《GB∕T 46566-2025温室气体管理体系 要求》专业深度解读与实施指导之6-3：“6策划-6.1应对风险和机遇的策划-6.1.3合规义务”（雷泽佳编制-2026A0）

《GB∕T46566-2025温室气体管理体系要求》专业深度解读与实施指导手册之6-1：“6策划-6.1应对风险和机遇的策划-6.1.3合规义务”《GB∕T46566-2025温室气体管理体系要求》专业深度解读与实施指导之6-1：“6策划-6.1应对风险和机遇的策划-6.1.3合规义务”（雷泽佳编制-2026A0）GB∕T46566-2025温室气体管理体系要求 GB∕T46566-2025温室气体管理体系要求6策划6.1应对风险和机遇的策划6.1.3合规义务组织应:a)确定并获取与其温室气体管理有关的合规义务;b)确定如何将这些合规义务应用于组织;c)在建立、实施、保持和持续改进其温室气体管理体系时应遵守这些合规义务。组织应保持其合规义务的文件化信息。注1:合规义务通常涉及:适用的国际条约、公约和议定书,适用的国际、国内法律法规,许可证、上级组织的要求,国家、行业、地方、团体标准,与政府或客户的签订的合同协议,与消费者、社会团体或非政府组织签订的合同协议,以及自愿执行的行为守则或承诺等。注2:合规义务可能会给组织带来风险和机遇。【第1部分：“6.1.3合规义务”条文理解（解读）指导】“6.1.3合规义务”条文核心术语、定义及核心涵义解读：术语定义定义的核心涵义解读合规义务组织必须遵守的与温室气体管理相关的法定要求，以及组织必须或选择遵守的其他与温室气体管理相关的要求。1)义务类型二元划分：分为强制性法定要求和自愿性承诺要求两大类。法定要求具备法律强制力，组织必须无条件遵守；自愿性要求（如行业自律规范、自愿承诺、合同约定）一经组织选择确认，即纳入本条款管控范畴，组织必须严格履行；

2)适用范围明确界定：覆盖本条款注1列明的全部类型，包括国际条约/公约/议定书、国内外法律法规、行政许可、上级组织要求、各级标准、各类合同协议、自愿性行为守则/承诺等，需与组织温室气体管理活动直接相关；

3)体系运行核心准则：是组织温室气体管理体系全生命周期运行的强制性遵循依据，直接决定体系策划、实施、保持和改进的合规性底线，也是温室气体声明核查、体系认证的核心评价基准；

4)风险与机遇载体属性：合规义务既是组织必须管控的合规风险来源，也是组织挖掘温室气体管理机遇、提升气候治理能力的重要抓手，与体系的风险和机遇管理过程直接联动。温室气体大气层中自然存在的和由于人类活动产生的，能够吸收和散发由地球表面、大气层和云层所产生的、波长在红外光谱内的辐射波的气态成分，主要包括二氧化碳(CO₂)、甲烷(CH₄)、氧化亚氮(N₂O)、氢氟碳化物(HFCs)、全氟碳化物(PFCs)、六氟化硫(SF₆)、三氟化氮(NF₃)等。1)合规管理的核心管控对象：明确了组织温室气体管理及对应合规义务的核心管控标的，所有与上述温室气体的排放、清除、量化、报告、减排、核查相关的合规要求，均属于本条款的管控范围；

2)合规义务识别的基础依据：组织需严格遵循适用合规义务中明确的温室气体管控种类，准确界定需纳入管理的温室气体范围，确保合规义务识别的全面性，不得遗漏合规义务明确要求管控的温室气体种类；

3)管理边界界定的核心概念：是组织划定温室气体管理活动边界、核算边界、报告边界的基础，进而直接决定了对应合规义务的识别范围与适用性判定逻辑。温室气体管理组织围绕温室气体排放与清除、减排与清除增强、量化监测、报告、核查审定、气候风险管控等全流程开展的，旨在履行合规义务、实现温室气体管理目标的所有系统性管理活动。1)合规义务的关联边界：明确本条款管控的合规义务，必须与组织的温室气体管理活动直接相关，非相关领域的合规义务不纳入本条款的管控要求，确保合规义务识别的准确性；

2)管理活动的全链条覆盖：涵盖温室气体核算量化、监测、报告、核查审定、减排项目实施、碳足迹管理、气候风险与机遇应对等全链条活动，对应的合规义务需同步覆盖上述全流程，确保识别的完整性；

3)合规管理的核心锚点：组织需以自身温室气体管理活动的范围、边界、内容和特点为核心，准确识别、获取对应的合规义务，确保合规义务与管理活动的适配性。温室气体管理体系组织管理体系的核心组成部分，是用于管理温室气体相关环境因素、履行合规义务、应对气候相关风险和机遇、实现温室气体管理目标的，一套相互关联、相互作用的要素集合，覆盖方针、目标、策划、实施、绩效评价、改进的全流程管理架构。1)合规义务的落地载体：明确合规义务的应用场景，是组织温室气体管理体系的核心输入项，必须全面融入体系的建立、实施、保持和持续改进全生命周期，而非孤立的合规性检查工作；

2)体系运行的合规底线：合规义务是体系各环节运行的强制性准则，体系的策划、运行、绩效评价、改进所有环节，都必须以遵守合规义务为前提，不得出现与合规义务相冲突的制度和行为；

3)体系持续改进的基准：体系的持续改进过程必须同步匹配合规义务的更新变化，确保体系运行始终与最新的合规义务要求保持一致，实现合规管理与体系优化的协同迭代。文件化信息组织需要控制和保持的信息，及其承载的媒介，可采用任何形式、类型和载体，包括管理体系文件、记录、数据、报告、电子文档等各类信息载体。1)条款的强制性成文要求：明确组织对合规义务的全流程管理必须形成并保持文件化信息，是本条款的刚性要求，也是合规义务可追溯、可验证、可审核的基础前提；

2)文件化信息的覆盖范围：需完整覆盖合规义务管理的全链条，包括合规义务的识别与获取清单、适用性判定依据、在组织内的应用场景与方式、更新维护记录、合规性评价结果等全流程信息；

