企业资金链应急周转保障资金管理办法

企业资金链应急周转保障资金管理办法

第一章总则

第一条为加强和改进我县企业资金链应急周转保障资

金管理运营工作，优化营商环境，帮助企业及时续贷，缓解

企业短期资金紧张，促进政银企之间协作和互信，防范和化

解金融风险，切实维护社会稳定，根据《关于印发企业资金

链应急周转保障资金管理意见的通知》，结合我县实际，制

定本办法。

第二条本办法所指的企业资金链应急周转保障资金（以

下简称应急周转资金）是指争取的市级应急周转资金及县级

财政安排，采取下列两种方式扶持企业的资金：

（一）为符合国家产业政策和银行信贷条件、生产经营

正常、贷款即将到期但足额还贷出现暂时困难的企业提供临

时周转服务（以下简称过桥资金）；

（二）为符合国家产业政策、生产经营正常、资金暂时

周转困难的企业提供特别周转服务（以下简称特别周转资

金）。

第三条应急周转资金适用于本县依法设立企业，流动资

金贷款转贷续贷的临时周转和作为企业流动资金特别周转

使用。应急周转资金不适用于项目贷款、表外融资等业务。

第四条应急周转资金管理应坚持政府引导、公益运作、

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着眼应急、互利共赢、到期回收、滚动使用的原则。

第二章资金来源和管理

第五条应急周转资金由市县两级财政统筹安排。除争取

市级应急周转金外，经县政府批准后建立县级应急周转金首

期规模5000万元。

第六条国有资本投资运营公司（以下简称县国投运公司）

受县政府委托作为应急周转资金的承办主体，负责应急周转

资金运营和管理，设置应急周转资金专户，实行封闭式管理，

专款专用、滚动运行。

第七条过桥资金管理。

（一）行业主管部门为县金融事务服务中心，承办主体

为县国投运公司，人行支行、银保监组参与监督，按照谁投

放、谁回收的原则，由行业主管部门和承办主体负责扶持企

业的筛选，负责资金的投放、回收和监督管理。

（二）承办主体同银行业金融机构（以下简称合作银行）

签订框架合作协议，承办主体与合作银行在合作协议拟定的

范围内开展本业务。

（三）承办主体应与合作银行就开展转贷相关事项进行

书面约定，明确合作方式、流程及双方的权利义务，建立和

完善相关管理制度，规范资金管理，合理调度过桥资金。

（四）过桥资金只能用于企业还贷、续贷业务临时周转，

不得挪作其他用途，使用时限最长不超过20日。

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（五）使用过桥资金的企业应缴纳资金占用费，收费实

行分段计息，按实际使用的自然日收取。5日（含5日）内

归还，按1年期贷款基准利率收取资金占用费；6日至20日

（含20日）内归还，按1年期贷款基准利率L5倍执行。

第八条特别周转资金管理。

（一）行业主管部门为县工信局，承办主体为县国投运

公司，由行业主管部门和承办主体负责扶持企业的筛选。

（二）特别周转资金扶持企业规模，原则上年度内扶持

金额最高不得超过5000万元，且年度内只能扶持1次，扶

持期限最长不得超过180天。

（三）承办主体根据企业申请，联合行业主管部门，结

合应急周转金使用规模和企业周转困难程度，综合确定扶持

金额、还款计划、风控措施等，报县政府常务会审定，经县

政府常务会审定同意后，承办主体方可向扶持企业投放资金。

（四）使用特别周转资金的企业应缴纳资金占用费，收

费实行分段计息，按实际使用的自然日收取。90日（含90

B）内归还，按1年期贷款基准利率收取资金占用费；91日

至180日（含180日）内归还，按1年期贷款基准利率1.5

倍执行。

第三章使用对象和条件

第九条申请使用过桥资金的企业必须同时具备以下条

件：

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（一）企业在我县依法设立、具有独立的企业法人资格,

工商、税务登记等手续齐全；

（-）企业诚信经营，生产经营状况良好，拥有完善的

财务制度和规范的会计核算，按时报送财务会计资料；续贷

应符合的财务指标及产业政策，由合作银行具体把握；

（三）企业及企业法定代表人、实际控制人无征信不良

记录；

（四）企业上年度纳税额在10万元以上（含10万元）

且无欠税漏税行为，对国家鼓励发展行业及小微企业可适当

放宽条件；

（五）企业确实存在转贷续贷困难，经贷款银行确认正

在办理还贷续贷手续并同意给予续贷。

第十条申请使用特别周转资金的企业必须同时具冬以

下条件：

（一）企业在我县依法注册登记3年以上、具有独立的

企业法人资格，工商、税务登记等手续齐全；

（二）企业诚信经营，生产经营状况良好，拥有完善的

财务制度和规范的会计核算，按时报送财务会计资料；

（三）企业及企业法定代表人、实际控制人无征信不良

记录；

（四）企业吸纳县域内居民就业岗位不少于100人；

（五）企业上年度纳税额在1000万元以上，且无欠税

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漏税行为；

（六）企业生产经营正常，短期内企业存在资金临时周

转困难。

第十一条下列企业原则上不得申报使用应急周转资金:

