2026年保险资产管理公司管理规定题库及答案

2026年保险资产管理公司管理规定题库及答案1.单选题（每题1分，共30题）1.1根据《2026年保险资产管理公司管理规定》，保险资产管理公司开展受托投资业务，应当与委托人签订书面合同，合同期限不得少于（）。A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：B1.2保险资产管理公司净资本与净资产的比例不得低于（）。A.20%B.25%C.30%D.35%答案：C1.3保险资产管理公司高级管理人员中，具有5年以上金融资产管理经验的人数不得少于（）。A.1人B.2人C.3人D.4人答案：C1.4保险资产管理公司发行债权投资计划，对单一债务人及其关联方的融资余额不得超过该公司上季末净资产的（）。A.5%B.8%C.10%D.15%答案：C1.5保险资产管理公司应当于每年（）前向银保监会报送上一年度内部控制审计报告。A.3月15日B.4月30日C.5月31日D.6月30日答案：B1.6保险资产管理公司开展股权投资，对未上市企业股权的账面余额合计不得超过本公司上季末总资产的（）。A.15%B.20%C.25%D.30%答案：B1.7保险资产管理公司设立专项产品投资不动产，应当满足最近三年无重大违法违规记录，且上季末净资产不低于人民币（）。A.10亿元B.20亿元C.30亿元D.50亿元答案：C1.8保险资产管理公司运用保险资金投资同业存单，其发行主体信用评级不得低于（）。A.A-B.AC.AA-D.AA答案：D1.9保险资产管理公司开展受托业务，应当将受托资产与自有资产（）。A.混合管理B.分账管理C.统一核算D.轧差管理答案：B1.10保险资产管理公司因违法违规行为被采取监管措施，其整改报告应在收到决定之日起（）内报送。A.10个工作日B.15个工作日C.20个工作日D.30个工作日答案：B1.11保险资产管理公司投资单一上市公司股票的余额，不得超过该上市公司总股本的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B1.12保险资产管理公司发行资产支持计划，应当由具有证券期货业务资格的会计师事务所出具（）。A.审计报告B.验资报告C.现金流预测报告D.评级报告答案：C1.13保险资产管理公司开展境外投资，其境外投资余额不得超过该公司上季末总资产的（）。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：C1.14保险资产管理公司应当建立压力测试制度，至少（）开展一次综合压力测试。A.每月B.每季C.每半年D.每年答案：B1.15保险资产管理公司董事、监事、高级管理人员在任职前应当通过银保监会组织的（）。A.资格考试B.任前谈话C.背景调查D.任职资格核准答案：D1.16保险资产管理公司投资商业银行二级资本债券，其发行主体核心一级资本充足率不得低于（）。A.6%B.7%C.8%D.8.5%答案：C1.17保险资产管理公司设立私募基金，应当在中国证券投资基金业协会完成备案，并自备案之日起（）内向银保监会报告。A.5个工作日B.10个工作日C.15个工作日D.20个工作日答案：B1.18保险资产管理公司开展衍生品交易，应当制定风险限额，其中Delta敞口不得超过公司净资本的（）。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：C1.19保险资产管理公司投资绿色债券，募集资金用途应当符合中国人民银行发布的《绿色债券支持项目目录》，且债券评级不低于（）。A.A-B.AC.AA-D.AA答案：C1.20保险资产管理公司应当建立投资池制度，投资池内资产应当每（）进行估值。A.日B.周C.旬D.月答案：A1.21保险资产管理公司开展股权投资，对单一基金认缴比例不得超过该基金认缴规模的（）。A.15%B.20%C.30%D.40%答案：C1.22保险资产管理公司投资基础设施债权计划，项目资本金比例不得低于项目总投资的（）。A.20%B.25%C.30%D.35%答案：B1.23保险资产管理公司应当建立关联交易管理制度，重大关联交易应当在交易发生后（）内向银保监会报告。