3)受控管理的核心要求：该文件化信息必须纳入组织温室气体管理体系的受控文件范畴，确保信息的准确性、时效性、完整性和可获取性，满足内部管理、外部核查、体系认证的全场景要求。“6.1.3合规义务”条文核心目的和意图说明：“6.1.3合规义务”条文总体目的与意图概述：本条款是组织温室气体管理体系（GHG-MS）合法合规运行的根本前提与核心底线要求。本条款的总体核心目的与意图为：确立合规义务在组织温室气体管理全流程中的强制性、纲领性地位，构建覆盖识别获取-适用性转化-全流程遵守-文件化留存的合规义务全生命周期闭环管理机制，将合规管控嵌入体系策划、运行、维护、优化的全过程；引导组织全面、系统识别与自身温室气体活动相关的国际国内、法定强制与自愿性承诺类合规要求，准确锚定温室气体管理的合规边界与管控红线，从源头防范温室气体领域违法违规、履约失效等风险，同步挖掘合规层面的政策、市场等发展机遇（契合条款注2要求）；确保组织温室气体排放边界界定、量化核算、减排实施、报告披露、核查审定、相关方沟通等全链条活动，均严格符合适用的合规要求，保障组织温室气体声明的合法性、可信度与可核查性，全面契合ISO14064系列、ISO14065、ISO14066等国际通用温室气体管理与核查标准的核心合规要求，同时满足我国双碳战略下的监管履约、市场交易、相关方沟通等核心管理需求。“6.1.3合规义务”子条款核心目的和意图说明：6.1.3主题事项“6.1.3合规义务”子条款核心目的与意图概述合规义务的全面识别与常态化获取（对应条款a)项）本项为合规义务全流程管理的源头输入环节，核心目的是强制要求组织建立系统性、全覆盖的合规义务识别与获取机制。要求组织结合自身温室气体排放边界、活动范畴与相关方需求，全面梳理所有适用的合规义务，完整覆盖条款注1列明的国际条约公约、法律法规、许可要求、国家/行业/地方/团体标准、合同协议、自愿性行为守则与承诺等全范畴；同步建立常态化的合规义务获取渠道与动态更新机制，确保识别结果的及时性、完整性、准确性，无遗漏、无错配，为后续合规转化、执行遵守提供准确完整的输入基础，从源头规避因合规义务识别不全导致的违法违规、履约失效风险，契合ISO14064-1:2018对组织温室气体清单编制、报告活动的合规性基础要求。合规义务的组织适用性转化与落地路径界定（对应条款b)项）本项为合规义务从“通用要求”到“落地执行”的核心转化环节，核心目的是破解合规要求与组织实际运行“两张皮”的行业痛点，强制要求组织完成合规义务的组织级适用性拆解。要求组织针对已识别的每一项合规义务，准确界定其在组织内部的适用边界、适用活动、管控节点、责任主体、执行标准、验证方式与时限要求，清晰回答“合规要求如何落地、谁来执行、管到什么程度、怎么验证”的核心问题，确保合规要求与组织温室气体管理体系的各过程、各环节深度融合，为合规义务的刚性执行提供可操作的落地路径，同时为合规风险的准确防控、合规机遇的有效挖掘明确靶向。合规义务在体系全生命周期的刚性遵守与执行（对应条款c)项）本项为合规义务全流程管理的核心执行环节，核心目的是确立合规义务在温室气体管理体系全生命周期的强制性、约束性地位，强制要求组织将合规义务的遵守贯穿于体系建立、实施、保持、持续改进的全流程。要求组织所有温室气体相关活动，包括但不限于排放边界界定、量化核算、减排行动、报告披露、核查审定、相关方沟通、碳市场履约等，均严格在合规框架内开展，从根本上守住合规底线，防范违法违规风险，保障体系运行的合法性、有效性；同时确保组织出具的温室气体声明完全符合合规要求，满足ISO14065:2020、ISO14066:2023对第三方审定核查的合规性底线要求，大幅提升温室气体声明的公信力与国内外可接受度。合规义务管理全流程的文件化信息留存与可追溯管控（对应条款“组织应保持其合规义务的文件化信息”强制要求）本项为合规义务全流程管理的可追溯性保障环节，核心目的是通过强制性的文件化信息管理要求，实现组织合规义务管理全链条的可追溯、可验证、可核查。要求组织对合规义务的识别清单、适用性分析报告、落地管控要求、动态更新记录等全流程信息，形成规范、完整的文件化信息留存；为内部合规管控、内部审核、管理评审、外部监管检查、第三方审定核查提供完整、规范、可追溯的合规证据链，同时保障合规义务更新、调整的连续性与一致性，确保合规管理体系的稳定运行，完全契合《GB/T46566-2025温室气体管理体系要求》对体系文件化信息的通用管控要求。“6.1.3合规义务”与GB∕T46566-2025其他条款的关联关系分析：关联条款（核心主题）“6.1.3合规义务”与其他条款的关联（相互作用）关系说明关联性质4.2理解相关方的需求和期望（合规义务来源的核心识别基础）1）本条款是6.1.3合规义务识别的核心输入，条款注1列明的政府、客户、社会团体、非政府组织等相关方要求，均需通过4.2条款完成需求识别与确认，为6.1.3条款a)项“确定并获取合规义务”提供完整的相关方需求边界；

2）6.1.3条款的合规义务识别结果，反向细化4.2条款中温室气体相关核心相关方及其需求的管控优先级，明确相关方需求中需纳入合规管控的核心内容，形成识别-确认的闭环。核心输入与反向闭环关系。4.3确定温室气体管理体系的范围（体系范围界定的核心合规约束依据）1）6.1.3条款识别的法律法规、许可要求、行业标准等合规义务，是4.3条款界定体系边界、排放边界、组织单元的核心约束依据，确保体系范围界定符合法定监管要求，规避合规盲区；

2）4.3条款最终确定的体系范围，反向明确6.1.3条款合规义务识别的适用边界，仅针对体系范围内的温室气体活动开展合规义务识别，确保合规义务识别的准确性，契合6.1.3条款b)项“确定合规义务如何应用于组织”的核心要求。边界约束与准确定位关系。5.1领导作用与承诺（合规义务落地执行的最高层级保障）1）6.1.3条款确立的合规义务全生命周期管理要求，是5.1条款中最高管理者必须作出的核心承诺内容，强制要求最高管理者对体系遵守合规义务承担最终责任，为6.1.3条款c)项全流程合规遵守提供顶层组织保障；

2）5.1条款的领导作用与承诺，反向推动6.1.3条款要求在组织各层级、各过程的落地，确保合规义务全流程管理获得充足的资源与权限支撑。顶层保障与责任落地关系。5.2温室气体管理方针（合规义务的纲领性承诺载体）1）6.1.3条款的合规义务刚性遵守要求，是5.2条款温室气体管理方针必须包含的核心内容，强制要求方针中作出遵守适用合规义务的公开承诺，为6.1.3条款的全流程合规管理提供纲领性指引；

2）5.2条款的方针要求，反向约束6.1.3条款的合规义务识别与管控必须覆盖方针承诺的所有范畴，确保方针合规承诺与实际管控要求完全一致，杜绝承诺与执行脱节。纲领承诺与执行对标关系。5.3组织的岗位、职责和权限（合规义务全流程管控的职责分配载体）1）6.1.3条款a)、b)、c)项及文件化信息要求，是5.3条款岗位职责与权限分配的核心依据，需明确合规义务识别、转化、执行、文件化管理全流程的责任主体与权限，为6.1.3条款落地提供明确的职责保障；

2）5.3条款的职责分配结果，反向确保6.1.3条款各项要求落实到具体岗位，实现合规义务管理全流程可追溯、责任可落地，契合条款b)项合规义务应用于组织的核心要求。职责分配与落地执行关系。6.1.1应对风险和机遇的措施总则（风险机遇管控的核心合规输入）1）6.1.3条款是6.1.1总则的核心组成部分，条款注2明确合规义务可能给组织带来风险和机遇，6.1.3条款的合规义务识别分析结果，是6.1.1条款确定需应对的风险和机遇的核心输入，为风险机遇管控明确合规底线；

2）6.1.1条款的总则要求，反向约束6.1.3条款的合规义务管理必须同步开展风险机遇分析，确保合规义务全流程管理与风险机遇管控深度融合。核心输入与框架约束关系。6.1.2温室气体相关的风险和机遇（合规类风险机遇识别的核心来源与依据）1）6.1.3条款是6.1.2条款识别合规类风险和机遇的核心来源与准则，条款注2明确的合规相关风险（违法处罚、履约失效、核查不通过等）与机遇（政策激励、市场准入、品牌提升等），均需通过6.1.2条款完成系统识别、评估与管控策划；

2）6.1.2条款的风险机遇管控结果，反向完善6.1.3条款b)项合规义务的适用性转化要求，针对高风险合规义务制定专项管控措施，实现合规管控与风险防控的闭环。核心来源与管控落地关系。6.2温室气体目标及其实现的策划（目标与方案策划的合规底线约束）1）6.1.3条款识别的适用合规义务，是6.2条款目标制定、指标设定、实现方案策划的刚性底线，强制要求目标、指标及实施方案必须符合合规义务要求，不得与法定要求、标准、许可等相冲突，为目标策划明确合规红线；

2）6.2条款的目标实现方案，反向将6.1.3条款的合规义务要求转化为具体可执行的措施，通过目标管理推动合规义务全面落地，契合条款c)项在体系持续改进中遵守合规义务的要求。底线约束与落地转化关系。7.1资源（合规义务全流程管理的资源保障）1）6.1.3条款的合规义务全生命周期管理要求，是7.1条款资源配置的核心依据之一，组织需为合规义务的识别获取、适用性分析、执行监督、文件化管理、动态更新配置充足的人力、财务、技术资源，确保6.1.3条款具备落地的资源基础；

2）7.1条款的资源配置结果，反向决定6.1.3条款合规义务管理的实施深度与有效性，充足的资源保障可实现合规义务的动态化、精细化管控，规避资源不足导致的合规风险。资源保障与实施支撑关系。7.2能力

（合规义务管理的人员能力保障）1）6.1.3条款的合规义务管理要求，是7.2条款人员能力判定、培训实施的核心依据，要求从事合规义务相关工作的人员，必须具备适用法律法规、标准、条约、合同要求等专业能力，确保6.1.3条款由胜任人员执行；

2）7.2条款的能力建设与培训结果，反向提升6.1.3条款合规义务管理的专业性与准确性，确保合规义务识别无遗漏、适用性分析准确、执行遵守到位，规避人员能力不足导致的合规风险。能力保障与专业支撑关系。7.3意识（合规义务全层级遵守的意识保障）1）6.1.3条款的合规义务要求，是7.3条款意识培养的核心内容，要求组织在各层级人员中传递适用的合规义务要求、不遵守的后果，确保全员知晓自身工作相关的合规义务，为6.1.3条款c)项全流程合规遵守提供全员意识基础；

