口头遗嘱执行制度

口头遗嘱执行制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国继承法》及相关司法解释，参照行业关于遗产管理的通行规范，结合企业内部风险防控需求，旨在规范口头遗嘱的识别、确认与执行程序，防范法律风险，保障员工及关联方的合法权益，维护企业稳健运营秩序。第二条本制度适用于企业全体员工及下属单位，涵盖但不限于以下场景：（一）员工因突发疾病或意外事件可能涉及口头遗嘱订立；（二）企业员工或关联方作为遗嘱订立人或见证人参与相关事务；（三）企业法律事务、人力资源、工会等相关部门对口头遗嘱的审查与协助执行。第三条本制度核心术语定义如下：（一）口头遗嘱专项管理：指企业为规范口头遗嘱的订立、见证、确认及执行，建立全流程风险防控与合规审查制度，包括但不限于流程标准化、见证人资格管理、证据固定及争议预防。（二）口头遗嘱专项风险：指因遗嘱形式瑕疵、见证程序违法、证据灭失或执行争议引发的民事责任、行政处罚或企业声誉损害等潜在风险。（三）口头遗嘱合规审查：指在遗嘱订立、变更或执行前，由指定部门对遗嘱主体资格、遗嘱意愿真实性、见证合法性等进行的系统性审查。第四条口头遗嘱专项管理遵循以下原则：（一）全面覆盖：确保所有口头遗嘱相关活动纳入制度管控范围，不留监管空白；（二）责任到人：明确各级组织及人员的职责边界，实行责任追溯机制；（三）风险导向：优先防范重大法律风险，强化关键环节管控；（四）持续改进：根据法律变化、案例实践及内部反馈优化制度执行。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司口头遗嘱专项管理负总责，统筹决策并督导落实；分管领导作为直接责任人，具体负责制度执行监督、资源协调及重大事项审批。第六条设立口头遗嘱专项管理领导小组，由以下人员组成：（一）公司主要负责人担任组长；（二）分管领导担任副组长；（三）法律事务部、人力资源部、工会及财务部等相关部门负责人为成员。领导小组职责包括：统筹制度修订、跨部门协调、重大争议裁决及年度管理评审。第七条法律事务部牵头负责口头遗嘱专项管理工作，具体职能如下：（一）制定和完善口头遗嘱管理细则；（二）培训相关人员掌握遗嘱订立与见证规范；（三）提供遗嘱效力争议的法律咨询与调解支持。第八条人力资源部负责：（一）将口头遗嘱管理纳入员工职业健康档案，记录相关风险提示；（二）协助员工或关联方完成遗嘱订立后的备案与传递；（三）定期开展员工家属遗嘱认知宣传，降低潜在纠纷。第九条工会组织履行以下职责：（一）作为第三方见证人候选库的管理单位，确保见证中立性；（二）参与员工突发状况下的遗嘱执行协调；（三）监督制度执行过程中的员工权益保障。第十条财务部在口头遗嘱涉及财产分配时，须：（一）核对遗嘱主体与资产关联性，防止权属争议；（二）配合执行人办理遗产过户或款项支付手续；（三）建立遗嘱执行专项台账，确保账实一致。第十一条基层执行岗位人员责任要求：（一）遗嘱见证人必须符合《民法典》规定的资格条件，回避利益相关方；（二）遗嘱记录人员须完整记载订立时间、地点、在场人员及特殊情况；（三）发现遗嘱疑似伪造或胁迫时，立即中止并上报。第三章专项管理重点内容与要求第十二条遗嘱主体资格管理：遗嘱订立人须具备完全民事行为能力，且神志清晰。企业应通过员工健康档案或第三方医疗证明核实，对重病期订立遗嘱的，增加精神状态评估频次。第十三条见证程序规范：（一）见证人须为两名以上非利害关系人，且年龄均满十八周岁；（二）见证人不得与遗嘱继承人存在财产分配关系；（三）见证全程不得受胁迫或诱导，需签署见证声明书。第十四条口头遗嘱形式要求：（一）遗嘱内容须具体明确，包含财产种类、分配比例及执行条件；（二）采用同步录音录像方式固定，录像须包含订立环境、在场人员及遗嘱人面部特写；（三）记录介质需防篡改加密，并存档于人力资源部或指定保管处。