A.5个工作日B.10个工作日C.15个工作日D.20个工作日答案：B1.24保险资产管理公司投资可转债，其发行主体最近三年平均可分配利润应当不少于债券一年利息的（）。A.1倍B.1.5倍C.2倍D.2.5倍答案：B1.25保险资产管理公司开展量化投资，其模型上线前应当进行（）以上样本外回测。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C1.26保险资产管理公司投资住房租赁市场，其投资标的应当位于人口净流入的大城市，且项目出租率不得低于（）。A.70%B.75%C.80%D.85%答案：C1.27保险资产管理公司发行股权投资计划，应当由具有相关资质的律师事务所出具（）。A.法律意见书B.尽职调查报告C.合规审查报告D.风险提示函答案：A1.28保险资产管理公司应当建立投资问责制度，对年度投资业绩排名后（）且低于业绩比较基准的产品经理进行问责。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B1.29保险资产管理公司投资商业银行无固定期限资本债券，其发行主体最近三年连续盈利，且不良贷款率低于（）。A.1.5%B.2%C.2.5%D.3%答案：B1.30保险资产管理公司应当建立信息披露制度，其中年度信息披露报告应当在每年（）前在公司官网披露。A.3月31日B.4月30日C.5月31日D.6月30日答案：B2.多选题（每题2分，共15题）2.1保险资产管理公司应当建立全面风险管理体系，至少包括（）。A.市场风险B.信用风险C.流动性风险D.操作风险E.声誉风险答案：ABCD2.2保险资产管理公司开展受托投资，不得有以下行为（）。A.承诺保本保收益B.挪用受托资产C.进行利益输送D.实施杠杆放大E.开展内幕交易答案：ABCE2.3保险资产管理公司投资不动产，应当符合的要求包括（）。A.位于直辖市或省会城市B.产权清晰C.具备稳定现金流D.完成竣工验收E.土地用途为商业或办公答案：BCD2.4保险资产管理公司发行债权投资计划，应当披露的信息包括（）。A.融资方财务状况B.增信措施C.资金用途D.还款来源E.预期收益率答案：ABCD2.5保险资产管理公司开展境外投资，应当满足的条件包括（）。A.最近三年无重大违法违规B.具备相应投研团队C.建立外汇风险管理制度D.获得QDII额度E.上季末净资产不低于30亿元答案：ABC2.6保险资产管理公司应当建立投资授权制度，授权要素包括（）。A.授权主体B.授权对象C.授权范围D.授权期限E.授权限额答案：ABCDE2.7保险资产管理公司开展股权投资，应当进行尽职调查，调查内容至少包括（）。A.行业前景B.公司治理C.财务状况D.法律风险E.退出安排答案：ABCDE2.8保险资产管理公司投资资产证券化产品，其基础资产可以是（）。A.住房按揭贷款B.应收账款C.租赁债权D.商业物业租金E.信用卡分期答案：ABCDE2.9保险资产管理公司应当建立投资绩效评估制度，评估指标包括（）。A.绝对收益B.相对收益C.信息比率D.最大回撤E.夏普比率答案：ABCDE2.10保险资产管理公司开展衍生品交易，应当制定的制度包括（）。A.风险限额制度B.估值制度C.对冲有效性评估制度D.交易对手准入制度E.保证金管理制度答案：ABCDE2.11保险资产管理公司投资私募股权基金，应当关注的条款包括（）。A.关键人条款B.跟投机制C.退出机制D.收益分配E.管理费结构答案：ABCDE2.12保险资产管理公司应当建立流动性风险指标，包括（）。A.高流动性资产占比B.30日净现金流缺口C.90日净现金流缺口D.资产负债久期缺口E.融资集中度答案：ABCD2.13保险资产管理公司投资永续债，应当满足的条件包括（）。A.发行主体信用评级不低于AA+B.发行主体资本充足率达标C.债券含有减记或转股条款D.票面利率不低于同期限国债200bpE.债券可在交易所上市答案：ABC2.14保险资产管理公司应当建立信息披露制度，披露渠道包括（）。A.公司官网B.中国保险资产管理业协会平台C.银保监会指定媒体D.微信公众号E.客户服务热线答案：ABC2.15保险资产管理公司开展绿色投资，应当遵循的原则包括（）。A.可持续发展B.社会责任C.风险可控D.