2）7.3条款的意识提升结果，反向推动6.1.3条款要求在组织各层级、各业务环节的全面遵守，实现从“被动合规”到“主动合规”的转变，保障合规义务全流程有效执行。意识传递与全员执行关系。7.4沟通（合规义务相关信息的内外部传递载体）1）6.1.3条款的合规义务要求，是7.4条款内外部沟通的核心内容之一，组织需针对合规义务履行情况、更新情况，开展内部层级沟通，以及与监管机构、客户、核查机构、社会团体等外部相关方的合规信息沟通，契合条款注1列明的合规义务相关方要求；

2）7.4条款的内外部沟通结果，反向为6.1.3条款a)项合规义务的动态识别与更新提供输入，通过外部沟通及时获取法规、标准、相关方要求的更新信息，确保合规义务的时效性与完整性。信息传递与动态更新关系。7.5文件化信息（合规义务全流程可追溯的文件化管控载体）1）6.1.3条款明确强制要求“组织应保持其合规义务的文件化信息”，是7.5条款文件化信息管理的核心强制性要求之一，合规义务识别清单、适用性分析报告、动态更新记录等，需严格遵循7.5条款的创建、更新、控制、留存要求，确保合规义务文件化信息的规范性、可追溯性；

2）7.5条款的文件化管控要求，反向为6.1.3条款的强制文件化要求提供标准化管理规范，确保合规义务相关文件可作为内部审核、管理评审、外部监管、第三方核查的有效证据，契合ISO14064-3、ISO14065对核查证据的相关要求。强制要求与规范管控关系。8.1运行策划和控制（合规义务在运行全流程的落地执行载体）1）6.1.3条款识别并完成适用性转化的合规义务，是8.1条款运行策划和控制的核心准则与刚性约束，强制要求组织在策划、实施、控制温室气体相关运行过程时，全面融入合规义务要求，确保所有运行活动均在合规框架内开展，严格落实条款c)项在体系实施、保持过程中遵守合规义务的核心要求；

2）8.1条款的运行控制结果，反向验证6.1.3条款合规义务适用性转化的合理性与可操作性，通过运行实践优化合规管控措施，实现合规要求与运行过程的深度融合，杜绝合规与运行“两张皮”。刚性约束与执行验证关系。8.2温室气体排放和清除的量化与报告（核心技术活动的合规性管控核心依据）1）6.1.3条款识别的适用合规义务，包括国家/行业/地方核算标准、报告规范、ISO14064-1:2018等国际标准，是8.2条款排放边界界定、核算方法选择、数据管控、清单编制、报告编制全流程的核心合规准则，强制要求量化与报告活动完全符合合规义务要求，确保温室气体数据与报告的合规性、准确性、可核查性；

2）8.2条款的量化与报告结果，反向验证6.1.3条款中核算、报告相关合规义务的识别完整性与适用性，针对核算报告过程中发现的合规缺口，及时更新完善合规义务清单与管控要求，为ISO14064-3核查工作提供合规性基础证据。核心准则与合规验证关系。8.3减排措施的实施与控制（减排活动全流程的合规性约束依据）1）6.1.3条款识别的适用合规义务，包括减排项目相关的法律法规、政策要求、技术标准、ISO14064-2:2019等国际标准，是8.3条款减排措施策划、实施、验证、记录全流程的核心合规约束，强制要求减排活动符合合规义务要求，规避减排项目不合规、减排量无法核证等风险；

2）8.3条款的减排措施实施结果，反向验证6.1.3条款中减排相关合规义务的适用性，针对减排实施过程中的合规要求更新，及时完善管控要求，确保减排活动持续合规。合规约束与实施验证关系。8.4温室气体声明（温室气体公开声明的合规性底线要求）1）6.1.3条款识别的适用合规义务，包括温室气体声明相关的监管披露要求、标准规范、ISO14064-3:2019、ISO14065:2020等国际标准，是8.4条款温室气体声明编制、发布的核心底线要求，强制要求声明内容真实、准确、完整，完全符合合规义务要求，确保声明可通过第三方审定核查，具备公信力；

2）8.4条款的温室气体声明发布与核查结果，反向验证6.1.3条款中声明相关合规义务的识别完整性，针对核查发现的合规问题，及时更新合规义务清单与管控要求，形成合规管控闭环。底线要求与公信力保障关系。9.1监视、测量、分析和评价（合规义务履行情况的常态化监控载体）1）6.1.3条款的合规义务全流程遵守要求，是9.1条款监视、测量、分析和评价的核心内容之一，强制要求组织建立常态化的合规履行情况监控机制，定期监测、分析合规义务遵守情况，及时发现不合规问题，为6.1.3条款c)项的持续合规遵守提供常态化监控保障；

2）9.1条款的监控与分析结果，反向为6.1.3条款a)项合规义务动态更新、b)项适用性管控措施优化提供输入，针对监控发现的管控薄弱环节，完善合规义务管理要求，提升合规管控有效性。常态化监控与持续优化关系。9.2内部审核（合规义务管理有效性的核心验证手段）1）6.1.3条款的所有要求，是9.2条款内部审核的核心审核准则与必审内容，强制要求内部审核必须覆盖合规义务识别获取、适用性转化、全流程遵守、文件化留存的全生命周期管理情况，验证合规义务管理的符合性与有效性，契合ISO14066:2023对审核团队能力的相关要求；

2）9.2条款的内部审核结果，包括不符合项、改进建议，反向推动6.1.3条款合规义务管理体系的完善，针对审核发现的问题制定纠正措施，确保合规义务管理要求全面落地。审核准则与有效性验证关系。9.3管理评审（合规义务管理体系的顶层评审与优化载体）1）6.1.3条款合规义务的履行情况、更新情况、相关风险和机遇、合规绩效等内容，是9.3条款管理评审的强制输入项，为最高管理者评审体系的适宜性、充分性、有效性提供核心合规维度的依据，确保体系持续符合合规义务要求；

2）9.3条款的管理评审输出，包括合规相关的改进决策、资源调整、体系优化措施，反向完善6.1.3条款的合规义务全流程管理要求，从顶层推动合规管理体系的持续改进，契合条款c)项在体系持续改进中遵守合规义务的要求。强制输入与顶层优化关系。10.2不符合和纠正措施（不合规问题的闭环整改与风险防控载体）1）6.1.3条款的合规义务遵守要求，是10.2条款判定不符合、制定纠正措施的核心准则，针对未遵守合规义务的情况，必须按照10.2条款要求开展原因分析、制定纠正措施、验证整改效果、防范同类问题重复发生，为6.1.3条款的刚性合规要求提供闭环整改保障；

2）10.2条款的不符合整改结果，反向完善6.1.3条款的合规义务管控要求，针对不合规问题暴露的管控漏洞，优化合规义务的适用性转化措施、监控机制，从根源上防范合规风险，实现合规管理的持续优化。闭环整改与风险防控关系。10.3持续改进（合规管理体系持续优化的核心载体）1）6.1.3条款的合规义务动态更新、全流程持续遵守要求，是10.3条款持续改进的核心方向之一，组织需结合法规更新、监管要求变化、相关方需求调整，持续优化合规义务管理体系，提升合规绩效，严格落实条款c)项在体系持续改进中遵守合规义务的核心要求；

2）10.3条款的持续改进结果，反向确保6.1.3条款的合规义务管理体系始终与组织内外部环境、适用合规要求保持同步，实现合规管理的动态化、长效化，保障体系的持续合规性与有效性。持续优化与长效合规关系。“6.1.3合规义务”条款理解与解读（释义）：6.1.3子条款主题事项“6.1.3合规义务”子条款涵义理解（解读/释义）组织应:a)确定并获取与其温室气体管理有关的合规义务；温室气体管理相关合规义务的识别与获取本条款是组织开展温室气体合规管理的逻辑起点，是搭建温室气体管理体系合规性框架的基础核心要求；

1)“确定”：组织需建立系统性的识别机制，全面、无遗漏地甄别与自身温室气体管理体系范围内所有活动、产品、服务全生命周期相关的合规要求，明确每项合规义务的适用主体、管控边界、生效时限、核心约束条款及法律/约定效力，同时需结合组织对温室气体源、汇的控制权限与施加影响的能力，准确界定合规义务的覆盖范围，确保识别结果与组织温室气体管理活动完全匹配；

2)“获取”：组织需通过法定、权威、可追溯的官方渠道，获取合规义务现行有效版本的正式文本及配套的官方解释、实施细则等文件，建立常态化的获取渠道与更新机制，确保所获取的合规义务信息完整、准确、时效性强，杜绝使用失效、废止或非官方版本的合规要求；