第十五条遗嘱效力审查：（一）企业法律顾问对遗嘱真实性进行初审，重点核查：1.遗嘱人与见证人是否存在恶意串通；2.录音录像是否存在剪辑或伪造痕迹；3.遗嘱订立后是否出现新的法定继承人。（二）涉及重大财产的遗嘱需经公证处补充审查。第十六条特殊情况处理：（一）多版本遗嘱冲突时，以最后一份且符合法定形式的为准；（二）电子遗嘱需符合《电子签名法》规范，企业需配备区块链存证系统；（三）遗嘱执行前订立人去世，视为无效遗嘱。第十七条禁止性行为：（一）严禁以利益诱惑或强制手段促使他人订立遗嘱；（二）禁止见证人擅自修改遗嘱记录或隐瞒在场人员；（三）不得将企业资产作为口头遗嘱分配标的，除非经股东大会特别授权。第十八条遗嘱执行监督：（一）执行人须在三个月内提交执行方案，企业法律部进行合规复核；（二）涉及不动产分割时，需同步启动评估程序；（三）执行过程重大事项变更需经领导小组审批。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：（一）每年五月前由法律事务部牵头评估遗嘱相关法律法规变化；（二）重大司法案例或集团母公司政策调整时，三十日内完成制度修订；（三）修订内容需经领导小组审议通过后发布。第二十条风险识别预警机制：（一）每季度由人力资源部梳理员工重病名单，对可能订立遗嘱的情形进行分级；（二）法律事务部定期发布遗嘱效力风险提示，包括：1.见证程序瑕疵；2.录音录像证据缺陷；3.资产权属争议。第二十一条合规审查机制：（一）遗嘱订立前执行人需签署《合规承诺书》，承诺遵守《民法典》第一千一百三十九条至一千一百四十二条；（二）企业法律顾问对遗嘱文件进行编号管理，建立电子台账；（三）未经合规审查的遗嘱，相关部门不得协助执行。第二十二条风险应对机制：（一）一般风险：由人力资源部限期整改，如见证人资格补正；（二）重大风险：启动应急预案，包括：1.中止遗嘱执行；2.聘请第三方鉴定机构勘验证据；3.向司法机关申请遗嘱效力认定。第二十三条责任追究机制：（一）违反见证程序导致遗嘱无效的，见证人承担补充赔偿责任；（二）企业员工泄露遗嘱隐私的，按违反保密规定处理；（三）重复订立遗嘱引发纠纷的，按最后有效遗嘱执行，相关人员受绩效考核扣分。第二十四条评估改进机制：（一）每年十一月由领导小组组织第三方机构开展管理有效性评估；（二）评估内容包括：制度覆盖率、员工知晓率及纠纷发生率；（三）评估报告需提交董事会审议，作为次年预算编制参考。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：（一）各级领导干部须在年度培训中签署《口头遗嘱管理责任状》；（二）企业设立专项管理专项资金，用于见证人劳务、鉴定费等；（三）工会定期组织员工家属开展遗嘱订立法律知识讲座。第二十六条考核激励机制：（一）将口头遗嘱合规情况纳入部门年度考核权重15%，与评优挂钩；（二）对主动报告遗嘱风险的员工，给予专项奖金；（三）连续三年无相关纠纷的部门，可申请管理费用减免。第二十七条培训宣传机制：（一）管理层培训以《民法典》遗嘱章节及集团母公司制度为主；（二）一线员工通过“线上学习+现场演练”掌握操作规范；（三）设立“口头遗嘱咨询热线”，由法律顾问每周固定值班。第二十八条信息化支撑：（一）开发遗嘱管理模块，实现录音录像自动加密上传；（二）建立智能预警系统，通过生物识别技术验证遗嘱人身份；（三）与公证处对接电子归档接口，简化证据调取流程。第二十九条文化建设：（一）每年发布《口头遗嘱合规手册》，收录典型案例及常见误区；（二）员工生日当月推送遗嘱订立风险提示；（三）将合规承诺书纳入新员工入职材料。第三十条报告制度：（一）重大遗嘱事件每月五日前向领导小组书面报告，内容包括：1.事件经过；2.处理措施；3.