恒大集团回款考核制度

PAGE恒大集团回款考核制度一、总则（一）目的为加强恒大集团资金管理，提高资金使用效率，确保公司各项业务活动的顺利开展，特制定本回款考核制度。本制度旨在明确回款考核的目标、原则和适用范围，规范考核流程和方法，激励全体员工积极参与回款工作，保障公司资金链的稳定与安全。（二）适用范围本制度适用于恒大集团旗下各子公司、分公司及其全体员工，包括但不限于销售部门、项目部门、客服部门、财务部门等与业务回款直接或间接相关的岗位。（三）考核原则1.全面性原则：回款考核涵盖公司所有涉及销售回款的业务项目，包括但不限于房地产销售、物业管理服务、商业运营等各类业务收入的回笼情况。2.及时性原则：强调回款的及时性，以确保公司资金能够按时足额到账，满足公司日常运营和发展的资金需求。3.准确性原则：考核数据应真实、准确、完整，依据财务记录和相关业务凭证进行统计和分析，确保考核结果的公正性和可靠性。4.激励与约束并重原则：通过建立合理的考核机制，对积极完成回款任务的部门和个人给予奖励，对未能达到考核要求的进行相应约束，充分调动员工的积极性和主动性。二、回款考核指标体系（一）回款率1.定义：回款率是指一定时期内实际收回的款项与应收回款项的比率，计算公式为：回款率=（实际回款金额÷应回款金额）×100%。2.考核标准：根据不同业务类型和项目阶段，设定相应的回款率考核目标。例如，对于房地产销售项目，在预售阶段要求月度回款率达到[X]%，在交房后[X]个月内累计回款率达到[X]%；对于长期服务项目，如物业管理服务，按季度考核回款率，每季度末应达到[X]%。3.数据来源：以财务部门提供的实际到账金额和业务部门确认的应回款金额为依据。财务部门负责定期统计和核对回款数据，并及时反馈给相关业务部门和考核部门。（二）逾期账款率1.定义：逾期账款率是指逾期未收回的款项占总应收款项的比例，计算公式为：逾期账款率=（逾期未回款金额÷总应收款项）×100%。2.考核标准：严格控制逾期账款率，设定不同业务类型的逾期账款率上限。如房地产销售业务，逾期账款率超过[X]%视为异常，需进行重点监控和分析；对于长期合作客户的应收账款，逾期账款率不得超过[X]%。3.数据统计与分析：财务部门每月定期梳理逾期账款情况，按照账龄进行分类统计，分析逾期原因，并及时向业务部门通报。业务部门应针对逾期账款制定专项催收计划，跟踪催收进展，直至款项收回。（三）回款速度1.定义：回款速度以平均回款周期来衡量，即从销售合同签订或业务发生到实际收到款项的平均天数。计算公式为：平均回款周期=总回款天数÷回款笔数。2.考核标准：根据公司业务特点和行业惯例，设定合理的平均回款周期目标。例如，对于房地产销售业务，要求平均回款周期控制在[X]天以内；对于快消品销售业务，平均回款周期应不超过[X]天。3.考核方法：通过财务数据统计各笔业务的回款时间，计算平均回款周期，并与考核目标进行对比。对于平均回款周期超出目标的业务项目，分析原因并采取措施加以改进。三、考核对象及职责分工（一）销售部门1.职责负责客户开发与维护，签订销售合同，明确回款条款和时间节点。制定销售回款计划，跟踪客户付款进度，及时与客户沟通协调，确保款项按时足额收回。对逾期未付款客户进行催收，协助财务部门和法务部门处理回款问题。2.考核重点销售合同签订的规范性和回款条款的明确性，确保合同具有可操作性和法律有效性。销售回款计划的执行情况，是否按照计划按时完成回款任务，回款率是否达到考核标准。逾期账款的催收效果，逾期账款率是否控制在合理范围内并逐步降低。（二）项目部门1.职责负责项目的整体运作和管理，确保项目按时交付，为销售回款创造有利条件。配合销售部门做好客户沟通工作，及时解决项目交付过程中出现的问题，避免因项目问题导致回款延迟。