3)“与其温室气体管理有关”的边界界定：该表述限定了合规义务的适用范畴，需覆盖组织温室气体排放与清除核算、碳资产管理、碳交易履约、碳中和实施、减排项目开发、温室气体数据质量管理、信息披露、第三方审定与核查等温室气体管理全流程相关的所有合规要求，无相关关联的要求无需纳入本条款管控范畴。组织应:b)确定如何将这些合规义务应用于组织；温室气体管理合规义务的适用性转化与应用场景界定本条款是合规义务从“文本识别”到“体系落地”的核心衔接环节，解决了合规要求与组织实际管理活动的适配性问题，是保障合规义务可落地、可执行的关键要求；

1)核心逻辑：组织需针对已识别获取的每一项合规义务，开展专项适用性分析，完成从通用合规要求到组织个性化管控要求的转化，避免合规义务与组织实际管理活动脱节；

2)核心涵义拆解：

-需明确合规义务对应的组织内部具体活动、业务过程、职能部门、岗位、设施设备、温室气体源/汇，准确界定合规义务的应用场景与关键管控节点；

-需拆解合规义务中的强制性要求、禁止性要求、推荐性要求，明确各项要求在组织温室气体管理体系中的落地路径，厘清其与温室气体方针、目标、运行控制、绩效评价、改进等体系核心要素的对应关系；

-需评估合规义务应用的前提条件、时间节点要求、例外适用情形，确保合规义务的应用与组织的规模、活动性质、温室气体管理复杂程度完全适配，形成可执行、可验证的应用方案。组织应:c)在建立、实施、保持和持续改进其温室气体管理体系时应遵守这些合规义务；温室气体管理体系全生命周期的合规义务刚性执行要求本条款明确了合规义务在温室气体管理体系中的强制性核心地位，是保障组织温室气体管理体系持续合规的根本准则，覆盖体系运行的PDCA全循环；

1)“建立、实施、保持和持续改进”的全周期覆盖：该表述完整涵盖了温室气体管理体系从策划搭建、落地运行、常态维护到优化升级的全流程，要求合规义务的遵守贯穿体系所有环节，无阶段、无过程遗漏；

2)“应遵守”的刚性约束涵义：

-对于法律法规、强制性标准、行政许可等强制性合规义务，组织必须全面、无偏差地严格执行，不得出现任何违反合规义务的行为；

-对于组织自愿纳入合规义务范畴的自愿性要求（如公开承诺、行业自律公约、合同约定的低碳要求等），组织一旦确认纳入自身合规义务清单，也需按承诺和约定全面遵守；

-要求组织将合规义务作为体系策划、运行控制、绩效监测、内部审核、管理评审、不符合处置、持续改进等所有体系活动的核心准则，确保体系的所有要素和过程均符合合规义务要求，从根源上保障温室气体管理体系的合规性。组织应保持其合规义务的文件化信息；温室气体管理合规义务的文件化信息留存与管控要求本条款是合规义务管理可追溯、可验证、可传递的基础要求，是组织证明其合规义务管理有效性、满足监管与第三方核查要求的核心证据保障；

1)“保持”的全流程管控涵义：组织需对合规义务相关的文件化信息实施全生命周期管控，包括编制、评审、审批、分发、更新、归档、留存、查阅、作废等全流程管理，确保文件化信息在需要的时间和场所均可获得、适用，且信息的完整性、保密性、可追溯性得到充分保护；

2)“文件化信息”的覆盖范围：需完整反映组织合规义务管理的全流程，至少包括合规义务识别与获取的原始记录、合规义务正式文本、适用性分析结果、应用场景界定文件、合规义务动态更新记录、合规义务评审审批文件等，需满足温室气体管理体系对文件化信息的通用管控要求，同时符合监管部门、第三方审定/核查机构对合规义务相关证据的查验标准。注1:合规义务通常涉及：适用的国际条约、公约和议定书，适用的国际、国内法律法规，许可证、上级组织的要求，国家、行业、地方、团体标准，与政府或客户的签订的合同协议，与消费者、社会团体或非政府组织签订的合同协议，以及自愿执行的行为守则或承诺等。温室气体管理合规义务的范畴与常见类型界定本注是对“合规义务”的内涵与外延进行的标准化补充说明，明确了合规义务的完整范畴，为组织识别合规义务提供了统一的范围指引，同时将合规义务划分为强制性合规义务与自愿性合规义务两大类别；

1)强制性合规义务：组织必须无条件遵守的法定约束要求，主要包括：我国缔结或参加的与气候变化、温室气体管理相关的国际条约/公约/议定书；国家到地方各级生效的温室气体管理、碳排放控制、生态环境相关的法律、行政法规、部门规章、地方性法规、地方政府规章；监管部门核发的排污许可证、碳排放配额分配文件、行政许可批复等法定许可文件；强制性国家、行业、地方标准；

2)自愿性合规义务：组织自主选择接受、并承诺遵守的约束性要求，一经确认即纳入组织合规义务管控范畴，主要包括：上级组织（母公司、集团总部）发布的温室气体管理相关制度、要求与考核指标；推荐性国家、行业、地方、团体标准（组织一经采用即需遵守）；与政府、客户、消费者、社会团体、非政府组织签订的含温室气体管控要求的合同/协议；组织自愿公开的碳中和承诺、减排目标、行为守则，以及自愿签署的行业自律公约等。注2:合规义务可能会给组织带来风险和机遇。合规义务与温室气体管理风险、机遇的内在关联性说明本注揭示了本条款与标准6.1.1“应对风险和机遇的策划”条款的内在逻辑关联，明确了合规义务是组织识别温室气体管理相关风险和机遇的核心输入项，合规义务管理同时兼具风险防控与价值创造的双重属性；

1)合规义务对应的风险：指组织未有效落实合规义务可能引发的各类不利影响，主要包括：未全面识别、准确理解合规义务导致的体系合规性缺失风险；未按合规义务要求执行引发的行政处罚、经济罚款、品牌声誉受损、市场准入受限、碳履约违约等风险；合规义务更新后未及时调整体系要求导致的合规失效风险；合规义务履行不到位引发的第三方核查不通过、相关方投诉、合同违约等风险；

