2026年财务工作总结及工作计划8篇

2026年财务工作总结及工作计划8篇2026年，财务中心紧紧围绕集团“稳增长、防风险、提效益”的核心经营目标，统筹资金管理、成本管控、风险防范、数智转型各项重点任务，全年集团全口径实现营收127.6亿元，同比2025年增长8.2%，实现归母净利润9.34亿元，同比增长11.7%，净资产收益率提升0.8个百分点至7.9%，资产负债率管控在58.3%，较年初下降2.1个百分点，各项核心经营指标均超额完成年度目标。资金管理方面，全年累计归集子公司资金47.2亿元，资金归集率从2025年的72%提升至89%，通过内部资金余缺调剂减少外部融资规模12.7亿元，全年减少利息支出8920万元；完成跨境双向人民币资金池备案，统筹境外3家子公司资金头寸3.2亿美元，通过远期结汇、自然对冲等方式规避汇率波动风险，全年实现汇兑收益1240万元，较2025年减少汇兑损失4160万元。税务管理方面，主动适配金税四期全功能模块上线后的监管要求，搭建覆盖全业务板块、全流程节点的税务合规体系，全年组织各子公司开展税务风险排查4轮，累计排查风险点172个，完成整改168个，整改完成率97.7%；精准落地研发费用加计扣除、高新技术企业所得税优惠、西部大开发鼓励类产业税收优惠、吸纳重点群体就业税收抵免等各类政策，全年累计实现合规节税2.17亿元，完成3家历史遗留问题较多的子公司税务健康检查，化解存量税务风险敞口7600万元，全年全集团未发生重大税务行政处罚。数智化转型方面，上线财务共享中心2.0版本，打通业务系统、OA系统、资金系统、税务系统的数据接口，实现费用报销、采购付款、收入确认等高频业务的流程自动化，费用报销审核时效从平均3.2个工作日压缩至0.8个工作日，会计凭证自动化生成率从61%提升至92%，全年减少财务基础岗位重复性人工工时12.7万小时；搭建多维度经营预测数据模型，整合业务端销售、生产、采购数据，实现月度滚动经营预测，全年预测数据与实际经营数据的偏差率控制在3.2%以内，较上年收窄4.7个百分点，为经营决策提供了精准的数据支撑。风险管控方面，全年组织内控流程穿行测试217项，覆盖资金、采购、销售、投资等高风险领域，累计发现内控缺陷29项，其中重大缺陷0项、重要缺陷3项，全部建立整改台账实现闭环销号；加大存量往来款清收力度，建立“一户一策”清收机制，全年完成3年以上应收款项清收3.72亿元，清收率达82%；落实子公司财务负责人委派制，全年完成3家子公司财务负责人轮岗交流，委派人员累计向总部上报重大风险预警42次，避免各类经营损失1.2亿元。当前工作仍存在三方面短板：一是业财融合深度不足，目前财务管控节点主要集中在事后核算环节，前端项目立项、合同签订、产品定价等业务环节的财务嵌入度仅为43%，部分新能源、跨境电商等新业务板块的财务支撑响应滞后15天以上，未充分发挥决策支撑作用；二是财务队伍结构不均衡，全集团财务条线基础核算人员占比达57%，具备管理会计、数据分析、跨境投融资、税务筹划能力的专业人才缺口19人，无法满足集团多元化业务发展需求；三是成本管控颗粒度不足，制造板块的成本动因追溯仅覆盖到车间层级，未细化到单工位、单工序的成本核算，部分生产环节的跑冒滴漏问题未被及时发现。2027年财务中心将锚定集团高质量发展目标，重点推进四方面工作：一是紧盯核心经营指标，全年力争实现全口径营收140亿元、归母净利润10.8亿元，资产负债率稳定控制在57%以内，净资产收益率提升至8.5%以上，集团资金归集率稳定在92%以上，全年财务费用较2026年压降不低于5%；二是深化业财融合机制，向新能源、跨境电商等新业务板块派驻专属财务BP12名，将财务审核、测算节点嵌入项目立项、合同评审、定价决策全流程，实现业务端财务需求响应时效不超过24小时，优化经营预测模型，将月度滚动预测偏差率控制在2%以内；三是优化财务人才队伍结构，全年组织财务人员专业技能培训不少于48学时，通过内部转岗、外部招聘等方式将基础核算人员占比压缩至40%以内，配齐数据分析、跨境税务、投融资管理岗位专业人员，建立财务人员“能上能下”的考核机制；四是细化全链路成本管控，在制造板块全面推行作业成本法，将成本动因追溯到单工位、单工序、单产品，全年实现制造端单位可变成本压降2%，集团整体三项费用率较2026年下降0.5个百分点。