收益优先E.环境友好答案：ABCE3.判断题（每题1分，共10题）3.1保险资产管理公司可以将受托资产用于对外担保。答案：错误3.2保险资产管理公司投资单一债券，其发行主体最近三年平均可分配利润不少于债券一年利息的1倍即符合要求。答案：错误3.3保险资产管理公司应当建立投资轮换制度，对连续两个季度跑输业绩比较基准的债券投资经理强制轮换。答案：正确3.4保险资产管理公司发行股权投资计划，可以承诺最低收益，但不得高于同期贷款市场报价利率。答案：错误3.5保险资产管理公司投资基础设施债权计划，项目资本金比例可以低于20%，但须由银行出具保函。答案：错误3.6保险资产管理公司开展量化投资，模型上线后无需再回测。答案：错误3.7保险资产管理公司投资可转债，可以在转股期前任意时点卖出，无需披露。答案：错误3.8保险资产管理公司应当建立投资档案制度，保存期限不得少于10年。答案：正确3.9保险资产管理公司投资住房租赁项目，可以位于县级市，只要人口净流入即可。答案：错误3.10保险资产管理公司投资绿色债券，募集资金用途可以与目录不符，但比例不得超过10%。答案：错误4.计算题（共5题，每题10分，需给出完整LaTex公式及步骤）4.1某保险资产管理公司上季末净资产为80亿元，依据规定，其投资单一未上市企业股权的余额上限为多少？若该公司已投资A企业股权12亿元，B企业股权8亿元，是否超限？解：投资上限=净资产×20%80已投A+B=12+8=20亿元>16亿元，超限4亿元。答案：超限4亿元。4.2某保险资产管理公司净资本为24亿元，拟开展利率互换套保，监管要求Delta敞口不得超过净资本20%，当前组合Delta为5.2亿元，是否合规？若不合规，需降至多少？解：允许Delta上限=24×20%245.2>4.8，不合规；需降至4.8亿元。答案：不合规，需降低0.4亿元。4.3某保险资产管理公司发行债权投资计划，融资方总资产100亿元，总负债60亿元，上年净利润3亿元，拟融资10亿元，利率5.5%，问净利润覆盖利息倍数是否满足“不少于1.5倍”要求？解：年利息=10×5.5%=0.55亿元覆盖倍数=3÷0.55≈5.45>1.5，满足。答案：满足。4.4某保险资产管理公司受托资产规模500亿元，其中高流动性资产80亿元，30日内到期资产120亿元，30日内到期负债200亿元，求30日净现金流缺口率，并判断是否符合“不得高于-10%”监管要求。解：净现金流缺口=120−200=−80亿元缺口率=−80÷500=−16%<−10%，不符合。答案：不符合，需补充60亿元高流动性资产。4.5某保险资产管理公司投资永续债，发行主体上年净利润200亿元，永续债规模1000亿元，利率4.2%，减记触发条件为“核心一级资本充足率降至5.125%”，当前核心一级资本充足率7.8%，问净利润覆盖利息倍数及触发距离是否满足监管“利润覆盖不少于1倍”及“触发点以上2个百分点”要求？解：年利息=1000×4.2%=42亿元覆盖倍数=200÷42≈触发距离=7.8%−5.125%=2.675个百分点>2个百分点答案：均满足。5.简答题（共5题，每题10分）5.1简述保险资产管理公司建立“投资池”制度的核心要点。答案：投资池制度要求将具备相似风险收益特征、相同投资策略的资产划入同一池子，实行统一估值、统一核算、统一风控；每日估值，确保受托资产与自有资产分离；池内资产应可单独识别，支持份额化；建立池级风险限额，定期回测策略有效性；信息披露到池级，保障委托人知情权。5.2阐述保险资产管理公司开展绿色投资的内部流程。答案：第一步，制定绿色投资政策，明确绿色定义及目录；第二步，设立绿色投资委员会，负责项目准入；第三步，建立绿色评估模型，对碳减排、环境效益量化打分；第四步，将绿色指标纳入尽职调查清单；第五步，投后持续监测环境效益，按年披露绿色报告；第六步，建立绿色投资档案，保存期限不少于10年；第七步，引入第三方评估机构进行年度审查，确保绿色标签真实有效。5.3说明保险资产管理公司流动性风险压力测试的情景设置原则。答案：情景设置应覆盖“轻度、中度、重度”三级；轻度为市场利率上行100bp、信用利差扩大50bp；中度为利率上行200bp、利差扩大100bp、赎回申请增加20%；重度为利率上行300bp、