2)合规义务对应的机遇：指组织通过全面、高标准履行合规义务可获得的正向发展机会，主要包括：合规义务的履行可推动组织优化温室气体管理流程、提升减排绩效，实现降本增效；全面落实合规义务可帮助组织规避合规处罚，同时获得政策激励、财政补贴、税收优惠等正向收益；高标准履行合规义务可提升组织品牌形象与市场竞争力，满足客户低碳采购要求，拓展绿色市场；动态跟踪合规义务可帮助组织提前预判政策导向与行业趋势，抢占低碳转型先机，获得绿色金融支持、碳资产增值等发展机遇。“6.1.3合规义务”理解中的常见疑问、困惑及专业解答：(1)[6.1.3条款中“与温室气体管理有关的合规义务”的准确内涵、范畴与管控边界]Q1：本条款所定义的“与温室气体管理有关的合规义务”的准确内涵是什么？其法定与约定范畴的边界如何界定？是否所有与温室气体相关的要求都属于本条款管控的合规义务？【雷泽佳专业解答】(a)核心内涵界定：“与温室气体管理有关的合规义务”指组织在温室气体管理体系全生命周期内，必须遵守或自愿承诺遵守的，对组织具有法定或约定约束力，且直接作用于温室气体管理活动的全部规范性要求，是组织温室气体管理体系合规性的核心基准，也是本条款全部管控要求的核心对象；(b)法定与约定范畴的边界界定。本条款管控的合规义务范畴，严格对应标准注1的明确列举，分为两大核心类别，边界清晰无交叉：法定约束类合规义务：具有国家强制力，违反将承担法律责任或行政处罚的要求，包括适用的国际条约、公约和议定书，国际国内法律法规，行政许可证，国家、行业、地方强制性标准，具有法定约束力的行政命令等；约定/自愿约束类合规义务：组织自主选择、自愿接受，一旦承诺即对组织产生内部约束力的要求，包括上级组织的要求，国家、行业、地方、团体推荐性标准，与政府、客户、消费者、社会团体或非政府组织签订的合同协议，自愿执行的行为守则、行业自律公约、减排/碳中和承诺等；(c)管控准入的核心判定规则。并非所有与温室气体相关的要求都需纳入本条款管控，只有同时满足以下两个核心条件的要求，方可界定为本条款的合规义务：内容相关性：要求的核心内容直接约束组织温室气体管理全流程活动，包括排放源识别、边界设定、量化核算、数据监测、报告披露、减排行动、履约管控、核查审定等核心环节；效力相关性：要求对组织具有法定或约定的正式约束力，在体系运行周期内持续有效。(2)[6.1.3条款a款“确定并获取合规义务”与b款“确定合规义务如何应用于组织”的核心差异与内在逻辑]Q2：本条款a款要求的“确定并获取与其温室气体管理有关的合规义务”，与b款要求的“确定如何将这些合规义务应用于组织”，二者的核心管控要求、工作边界与内在逻辑是什么？是否可以合并执行？【雷泽佳专业解答】(a)两款要求的核心定位与本质差异：——a款“确定并获取合规义务”的核心定位是源头识别与归集，解决的是“组织需要遵守哪些合规义务”的基础问题，是本条款的前置性工作；其核心要求是全面、准确、无遗漏地识别所有与温室气体管理相关的、现行有效的合规义务，获取完整的官方发布文本，明确每条合规义务的生效时间、适用范围、核心温室气体管控条款，核心输出是合规义务的完整清单；——b款“确定如何将这些合规义务应用于组织”的核心定位是转化与映射落地，解决的是“这些合规义务要约束组织的哪些具体活动、哪些岗位、哪些流程”的承接问题，是本条款的关键性工作；其核心要求是将每一条合规义务的具体条款，拆解映射到组织对应的温室气体管理活动、责任部门、岗位、业务流程中，明确合规义务对应的管控节点、合规判定标准、约束范围，核心输出是合规义务与组织活动的映射关系文件。(b)两款要求的内在逻辑关联：两款要求是严格递进、不可割裂的闭环逻辑：a款的准确识别是b款转化应用的前提，没有完整、准确的合规义务清单，转化应用就无的放矢；b款的拆解映射是a款识别工作的落地支撑，也是c款“遵守合规义务”的核心基础，没有明确的应用映射，合规义务只会停留在纸面清单，无法实现体系化遵守；(c)合并执行的合规判定：两款要求的工作成果可整合在同一份文件化信息中体现，但两项核心工作内容必须完整覆盖、不可省略、不可替代，严禁仅列示合规义务清单、不完成应用映射拆解，否则将直接违反本条款的核心要求；(3)[6.1.3条款c款“遵守合规义务”的全生命周期管控范围与核心内涵]Q3：本条款c款要求“在建立、实施、保持和持续改进其温室气体管理体系时应遵守这些合规义务”，这里的“建立、实施、保持和持续改进”具体覆盖温室气体管理体系的哪些环节？其核心合规要求是什么？【雷泽佳专业解答】(a)条款表述的核心内涵界定：本条款c款是6.1.3全部要求的最终落脚点，其核心内涵是：合规义务不是孤立的纸面文件，而是贯穿温室气体管理体系全生命周期的刚性准则，组织体系的全流程运行必须以合规义务为底线，实现合规义务与体系运行的深度融合，形成“识别-转化-遵守-验证”的合规闭环；(b)全生命周期各环节的覆盖范围：“建立、实施、保持和持续改进”严格对应温室气体管理体系的PDCA全循环，覆盖体系的全部环节，无管控盲区：体系建立阶段：覆盖体系策划全流程，包括温室气体管理方针与目标制定、组织架构与职责划分、体系边界与排放源识别、核算方法确定、流程与制度设计等全部策划活动；体系实施阶段：覆盖体系日常运行全流程，包括温室气体量化核算、数据监测与记录、减排措施执行、信息披露与沟通、碳交易履约、供应商管控等全部运行活动；体系保持阶段：覆盖体系常态化管控全流程，包括文件化信息管控、记录留存、内部审核、合规性评价、管理评审等全部维持活动；体系持续改进阶段：覆盖体系优化升级全流程，包括不符合项纠正与纠正措施、体系流程优化、目标更新、管理体系升级等全部改进活动。(c)核心合规判定准则：组织满足本条款c款要求的核心判定标准为：一是体系策划的全部输出，不得与合规义务的要求相冲突；二是体系运行的全部活动，必须符合合规义务的明确规定；三是体系的保持与改进活动，必须以合规义务为底线，不得以改进为由突破合规红线；(4)[6.1.3条款“合规义务的文件化信息”的法定要求、核心内容与管控边界]Q4：本条款明确要求“组织应保持其合规义务的文件化信息”，这里的“保持文件化信息”的核心要求是什么？必须形成文件化信息的内容有哪些？其管控边界如何界定？【雷泽佳专业解答】(a)“保持文件化信息”的核心内涵界定：本条款中“保持其合规义务的文件化信息”，是指组织必须形成可追溯、可验证、可获取、持续更新的成文信息，该信息是组织证明其满足本条款全部要求的核心证据，也是内部审核、第三方认证审核的核心核查内容，必须符合本标准7.5条款关于文件化信息的通用管控要求；(b)必须形成文件化信息的核心内容。组织需保持的合规义务文件化信息，必须完整覆盖本条款a、b两款的全部工作成果，核心内容包括：经识别、评审、确认的完整合规义务清单，明确每条合规义务的编号、名称、发布机构、生效日期、现行版本、核心温室气体管控条款、适用范围；合规义务应用于组织的映射文件，明确每条合规义务对应的组织温室气体管理活动、责任部门/岗位、管控节点、合规判定标准；合规义务的获取、评审、更新的全流程记录，包括版本变更、适用性评审的相关佐证材料；(c)管控边界与核心要求：文件化信息的管控边界，必须满足三个核心要求：一是现行有效性，当合规义务发生修订、换版、废止、新增时，组织必须及时更新对应的文件化信息，确保其与现行有效要求完全一致；二是可及性，与合规义务执行相关的岗位人员，必须能够便捷获取对应的合规要求；三是可追溯性，文件化信息的变更、评审、更新必须留存完整记录，可全流程追溯；(5)[6.1.3条款注1中强制性合规义务与自愿性合规义务的范畴界定与管控要求差异]Q5：本条款注1列举了合规义务的多种类型，其中哪些属于强制性合规义务，哪些属于自愿性合规义务？二者在本条款中的管控要求有何核心差异？组织自愿承诺的要求是否必须纳入本条款管控？【雷泽佳专业解答】(a)强制性与自愿性合规义务的范畴准确界定。基于标准注1的列举，结合法律法规效力层级，两类合规义务的范畴边界清晰界定如下：强制性合规义务：指组织必须无条件遵守，具有国家法定强制约束力，违反将直接承担法律责任、行政处罚或强制性违约后果的要求，具体包括：适用的国际条约、公约和议定书，中华人民共和国法律、行政法规、部门规章、地方性法规及规范性文件，碳排放配额履约等行政许可要求，国家、行业、地方强制性标准，具有法定约束力的行政命令、整改要求等；自愿性合规义务：指组织无法定强制遵守义务，通过自主选择、自愿承诺、合同约定等方式，主动接受并纳入体系管理的要求，具体包括：上级组织的管理要求，国家、行业、地方、团体推荐性标准，与政府、客户、供应链合作方、社会团体、非政府组织签订的含温室气体管控要求的合同协议，自愿签署的行业自律公约、行为守则，自主公开的减排承诺、碳中和承诺、ESG披露承诺等。(b)两类合规义务管控要求的核心差异：强制性合规义务：是组织温室气体管理体系的合规底线，本条款a、b、c三款的要求必须100%全覆盖，无例外、无折扣，必须全部纳入合规义务管控，且在体系全生命周期必须严格遵守，违反将直接构成体系严重不符合项；自愿性合规义务：管控要求以“组织正式承诺并纳入体系”为核心前提，一旦组织作出正式承诺、签订相关协议或明确纳入体系文件，即必须完整执行本条款a、b、c三款的全部要求，与强制性合规义务执行同等的管控标准；若组织未作出正式承诺、未签订相关协议，则无需纳入本条款管控；(c)自愿性合规义务的管控准入规则：组织自愿承诺的要求，并非天然必须纳入本条款管控，只有当该承诺通过正式文件、公开声明、合同约定等方式固化，且明确纳入组织温室气体管理体系时，才需纳入本条款全流程管控；一旦纳入管控，组织不得随意变更、放弃相关要求，如需调整必须履行正式的评审、变更、公示程序，并同步更新对应的文件化信息。(6)[6.1.3条款注2“合规义务可能带来风险和机遇”与标准6.1.1条款的内在关联与理解要点]Q6：本条款注2明确“合规义务可能会给组织带来风险和机遇”，如何理解这句话的核心内涵？其与本标准6.1.1“应对风险和机遇的措施”条款的内在关联是什么？【雷泽佳专业解答】(a)注2表述的核心内涵界定。本条款注2的核心内涵是：合规义务并非单纯的约束性、限制性要求，而是组织温室气体管理体系中风险与机遇的核心来源之一；合规义务的识别、应用、遵守全流程，既可能产生合规类风险，也可能带来政策、市场、品牌等多维度的发展机遇，是组织温室气体管理体系策划的核心输入；(b)合规义务对应的风险与机遇的核心范畴：合规义务对应的核心风险：指因合规义务管控不到位可能产生的负面影响，包括未全面识别合规义务导致的违法违规风险、合规义务更新不及时导致的体系不符合风险、未完成合规义务转化应用导致的履约失效风险、违反合规义务导致的行政处罚、经济处罚、碳交易履约违约、品牌声誉损失、市场准入受限等风险；合规义务对应的核心机遇：指合规义务为组织带来的正向发展空间，包括合规义务对应的政策激励机遇（如减排补贴、税收优惠）、市场准入机遇（如低碳供应链准入、绿色金融支持）、品牌价值提升机遇（如低碳认证、ESG评级提升）、技术升级机遇（如合规要求推动的低碳技术研发与应用）等；(c)与6.1.1条款的内在关联与协同要求。本条款与6.1.1条款是核心输入与闭环管控的强关联关系，不可割裂理解：本条款合规义务的识别、应用输出，是6.1.1条款“风险和机遇识别”的核心、必备输入，合规义务带来的风险与机遇，是组织温室气体管理体系需应对的核心风险与机遇类别；6.1.1条款要求的“应对风险和机遇的措施”，必须完整覆盖本条款合规义务带来的全部风险与机遇，确保合规风险得到有效管控、合规机遇得到充分利用；组织必须将合规义务管理与风险机遇管理深度融合，严禁将两项工作割裂执行，否则将同时违反本条款与6.1.1条款的核心要求。(7)[6.1.3条款合规义务要求与ISO14064系列、ISO14065等国际标准的对应关系与理解要点]Q7：本条款的合规义务要求，与ISO14064-1:2018、ISO14064-2:2019、ISO14065:2020等相关国际标准中的合规性要求，存在怎样的对应关系？在条款理解中需要把握哪些协同要点？【雷泽佳专业解答】(a)核心对应关系界定：GB/T46566-2025是我国自主制定的温室气体管理体系通用要求标准，本条款的合规义务要求，与ISO14064系列、ISO14065等国际标准中的合规性要求形成互补与协同关系：上述国际标准中与温室气体管控相关的规范性要求，属于本条款注1中合规义务的范畴；本条款的合规义务全流程管控要求，是组织满足上述国际标准合规性要求的体系化支撑与制度保障；(b)各相关国际标准的协同理解要点：ISO14064-1:2018《温室气体第1部分：组织层面温室气体排放与清除的量化和报告的规范及指南》：该标准中关于组织温室气体排放边界设定、量化核算方法、数据质量管理、温室气体报告编制的全部规范性要求，若组织声明采用该标准，即属于本条款管控的合规义务，必须纳入识别、应用、遵守的全流程；本条款的合规义务管控，是组织满足ISO14064-1合规性声明的必备前提；ISO14064-2:2019《温室气体第2部分：项目层面温室气体减排或清除增强的量化和报告的规范及指南》：该标准中关于温室气体减排项目的边界设定、减排量量化、监测计划、报告编制的规范性要求，若组织开展相关温室气体项目并声明采用该标准，即属于本条款的合规义务范畴，必须纳入全流程管控；ISO14065:2020《环境信息审定与核查机构通用原则和要求》、ISO14066:2023《环境信息审定与核查团队的能力要求》：该系列标准中关于温室气体声明审定与核查的机构、人员、流程、方法的规范性要求，若组织委托相关机构开展温室气体核查，或组织自身从事审定核查业务，相关要求即属于本条款的合规义务范畴，必须纳入管控；ISO/TS14064-4:2025《温室气体第4部分：ISO14064-1应用指南》：该指南为ISO14064-1的应用提供技术指引，不属于强制性合规义务，仅作为组织理解和执行本条款的参考性技术文件，除非组织自愿承诺正式采用该指南，否则无需纳入本条款管控；(c)条款理解的一致性要求：组织在理解本条款时，若同时声明采用上述国际标准，必须确保合规义务的识别、应用、遵守的全流程要求，同时满足GB/T46566-2025本条款与相关国际标准的要求，不得出现要求冲突、内容遗漏等问题。(8)[6.1.3条款中合规义务与组织温室气体管理“相关性”的判定准则与理解要点]Q8：本条款所有要求均以“与其温室气体管理有关”为前置限定，如何准确判定一项要求与组织温室气体管理的“相关性”？其核心判定准则是什么？【雷泽佳专业解答】(a)“相关性”的核心内涵界定：“与其温室气体管理有关”是合规义务纳入本条款管控的前置必要条件，其核心内涵是：该要求的核心内容直接作用于、约束于组织温室气体管理体系覆盖范围内的温室气体排放、清除、量化、报告、减排、管控、核查等全流程核心活动，而非间接、泛化的关联；(b)相关性的核心判定准则。一项要求需同时满足以下全部三项准则，方可判定为与组织温室气体管理具有相关性，纳入本条款管控：内容相关性：要求的核心条款直接涉及温室气体管控专项事项，包括但不限于温室气体排放边界与排放源识别、温室气体量化与核算方法、温室气体数据监测与记录、温室气体报告与信息披露、温室气体减排目标与行动、碳交易与履约、温室气体核查与审定、低碳产品与供应链碳管理、温室气体相关法律责任等；主体相关性：要求的约束主体直接覆盖本组织，或组织温室气体管理体系覆盖范围内的活动、部门、场所、业务；效力相关性：要求对组织具有法定或约定的正式约束力，在组织温室气体管理体系运行周期内持续有效。(c)典型场景的判定示例：符合相关性、需纳入管控的典型场景：《碳排放权交易管理办法》（直接约束控排企业的碳排放履约、核算、报告活动）、行业温室气体排放核算方法与报告指南（直接约束组织的温室气体量化核算活动）、与客户签订的含产品碳足迹管控要求的供货合同（直接约束组织的产品低碳管控活动）；不符合相关性、无需纳入管控的典型场景：无专项温室气体管控条款的通用商事法律、安全生产法律法规、通用行政管理规范，未与组织签订协议、无约束力的行业低碳倡议，与温室气体管理无直接关联的上级组织通用管理要求；【第2部分：“6.1.3合规义务”条文实施（应用和操作）指导】“6.1.3合规义务”条款分项实施操作指引：6.1.3子条款主题事项“6.1.3合规义务”子条款实施操作指引内容及具体要点组织应:a)确定并获取与其温室气体管理有关的合规义务温室气体管理相关合规义务的全维度识别与权威获取1)合规义务识别范围与边界准确划定；