2026年，财务部紧扣高端装备制造公司“提效率、降成本、控风险”的经营主线，扎实推进成本管控、资产运营、合规管理各项工作，全年公司实现营收28.7亿元，完成年度目标的102.5%，净利润2.68亿元，完成年度目标的107.2%，经营性现金流净额3.92亿元，超年度目标18.8%，存货周转天数从2025年的87天压缩至76天，应收账款周转天数从112天压缩至98天，核心运营效率指标均优于行业平均水平。成本管控方面，全面推行目标成本管理机制，在新产品研发阶段即组建跨部门成本测算小组，对材料选型、加工工艺、供应链成本进行前置管控，全年上市的7款数控加工中心新产品平均目标成本达成率94%，较同系列老产品单位成本低11%，上市后6个月即实现毛利贡献4200万元；生产环节建立能耗、边角料日清管控机制，对每个车间的原材料利用率、单位产品能耗按日考核，全年累计回收利用边角料创造效益1240万元，单位产品生产能耗较上年下降7.3%，节约能耗成本680万元；采购环节搭建核心原材料供应商报价数据库，对钢材、数控系统、伺服电机等占成本比重70%以上的核心物资实施年度集中招标，全年核心原材料平均采购成本同比下降4.8%，累计节约采购资金7640万元；试点质量成本核算体系，将废品损失、售后维修、质量检验等质量相关成本单独归集核算，全年质量损失成本较上年下降18%，累计减少废品及售后支出970万元。研发费用管理方面，针对高端装备行业研发投入大、加计扣除政策要求高的特点，建立研发项目全流程辅助核算机制，对每个研发项目的人员工时、材料消耗、设备折旧、委托研发支出进行精准归集，2026年公司累计投入研发费用1.72亿元，占营收比重达6.0%，全部符合研发费用加计扣除政策要求，全年顺利通过高新技术企业复审，享受研发费用加计扣除及高企所得税优惠累计节税2580万元。资产运营方面，建立应收账款周调度机制，按客户信用等级制定差异化催收策略，对逾期30天以上的客户暂停新订单发货，安排专人对接催收，全年累计收回逾期应收账款2.14亿元，坏账损失率控制在0.32%，较上年下降0.21个百分点；存货环节推行安全库存动态调整机制，根据在手订单排产计划实时调整原材料、在产品、产成品库存规模，全年盘活呆滞库存4700万元，存货跌价损失较上年减少1820万元。目前工作仍存在明显短板：一是定制化项目的盈利核算精度不足，部分非标准化设备项目存在成本归集跨期、共同费用分摊不合理的问题，单项目盈利测算偏差最高达12%，导致3个中标项目实际利润率低于目标值4个百分点以上；二是固定资产全生命周期管理存在漏洞，年末资产盘点发现闲置生产设备12台，涉及资产原值3200万元，全公司生产设备平均稼动率仅为78%，未达到85%的年度目标；三是出口业务外汇风险管理薄弱，全年出口业务占比达27%，因未系统开展汇率对冲操作，受欧元、美元汇率波动影响产生汇兑损失320万元，未实现年度汇兑损益平衡的管控目标。2027年财务部将重点推进四方面工作：一是锚定核心经营目标，全年力争实现营收32亿元、净利润3.1亿元，经营性现金流净额不低于4.2亿元，存货周转天数压缩至70天以内，应收账款周转天数压缩至90天以内，单位产品制造成本较2026年压降2.5%；二是搭建定制化项目全周期盈利核算体系，为每个订单项目配备专属财务对接人，从投标报价、成本预算、过程管控到项目结项决算全流程跟踪，将共同费用分摊标准细化到单项目，确保单项目盈利测算偏差率控制在3%以内；三是完善固定资产全生命周期管理机制，建立生产设备动态运行台账，按季度统计设备稼动率，对闲置设备及时通过内部调剂、对外出租、处置等方式盘活，全年盘活闲置设备价值不低于2000万元，全公司设备平均稼动率提升至83%以上；四是建立外汇风险常态化对冲机制，根据出口订单的回款周期、结算币种，通过远期结售汇、外汇期权等金融工具锁定汇率风险，力争全年汇兑损益正负偏差控制在50万元以内。2026年，财务部围绕快消品商贸流通企业“提毛利、降费用、快周转”的经营要求，聚焦渠道效率、资金周转、合规管理核心任务，全年公司实现营收42.3亿元，完成年度目标的98.4%，净利润1.52亿元，完成年度目标的101.3%，经营性现金流净额2.17亿元，整体费用率控制在8.7%，较上年下降0.6个百分点。