（一）列入环保关停及淘汰落后产能名单等不符合国家

产业政策的；

（二）违反应急周转资金使用管理规定，不履行还款责

任、拖欠资金占用费的；

（三）不按规定用途使用应急周转资金的。

第四章资金使用和回收

第十二条过桥资金。

（一）申请C合作银行如同意续贷，企业应当在贷款到

期日前10个工作日，向行业主管部门和承办主体提出借用

资金的书面申请，并提供以下资料：

1.同意续贷有效文件（需注明还贷后发放不低于还款额

的新贷款）；

2.即将到期的银行贷款合同原件及复印件，正在办理续

贷的相关证明材料原件及复印件；

3.企业及法人征信报告；企业法人身份证、营业执照复

印件等。

（二）审核c在企业自筹资金足额到位且合作银行提出

申请的基础上，承办主体和行业主管部门对企业的诚信状况

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和申请资料的真实性、完整性进行审核，经承办主体和行业

主管部门审批后，提出使用过桥资金额度，与贷款银行和企

业签署三方续贷合作协议。

（三）发放c承办主体按照三方协议将相应资金由应急

周转资金专用账户汇入合作银行提供的指定账户，并通知合

作银行。合作银行应在收到过桥资金后5日内，办理完成转

贷手续并发放贷款，最长不得超过20日。

（四）归还。合作银行收到过桥资金后，应尽快完成转

贷手续并发放贷款。转贷完成后，经借款企业委托或授权,

合作银行负责将相应的过桥资金及资金占用费足额划转至

承办主体的专用账户。

（五）归档。过桥资金收回后，承办主体将资金使用、

收回全过程中形成的资料立卷归档，以备后查。

第十三条特别周转资金。

（一）申请c企业向行业主管部门和承办主体提出借用

特别周转资金的书面申请，并提供以下资料：

1.企业及法人征信报告；

2.企业法人身份证、营业执照复印件；

3.县人社部门签署意见的就业人员花名表；

4.县税务部门签署意见的近3年纳税证明；

5,企业近3年审计报告；

6.拟抵押物评估报告。

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（二）审核c行业主管部门和承办主体对申报企业的企

业规模、生产经营、资金周转、还款能力等多方位进行尽职

调查，确定扶持规模，组卷上报县政府常务会审定。

（三）监管C承办主体根据县政府常务会审定结果，与

申报企业、企业开户银行共同签订企业银行账户共管协议

（共管期限至特别周转资金还清为止），明确共管期权责。

申报企业做出由企业法人签字盖章的书面还款承诺。

（四）发放C承办主体按照县政府常务会审定结果向扶

持企业投放资金。

（五）归还C企业申报的特别周转资金到期后，须足额

划转至承办主体的专用账户。对不能按时偿还特别周转资金

的企业，承办主体应依法对其进行追偿，并按中国人民银行

发布的当期贷款利率的2倍征收逾期占用费。

（六）归档c特别周转资金收回后，承办主体将资金使

用、收回全过程中形成的资料立卷归档，以备后查。

第五章监督和风险控制

第十四条部门职责。

（一）县财政局负责财政资金筹集保障；

（二）县审计局依法对应急周转资金进行审计监督；

（三）行业主管部门和承办主体应及时向县人民政府报

告资金使用过程中的重大事项，并按要求报送应急周转资金

管理使用情况；

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（四）人行支行、银保监组对续贷银行使用转贷资金的

情况进行监督；

（五）县金融事务服务中心负责全县应急周转资金的监

督管理。

第十五条承办主体应建立健全各项管埋制度，对应急周

转资金实行全程跟踪管理，及时采取有效措施防范化解资金

风险。

第十六条对同意续贷且借款人符合续贷条件的，合作银

行承担按期足额续贷责任。对因未按时足额续贷导致过桥资

金不能及时归还的，由合作银行承担过桥资金归还、补足的

清偿责任。

合作银行应认真履行协议约定。由于合作银行不能有效

履行相关义务，致使借出的过桥资金不能及时、足额收回，

或者由于合作银行故意提供虚假同意续贷意见，未兑现续贷

承诺，造成过桥资金不能按时归还，承办主体应依法对其进

行追偿，按程序提请县人民政府同意采取取消其合作银行资

格、各项县属先进荣誉、申请政府奖励补助资格等措施予以

惩戒。同时，财政部门取消在该银行的全部财政性资金存款

业务。

第十七条建立应急周转资金风险拨备制度，按资金占用

费收入的10%提取风险准备金，用于补偿业务运营过程中出

现的风险损失。风险准备金累计金额达到实缴到位应急周转

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资金规模的20%后，可暂不再计提。

第十八条承办主体、行业主管部门、银行等应加强对用

款单位特别周转资金使用的监督，定期检查其执行财务制度

和会计核算程序是否合法合规、专项资金是否专款专用等，

严禁用款单位随意改变资金用途。

第十九条承办主体及行业主管部门一旦发现企业存在

不能归还贷款的可能性或资金使用合同中的违约事件后，应

立即要求其清偿借款，控制贷款风险。

第二十条承办主体及行业主管部门应定期对企业进行

跟踪检查，可通过现场检查或非现场检查等方式，重点监督

贷款使用，了解企业经营状况，并建立完整的监督档案。

第二十一条特别周转资金无法按期归还的，应由县政府

组成清偿工作专班，联合司法、财政、审计、公安、法院、

税务等相关部门，研究追偿方案、确定追偿措施，对失信违

约企业及时启动法律程序追收投放款。

第二十二条对违规提供虚假材料，骗取专项资金的企业,

将终身不得再申请此专项资金，并依照国家法律追究企业负

责人的相关责任°

第六章占用费使用及管理

第二十三条应急周转资金占用费收入列支范围包括：

（一）相关税费；

（二）应急周转资金承办主体直接经办人员工资；

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（三）因追偿发生的律师、诉讼等费用；

（四）办公费、检查费、差旅费、尽职调查费用等日