-以组织温室气体管理体系范围为核心边界，覆盖核算边界内所有生产经营活动、产品/服务全生命周期、碳资产/碳中和/碳交易全流程相关的合规要求，无遗漏识别；

-严格按照注1范畴，拆分识别2大类合规义务：①强制性合规义务，包括国际条约/公约/议定书、国家/地方法律法规、行政许可/批复、强制性国家/行业/地方标准；②自愿性合规义务，包括上级组织要求、团体标准、与政府/客户/社会团体/非政府组织签订的合同协议、自愿执行的行业行为守则/公开减排承诺/ESG披露承诺。

2)常态化合规义务识别机制建立；

-建立固定的合规义务识别责任部门与岗位，明确碳排放管理、法务、生产、采购、销售、能源管理等相关部门的识别职责与协同流程；

-设定固定识别频次：常规年度全面识别不少于1次，法规政策密集更新期、组织业务/边界发生重大变化时，立即开展补充识别；

-识别过程需同步关联ISO14064-1/2/3、ISO14065、ISO14066等国际标准要求，以及行业温室气体核算报告指南、碳交易管理规则等专项文件。

3)合规义务权威渠道获取与文本管控；

-强制性合规义务必须通过人大官网、政府部门官网、国家/地方标准信息公共服务平台等法定权威渠道获取，留存官方发布的现行有效版本正式文本及配套官方解读、实施细则；

-自愿性合规义务需获取正式签署的合同协议、加盖公章的上级文件、公开发布的承诺文件、行业协会正式发布的守则文本等可追溯的原始文件；

-严禁使用失效、废止、非官方版本的合规要求文本，对获取的所有合规义务文件需标注发布机构、生效日期、现行版本号、废止状态。

4)合规义务识别完整性校验；

-对识别的合规义务逐一核对，确认其与组织温室气体管理活动的相关性，剔除无关联的要求；

-校验需覆盖温室气体排放核算与报告、减排措施实施、碳资产管理、碳交易履约、碳中和实施、温室气体信息披露、第三方审定核查全流程，确保无核心环节遗漏；

-识别结果需形成初步清单，经责任部门交叉审核、法务部门合规性校验、管理层审批确认。组织应:b)确定如何将这些合规义务应用于组织温室气体管理合规义务的适用性转化与落地场景界定1)合规义务条款精细化拆解与分级；

