2026年基金从业法律法规考试真题及答案

2026年基金从业法律法规考试真题及答案单项选择题1.基金管理人应当自收到核准文件之日起（）内进行基金份额的发售。A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月答案：D解析：基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金份额的发售。超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报中国证监会备案；发生实质性变化的，应当向中国证监会重新提交注册申请。2.下列关于基金销售适用性的表述，不正确的是（）。A.应当遵循投资人利益优先、全面性、客观性、及时性原则B.对基金产品的风险评价，必须由基金销售机构的特定部门完成C.禁止基金销售机构违背基金投资人意愿向基金投资人销售与基金投资人风险承受能力不匹配的产品D.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品答案：B解析：对基金产品的风险评价，可以由基金销售机构的特定部门完成，也可以由第三方的基金评级与评价机构提供。3.下列不属于基金托管人职责的是（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见D.编制中期和年度基金报告答案：D解析：编制中期和年度基金报告是基金管理人的职责，而不是基金托管人的职责。基金托管人的职责包括安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见等。4.关于开放式基金的申购和赎回费用及销售服务费，下列说法错误的是（）。A.销售服务费由申购人承担，不从基金资产计提B.申购费用由申购人承担，不列入基金资产C.基金管理人可以根据情况调整申购费率D.赎回费用由基金赎回人承担，不低于赎回费总额的25%归入基金财产答案：A解析：销售服务费是指基金管理人从基金财产中计提的一定比例费用，用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、持有人服务费等。所以销售服务费是从基金资产中计提，而不是由申购人承担。5.基金管理人内部控制的基本要素不包括（）。A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.外部监控答案：D解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。外部监控不属于内部控制的基本要素。组合型选择题1.下列关于基金份额持有人大会的说法，正确的有（）。Ⅰ.基金份额持有人大会由基金管理人召集Ⅱ.基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集Ⅲ.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集Ⅳ.基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A解析：基金份额持有人大会应当有代表2/3以上基金份额的持有人参加，方可召开（转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过）。所以Ⅳ错误，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ表述均正确。2.以下属于基金信息披露禁止行为的有（）。Ⅰ.对基金业绩进行预测Ⅱ.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅲ.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构Ⅳ.登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金信息披露的禁止行为包括：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对基金业绩进行预测；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字等。3.关于非公开募集基金，以下说法正确的有（）。Ⅰ.非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人Ⅱ.除基金合同另有约定外，非公开募集基金应当由基金托管人托管Ⅲ.非公开募集基金可以由部分基金份额持有人作为基金管理人负责基金的投资管理活动Ⅳ.非公开募集基金不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人；除基金合同另有约定外，非公开募集基金应当由基金托管人托管；非公开募集基金可以由部分基金份额持有人作为基金管理人负责基金的投资管理活动；非公开募集基金不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。以上表述均正确。4.基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则包括（）。Ⅰ.投资人利益优先原则Ⅱ.全面性原则Ⅲ.客观性原则Ⅳ.及时性原则A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则、及时性原则。5.下列属于基金管理人合规管理目标的有（）。Ⅰ.建立健全基金管理人合规风险管理体系Ⅱ.实现对合规风险的有效识别和管理Ⅲ.促进基金管理人全面风险管理体系的建设Ⅳ.确保基金管理人依法合规经营A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金管理人合规管理的目标包括建立健全基金管理人合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，促进基金管理人全面风险管理体系的建设，确保基金管理人依法合规经营。判断题1.基金管理公司可以将固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。（）答案：错误解析：基金管理公司不得将固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资，这是为了保证基金财产的独立性和安全性，保护基金份额持有人的利益。2.基金销售机构可以向投资人充分揭示投资风险，并根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的基金产品。（）答案：正确解析：基金销售机构有义务向投资人充分揭示投资风险，并根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的基金产品，这是基金销售适用性的要求。3.开放式基金的基金合同生效后，基金管理人可以在规定的期限内不办理赎回，但约定的期限不得超过3个月。（）答案：正确解析：开放式基金的基金合同生效后，基金管理人可以在规定的期限内不办理赎回，但约定的期限不得超过3个月，同时应在招募说明书中载明。4.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。（）答案：正确解析：这是基金托管人的监督职责之一，当发现基金管理人的投资指令存在违法违规或违反基金合同约定的情况时，基金托管人应按上述要求处理。5.非公开募集基金可以按照基金合同约定，由部分基金份额持有人作为基