院应按照财务管理制度要求，定期编制预交金财务报表，反映预交金的收支情况、余额变动情况等信息。2.预交金财务报表应报送医院管理层及相关部门，为医院决策提供依据。同时，财务报表应按照规定进行存档保管，以备审计、检查等需要。六、预交金的风险管理（一）风险识别1.资金安全风险：包括现金被盗、挪用，银行转账错误，移动支付安全漏洞等导致预交金资金损失的风险。2.操作风险：如收费人员操作失误、信息系统故障等导致预交金收取、使用、结算等环节出现错误或延误的风险。3.信用风险：患者欠费导致预交金无法足额收回的风险。（二）风险防控措施1.资金安全管理：加强医院收费窗口、财务部门等关键岗位的安全防范措施，安装监控设备，确保现金存放安全；与银行、支付平台等合作方建立安全可靠的资金结算通道，定期进行安全评估和检查；加强对移动支付的安全管理，采用加密技术、身份认证等手段保障支付安全。2.操作风险管理：加强对收费人员的培训，提高业务水平和操作技能，规范操作流程；建立信息系统维护管理制度，定期对系统进行维护、升级和备份，确保系统稳定运行；设置操作权限和审批流程，对重要操作进行严格审核，防止误操作。3.信用风险管理：建立患者信用评估机制，对欠费风险较高的患者采取适当的管理措施，如要求提供担保、限制就诊服务等；加强与患者的沟通协调，及时提醒患者预交金余额情况，督促患者按时缴费；对于恶意欠费患者，依法采取追款措施。（三）风险监控与报告1.医院应建立预交金风险监控机制，定期对预交金管理情况进行检查和评估，及时发现潜在风险。2.如发现风险事件，应立即启动应急预案，采取有效措施进行处理，并及时向医院管理层报告。同时，应分析风险产生的原因，总结经验教训，提出改进措施，防止类似风险再次发生。七、监督与检查（一）内部监督1.医院内部审计部门应定期对预交金制度执行情况进行审计监督，检查预交金的收取、使用、结算等环节是否符合制度规定，账务处理是否规范，资金安全是否得到保障等。2.财务部门应加强对预交金管理工作的日常监督，定期检查收款凭证、费用明细清单、结算凭证等资料的完整性和准确性，及时发现并纠正存在的问题。（二）外部检查1.接受卫生行政部门、物价部门、医保部门等相关外部机构的监督检查，按照要求提供预交金管理的相关资料和数据，积极配合检查工作。2.对于外部检查提出的意见和建议，医院应认真对待，及时整改落实，并将整改情况报告相关部门。八、