协助财务部门核对项目成本与收入，提供准确的财务数据支持，确保回款金额的准确性。2.考核重点项目交付的及时性和质量，是否因项目问题影响销售回款，如交付延迟、质量缺陷等导致客户扣减款项或拒绝付款。在项目运作过程中对成本控制和资金使用的合理性，确保项目资金的有效利用，避免因成本过高或资金浪费影响回款能力。与销售部门和财务部门的协作配合情况，是否及时提供相关信息和支持，共同推进回款工作。（三）客服部门1.职责负责客户关系维护，及时处理客户投诉和反馈，提高客户满意度。协助销售部门和项目部门解决客户问题，促进客户回款意愿，增强客户忠诚度。收集客户对公司产品和服务的意见和建议，为公司改进业务提供参考，间接影响回款情况。2.考核重点客户投诉处理的及时性和有效性，是否通过妥善解决客户问题，避免客户因不满而拖延或拒绝付款。客户满意度调查结果，客户满意度的提升是否对回款工作产生积极影响，如客户重复购买或推荐新客户带来回款增加。与销售部门和项目部门的协同工作效果，是否形成良好的客户服务闭环，共同推动回款目标的实现。（四）财务部门1.职责负责制定公司财务管理制度和流程，规范回款核算和财务管理。定期统计和分析回款数据，为考核提供准确的数据支持，并及时向相关部门通报回款情况。协助业务部门进行回款催收工作，提供财务专业意见和建议，参与制定催收策略。对逾期账款进行风险评估，及时预警潜在的财务风险，确保公司资金安全。2.考核重点财务数据的准确性和及时性，是否为考核提供可靠的依据，是否及时发现和纠正回款数据中的错误。对回款工作的支持和服务质量，是否积极配合业务部门解决回款问题，提供有效的财务分析和决策支持。财务风险防控能力，是否通过有效的风险评估和预警机制，保障公司资金链的稳定，避免因财务风险导致回款困难。四、考核周期与流程（一）考核周期1.月度考核：每月末对各部门的回款情况进行初步统计和分析，形成月度回款考核报告，及时反馈各部门当月回款任务完成情况。2.季度考核：每季度末进行全面考核，综合评估各部门季度内的回款率、逾期账款率、回款速度等指标完成情况，确定季度考核结果。3.年度考核：每年年末进行年度考核，汇总全年各季度考核结果，对各部门和员工的回款工作进行全面评价，作为年度绩效评定和奖惩的重要依据。（二）考核流程1.数据收集每月末，财务部门负责收集和整理当月所有业务的回款数据，包括实际回款金额、应回款金额、逾期账款明细等，并按照考核指标进行分类统计。销售部门、项目部门和客服部门分别提供与回款相关的业务数据和工作情况说明，如销售合同签订与执行情况、项目进展报告、客户投诉处理记录等。2.数据审核考核部门对财务部门和各业务部门提交的数据进行审核，确保数据的真实性、准确性和完整性。如发现数据存在疑问或不一致的情况，及时与相关部门沟通核实。3.指标计算与分析根据审核后的数据，按照回款考核指标体系的计算公式，计算各部门的回款率、逾期账款率、回款速度等考核指标数值。对各部门的考核指标完成情况进行分析，与考核标准进行对比，找出存在的问题和差距，分析原因并提出改进建议。4.考核结果评定考核部门根据指标计算与分析结果，结合各部门的工作表现和贡献，对各部门进行考核结果评定。评定结果分为优秀、良好、合格、不合格四个等级。对于考核结果为优秀的部门，给予公开表扬和奖励；对于考核结果为不合格的部门，要求制定详细的整改计划，并进行重点跟踪和监督。5.结果反馈与沟通考核部门将考核结果及时反馈给各部门负责人，并组织召开考核结果沟通会议。在会议上，向各部门通报考核情况，分析存在的问题，共同探讨改进措施和下一步工作计划。各部门负责人根据考核结果，与本部门员工进行沟通，传达考核要求和改进方向，激励员工积极参与回款工作，提升部门整体业绩。