-对每一项已识别的合规义务，逐条款拆解核心要求，明确区分强制性要求、禁止性要求、推荐性要求，标注每项要求的生效时限、罚则、监管主体；

-对合规义务进行管控分级：①红线级（违反将触发行政处罚、刑事责任、体系严重不符合项)；②管控级（需严格执行的日常管理要求)；③引导级（自愿性提升要求)，分级结果同步纳入管控要求。

2)合规义务与组织管理/业务环节准确映射；

-明确每项合规义务对应的组织内部活动、业务过程、职能部门、岗位、设施设备、温室气体源/汇，准确界定应用场景与关键管控节点；

-建立合规义务与温室气体管理体系要素的对应关系，明确其在方针制定、目标策划、运行控制、监测测量、内部审核、管理评审、改进等环节的应用要求；

-针对碳交易履约、温室气体核算报告、减排项目开发、碳中和声明等专项活动，单独形成专项合规义务应用清单，明确全流程管控要求。

3)合规义务落地执行路径与管控方案制定；

-针对每项合规义务，制定可落地的执行方案，明确执行步骤、责任岗位、完成时限、验证方法、所需资源；

-评估合规义务应用的前提条件、例外适用情形，确保执行方案与组织的规模、活动性质、温室气体管理复杂程度完全适配；

-对合规义务中的量化要求（如核算方法、数据留存年限、履约时限)，直接转化为组织内部的作业标准与考核指标，避免合规要求与实际操作脱节。

4)合规义务适用性评审与确认。

-组织技术、生产、法务、碳排放管理等相关部门，对合规义务的应用方案进行联合评审，验证其可操作性、无合规遗漏、与组织实际情况适配；

-评审过程需重点确认：合规义务的应用无缩减、无偏离，强制性要求100%覆盖，自愿性承诺要求与组织公开声明完全一致；

-评审通过后的合规义务应用方案，需经管理层审批后正式生效，作为体系运行的合规准则。组织应:c)在建立、实施、保持和持续改进其温室气体管理体系时应遵守这些合规义务温室气体管理体系全生命周期合规义务刚性执行与全流程管控1)体系全生命周期合规义务刚性融入；

-体系建立阶段：将合规义务作为体系策划、文件编制、流程设计的核心准则，确保温室气体方针、目标、程序文件、作业指导书完全符合合规义务要求，无冲突、无遗漏；

-体系实施阶段：将合规义务执行要求融入日常生产经营、温室气体排放核算、减排措施实施、碳交易履约、数据管理等所有运行环节，确保所有活动均在合规框架内开展；

-体系保持阶段：通过常态化监控、内部审核、合规性评价，确保合规义务持续有效执行，建立不合规问题快速响应机制，杜绝合规要求与运行“两张皮”；

-体系持续改进阶段：将合规义务履行情况、合规义务更新变化作为体系优化、纠正措施制定、管理评审决策的核心输入，确保体系更新始终符合最新合规要求。

2)合规义务执行的层级责任全面落实；

-最高管理者对合规义务的整体履行负总责，将合规义务履行情况纳入管理评审强制输入项，保障合规执行所需的资源；

-各职能部门负责人对分管领域合规义务的执行负直接责任，确保合规要求落实到具体岗位与业务活动；

-岗位人员对本岗位相关合规义务的执行负直接操作责任，需经培训掌握相关合规要求，严格按合规准则开展工作；

-建立合规义务执行考核机制，将合规履行情况与部门、岗位绩效考核挂钩，明确未履行合规义务的追责规则。

3)合规义务履行情况常态化监控与合规性评价；

-建立合规义务履行情况月度/季度监控机制，重点监控红线级合规义务的执行情况，及时发现并纠正执行偏差；

-严格按照标准9.2条款要求，每年至少开展1次全面合规性评价，当合规义务发生重大更新、组织出现重大不合规事件、业务/边界发生重大变化时，立即开展专项合规性评价；

-合规性评价需覆盖所有已识别的合规义务，对每项义务的履行情况给出明确的符合/不符合结论，对不符合项制定纠正措施，明确整改时限与责任主体，形成闭环管理；

-合规义务履行情况、合规性评价结果必须作为内部审核、管理评审的强制输入项，确保合规风险得到全面管控。

4)合规义务变更的动态响应与执行调整。

-建立合规义务动态更新预警机制，实时跟踪法律法规、标准、政策、合同承诺的更新动态，第一时间获取变更信息；

-合规义务发生变更后，10个工作日内完成适用性重新分析，更新合规义务清单与应用方案，同步修订体系相关文件、调整运行管控要求；

-针对变更后的合规义务，及时开展相关人员培训，确保所有相关岗位掌握最新要求，同步调整监控与评价规则，确保体系运行始终符合最新合规义务要求。组织应保持其合规义务的文件化信息温室气体管理合规义务全流程文件化信息管控与证据留存1)合规义务文件化信息体系完整搭建；

-必须形成的核心文件化信息包括：①合规义务识别与获取清单（含编号、名称、发布机构、生效日期、现行版本、核心管控条款、适用范围)；②合规义务适用性分析与应用映射文件（含对应责任部门/岗位、管控节点、执行方案)；③合规义务获取、评审、更新的全流程记录；④合规义务履行监控、合规性评价、整改闭环的全周期记录。

-文件化信息需完整覆盖本条款a、b、c三款的全部工作成果，满足标准7.5条款对文件化信息的通用管控要求，同时符合监管部门、第三方核查机构对合规义务相关证据的查验标准。

2)文件化信息全生命周期标准化管控；

-建立合规义务文件化信息的创建、评审、审批、分发、更新、归档、留存、查阅、作废全流程管控程序，明确各环节责任主体与操作要求；

-文件化信息的创建与更新需履行评审、审批流程，确保内容准确、完整、与现行合规义务一致；

-明确文件化信息的保存介质（纸质/电子)、保存场所、保存年限，最低保存年限需满足合规义务中法定留存要求、碳交易监管要求、第三方核查追溯要求，且不得少于5年。

3)文件化信息可及性与可追溯性保障；

-确保与合规义务执行相关的岗位人员，能够便捷获取对应适用的合规义务文件化信息，明确信息查阅权限与获取渠道；

-所有文件化信息的变更、评审、更新必须留存完整记录，可全流程追溯版本变更历史、变更原因、审批过程；

-纸质文件需编号归档、电子文件需加密备份，防止文件丢失、损毁、篡改，确保在需要的时间和场所均可获得适用的文件化信息。

4)文件化信息动态更新与版本管控。

-合规义务发生新增、修订、废止时，必须在10个工作日内同步更新对应的文件化信息，确保文件化信息与现行有效合规义务完全一致；

-建立文件版本号管理规则，明确标注文件版本、生效日期、变更内容，及时回收、作废失效版本文件，防止误用失效合规要求；

-每年结合全面合规性评价、年度体系内审，对合规义务文件化信息进行全面评审与更新，确保其持续适宜、充分、有效。“6.1.3合规义务”过程SIPOC要素单一过程应用说明表：SIPOC要素SIPOC要素涵义SIPOC要素单一过程应用操作要点供方（S）为合规义务管理提供支持的相关方1)法律法规、标准规范提供方（如政府部门、标准化组织）；

2)温室气体方案管理机构；

3)合规咨询机构、核查机构；

4)合同协议相关方（如供方、客户）；

5)数据服务提供方（如能源数据采集、排放因子提供机构）。输入（I）为开展合规义务管理过程所需的各类信息、资源和依据1)组织温室气体管理相关活动清单（如生产工艺、能源消耗、运输物流等）；

2)国际/国内/行业/地方层面温室气体相关法律法规、标准规范清单；

3)组织参与的温室气体方案、自愿性承诺文件；

4)与政府、客户、供方等签订的含温室气体要求的合同协议；

5)合规义务管理所需人力资源、技术资源和信息资源配置方案。过程（P）合规义务从识别、获取、应用、遵守到文件化的全流程管理活动1)合规义务识别与分类：按强制性/自愿性、层级、管理环节等维度系统梳理；