五、考核结果应用（一）绩效奖金挂钩1.将回款考核结果与员工绩效奖金直接挂钩。根据考核等级，确定不同的绩效奖金系数。例如，考核结果为优秀的部门，绩效奖金系数为[X]；良好的为[X]；合格的为[X]；不合格的为[X]。2.员工个人绩效奖金根据所在部门的考核结果和个人在回款工作中的表现进行分配。对于在回款工作中表现突出的员工，给予额外的绩效奖励；对于因个人原因导致回款任务未完成的员工，相应扣减绩效奖金。（二）晋升与调薪参考1.在员工晋升、调薪等人力资源决策过程中，将回款考核结果作为重要参考依据。连续多个考核周期表现优秀的员工，在晋升、调薪等方面将优先考虑。2.对于回款工作长期不达标的员工，公司将进行进一步的绩效评估和岗位调整，如降职、降薪或转岗等，以促使员工积极改进工作，提高回款业绩。（三）团队荣誉与激励1.对回款考核成绩优秀的部门授予“回款优秀团队”荣誉称号，并在公司内部进行公开表彰。通过颁发荣誉证书、公开表扬等方式，增强团队荣誉感和凝聚力。2.为“回款优秀团队”提供额外的团队建设经费或奖励，用于组织团队活动、培训学习等，提升团队整体素质和战斗力，激励团队持续保持良好的回款业绩。六、回款催收措施（一）常规催收流程1.当款项逾期时，财务部门及时向业务部门发出逾期账款提醒函，明确逾期金额、逾期时间和催收要求。2.业务部门接到提醒函后，安排专人与客户沟通，了解逾期原因，协商解决方案，督促客户尽快付款。3.根据客户反馈情况，制定个性化的催收策略。对于短期逾期客户，通过电话、邮件等方式进行友好提醒；对于长期逾期客户，必要时上门拜访或发送正式催款函，并告知客户逾期可能产生的法律后果。4.在催收过程中，业务部门及时向财务部门反馈催收进展情况，财务部门做好跟踪记录，共同推进催收工作。（二）多部门协同催收1.对于逾期账款金额较大或催收难度较高的客户，成立由销售部门、项目部门、客服部门和财务部门组成的专项催收小组。各部门发挥自身专业优势，协同开展催收工作。2.销售部门负责与客户保持密切沟通，了解客户还款意愿和能力，争取达成还款协议；项目部门协助解决项目相关问题，消除客户顾虑，促进客户回款；客服部门做好客户关系维护，缓解客户抵触情绪，增强客户还款积极性；财务部门提供财务数据支持，协助制定合理的还款计划，并对还款资金进行跟踪管理。（三）法律手段运用1.对于经过多次催收仍拒不还款的客户，在充分评估法律风险和成本的前提下，及时启动法律程序。委托专业律师事务所，通过发送律师函、申请财产保全、提起诉讼等法律手段追讨欠款。2.在法律诉讼过程中，财务部门提供相关财务证据，业务部门协助律师收集和整理与业务相关的证据材料，确保公司在法律诉讼中占据有利地位，维护公司合法权益。七、监督与检查（一）内部审计监督1.公司内部审计部门定期对回款考核制度的执行情况进行审计检查，重点审查考核数据的真实性、考核流程的合规性以及考核结果应用的合理性。2.审计部门通过查阅财务凭证、业务合同、催收记录等资料，与相关部门和人员进行访谈，核实回款工作的实际情况。对于发现的问题，及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）管理层监督1.公司管理层定期听取回款工作汇报，了解各部门回款任务完成情况、催收工作进展以及存在的问题。2.管理层对重大逾期账款或回款困难项目进行重点关注，协调各部门资源，推动问题解决。对回款考核制度的执行效果进行评估，根据公司业务发展需要及时调整和完善考核制度。（三）考核部门自查考核部门在日常工作中加强对回款考核工作的自查自纠，定期对考核流程、数据统计、结果评定等环节进行梳理，确保考核工作的公正性和准确性。对于发现的问题，及时进行整改和优化，不断提高考核工作质量。八、附则（一）制度解