2)合规义务动态更新：建立定期评审和即时更新机制；

3)合规义务应用转化：分解为具体管理要求和操作标准；

4)合规执行与监控：将合规要求融入日常管理并持续监控；

5)合规文件化：建立并维护合规义务管理相关成文信息。输出（O）合规义务管理过程形成的各类成果文件和管理效果1)组织温室气体合规义务清单（含适用范围、要求内容、更新日期等）；

2)合规义务应用分解表（对应管理环节和操作要求）；

3)合规执行监控记录（如合规检查记录、不符合项整改记录等）；

4)合规义务文件化信息档案（含原始依据文件、评审记录等）；

5)合规风险评估报告和机遇识别报告。顾客（C）合规义务管理过程的直接受益方或相关方1)内部：组织温室气体管理部门、各运营部门、最高管理层；

2)外部：生态环境监管部门、温室气体核查机构、客户、投资者、行业协会、社区等。“6.1.3合规义务”过程全周期闭环实施流程与分阶段实施要点（基于”PDCA循环“的过程方法应用）：PDCA一级流程二级流程PDCA活动步骤及操作内容责任主体核心输出成果策划（P）合规义务识别与策划合规义务识别范围确定1)明确组织温室气体管理边界（含运营边界、组织边界）；

2)梳理组织温室气体相关活动清单（如能源消耗、工艺排放、运输活动、废弃物处理等）；

3)确定合规义务识别的层级范围（国际、国内、行业、地方、组织内部）；

4)明确合规义务识别的业务范围（核算、报告、核查、减排项目、碳交易等）。温室气体管理部门+各运营部门组织温室气体管理边界文件、温室气体相关活动清单、合规义务识别范围界定表合规义务系统识别1)强制性合规义务识别：

-国际层面：相关条约、公约、议定书（如《巴黎协定》）；

-国内层面：《生态环境法典》《碳排放权交易管理暂行条例》等法律法规；

-行业层面：行业温室气体核算指南、排放限额标准；

-地方层面：地方温室气体排放核算报告要求、地方排放标准；

-许可类：排污许可证中温室气体相关要求、碳排放配额分配文件。

2)自愿性合规义务识别：

-温室气体方案要求（如碳交易市场规则、自愿减排项目管理办法）；

-合同协议要求（与政府、客户、供应商签订的低碳要求条款）；

-自愿性承诺（如碳中和承诺、行业自律公约、ESG披露要求）；

-团体标准、企业内部制度要求。温室气体管理部门+法务部门+各运营部门初始合规义务识别清单合规义务优先级排序1)按合规义务的法律效力（强制性＞自愿性）、影响程度（重大环境影响＞一般影响）、时间要求（即时生效＞阶段性生效）进行优先级划分；

2)识别合规义务对应的风险等级（高/中/低）和机遇类型（如政策支持、市场优势等）；

3)确定重点合规义务清单，明确优先落实的内容。温室气体管理部门+风险管理部门合规义务优先级排序表、重点合规义务清单合规义务管理计划制定1)明确合规义务获取、更新、应用、监控、评审的频次和责任分工；

2)制定合规义务应用转化方案（如融入温室气体核算、目标设定、运行控制的具体路径）；

3)规划合规义务文件化信息的管理要求（如记录格式、保存期限、访问权限）；

4)制定合规培训计划，确保相关人员掌握合规要求。温室气体管理部门合规义务管理计划、合规培训计划实施（D）合规义务应用与执行合规义务详细解读与转化1)对重点合规义务进行逐条解读，明确核心要求和违反后果；

2)将合规义务转化为具体管理要求：

-核算环节：明确核算方法、数据要求、排放因子来源等合规要求；

-报告环节：确定报告周期、报告内容、提交路径等合规要求；

-运行控制环节：制定能源消耗控制、工艺优化、减排措施等合规操作标准；

-核查环节：明确核查配合、证据提供、偏差整改等合规要求。

3)编制合规义务应用转化表，确保每个合规要求均有对应的操作指引。温室气体管理部门+各运营部门合规义务解读文件、合规义务应用转化表、合规操作标准合规义务宣贯培训1)针对不同层级人员开展定制化培训：

-管理层：合规义务对组织战略的影响、合规风险防控重点；

-操作层：岗位相关合规要求、操作流程、记录填写规范；

-核算报告人员：核算方法、数据采集、报告编制的合规要求。

2)采用线上线下结合的方式开展培训，保留培训记录和考核结果。温室气体管理部门+人力资源部门培训课件、培训记录、考核结果表日常合规执行与记录1)各部门按转化后的合规要求开展温室气体管理相关活动；

2)实时记录合规执行情况，包括但不限于：

-能源消耗数据记录（符合核算标准要求）；

-减排措施实施记录（满足合规性要求）；

-报告编制与提交记录（符合报告时限和内容要求）；

3)建立合规执行问题即时反馈机制，及时处理执行过程中的偏差。各运营部门+温室气体管理部门合规执行记录、问题反馈与处理记录检查（C）合规义务监控与评审合规执行情况监控1)按预定频次开展合规执行情况检查：

-定期检查：月度/季度抽查合规操作标准执行情况、记录完整性；

-专项检查：针对重大合规义务（如年度排放报告、核查配合）开展专项核查；

2)对照合规义务要求，评估实际执行效果，识别不符合项和潜在风险。温室气体管理部门+内部审核部门合规检查记录、不符合项清单合规义务有效性评审1)定期（至少每年一次）开展合规义务有效性评审：

-合规义务的适用性：是否与组织当前运营活动匹配；

-合规义务的完整性：是否有新增或修订的合规要求未纳入；

-合规执行的有效性：是否达到合规要求，是否存在合规风险。

2)结合内外部审核结果、监管部门检查意见、相关方反馈优化合规管理。温室气体管理部门+最高管理层+各运营部门合规义务有效性评审报告合规风险评估1)基于检查和评审结果，按《GB/T24353-2022风险管理指南》要求，评估合规风险发生的可能性和影响程度；

2)重点关注高风险合规义务（如强制性排放限额、报告时限要求）的风险状况；

3)形成合规风险评估报告，提出风险管控措施。温室气体管理部门+风险管理部门合规风险评估报告处置（A）合规改进与持续优化不符合项整改1)对检查发现的合规不符合项，明确整改责任部门、整改措施和完成时限；

2)跟踪整改实施过程，验证整改效果，确保不符合项彻底关闭；

3)分析不符合项产生的根本原因，制定预防措施，避免重复发生。不符合项责任部门+温室气体管理部门不符合项整改报告、预防措施记录合规义务更新1)建立合规义务动态更新机制：

-即时更新：当法律法规、标准规范修订或新增时，7个工作日内完成识别和评估；

-定期更新：每半年全面梳理一次合规义务清单，确保时效性。

2)对新增或修订的合规义务，及时开展解读、转化和培训工作。温室气体管理部门+法务部门更新后的合规义务清单、合规义务更新记录管理过程优化1)基于合规义务评审结果、整改情况和风险评估结论，优化合规义务管理计划；

2)完善合规义务应用转化表、操作标准和记录表单；

3)将合规管理经验纳入组织温室气体管理体系知识库，持续提升合规管理效率。温室气体管理部门合规义务管理计划（修订版）、优化后的操作文件和记录表单“6.1.3合规义务”实施过程特别注意事项（基于风险思维）：风险场景类别主题事项典型风险描述风险等级风险管控措施合规义务识别风险识别不全面遗漏地方层面温室气体排放核算细则、行业特定减排要求或自愿性承诺条款，导致部分管理活动不合规高1)建立“多层级+全维度”识别清单，覆盖国际、国内、行业、地方、组织五个层级，核算、报告、核查、运行控制等全维度；

2)引入外部专业机构协助开展合规义务识别，每年至少开展一次全面复核；

3)建立相关方反馈机制，收集客户、供应商、监管部门等提出的合规要求。识别不及时未及时获取新增或修订的温室气体相关法律法规、标准规范，导致按旧要求执行而不合规高1)订阅生态环境部、地方生态环境局、国家标准委等官方渠道信息，设置更新提醒；

2)加入行业协会、温室气体方案管理机构，及时获取行业最新合规要求；

3)每季度开展一次合规义务更新排查，确保信息时效性。转化不到位仅识别合规义务但未转化为具体操作要求，导致合规要求与实际管理脱节，无法有效执行中1)按“合规要求-管理环节-操作标准-责任岗位”四级转化模式，确保每一项合规要求均有对应操作路径；

2)针对关键合规义务（如排放核算、报告提交）编制专项作业指导书；

3)开展转化结果评审