渠道费用管控方面，搭建渠道费用ROI动态核算模型，对进场费、陈列费、促销费、导购人员薪酬等所有渠道端投入按单门店、单SKU核算投入产出比，建立渠道费用事前测算、事中监控、事后复盘的全流程管控机制，全年累计核减低效、无效渠道投入4200万元，渠道费用整体投入产出比从2025年的1:3.7提升至1:4.9；同步建立渠道费用合规稽核机制，每季度开展渠道费用落地核查，全年排查出虚构陈列套取费用、促销品截留等风险点37个，挽回直接经济损失760万元。资金效率提升方面，针对上游供应商建立信用分级评价体系，对核心合作供应商采取优化账期、开具供应链票据等方式延长付款周期，全年平均应付账款账期从42天延长至51天，减少营运资金占用1.27亿元；针对下游经销商建立信用等级与账期额度挂钩的机制，对AA级以上信用优良的经销商给予最长15天的账期支持，同时配套应收账款履约保险覆盖全部赊销额度，全年经销商渠道销售额同比增长12.3%，应收账款坏账率控制在0.1%以内；搭建日度资金滚动预测模型，按日排布未来30天的资金收支计划，在保障支付安全的前提下将临时闲置资金购买低风险结构性存款，全年实现理财收益1240万元，较上年增长27%。税务合规方面，针对快消品行业促销品视同销售、销售返利进项转出、异地分公司纳税申报等常见风险点，梳理形成全业务场景税务处理操作手册，明确127项业务的税务处理标准，实现所有分公司、门店税务事项集中统一管理，全年累计落实增值税留抵退税、小微企业税收优惠等政策退税1240万元，化解因销售返利核算不规范形成的税务风险敞口2300万元，全年未发生税务行政处罚事项。当前存在的问题主要有三点：一是盈利核算颗粒度不足，目前财务核算仅能覆盖到城市公司层级，未实现单门店、单SKU的实时盈利核算，2026年有11家县域门店连续6个月亏损未被及时识别，累计产生经营亏损420万元；二是库存临期管控不到位，全渠道临期商品（距离保质期不足1/3周期）占比达2.1%，全年临期商品降价、报损损失达1870万元，高于快消品行业1.2%的平均损耗水平；三是营业款归集存在漏洞，部分县域加盟门店、乡镇网点的营业款缴存延迟最长达3天，全年累计形成在途资金占用产生利息损失87万元。2027年财务部将重点推进四方面工作：一是锚定核心经营目标，全年力争实现营收47亿元、净利润1.8亿元，整体费用率控制在8.2%以内，经营性现金流净额不低于2.5亿元，临期商品占比压缩至1%以内；二是搭建单店、单SKU实时盈利核算系统，打通前端POS销售系统、供应链系统、费用报销系统的数据接口，每日更新每个门店、每个SKU的收入、成本、费用、利润数据，建立连续2个月亏损门店预警机制，全年完成不少于20家低效门店的关改搬转，单店平均盈利水平提升10%以上；三是优化临期库存管控机制，在仓储管理系统中设置临期预警阈值，对距离保质期不足1/2周期的商品启动跨区域调配、提前促销机制，对距离保质期不足1/3周期的商品自动推送至业务端启动专项清仓，全年临期商品报损金额较2026年压降40%以上；四是实现营业款全渠道自动归集，为所有门店、网点开通统一的资金归集账户，实现营业款T+0自动划转至公司总部账户，资金归集率达到100%，杜绝营业款延迟缴存、账实不符的问题。2026年，财务部紧扣专精特新科创企业“强研发、融资金、抓规范”的发展重心，全力做好政策对接、融资支撑、核算规范各项工作，全年公司实现营收3.87亿元，同比增长32.4%，净利润6240万元，同比增长47.2%，研发投入7820万元，占营收比重达20.2%，经营性现金流净额4120万元，同比增长58.7%，顺利通过国家级专精特新重点“小巨人”企业认定。政策资金争取方面，安排专人对接工信、科技、发改等部门的政策申报渠道，全年累计对接国家级专精特新重点“小巨人”奖励、省科技重大专项、研发费用后补助、首台（套）重大技术装备保险补偿、知识产权强企奖励等各级政策项目27个，从项目申报材料编制、财务数据佐证、现场答辩支撑到资金到账核算全流程跟进，全年累计获得各级财政奖补资金3270万元，较2025年增长72%，其中获批的国家级专精特新重点“小巨人”中央财政奖补资金500万元，为公司研发投入提供了有力的资金补充。股权融资支撑方面，配合公司战略推进C轮股权融资工作，牵头完成3年一期财务数据梳理、盈利预测模型搭建、财务尽调问题答复、投资协议财务条款审核等核心工作，全年对接各类投资机构32家，针对机构关注的研发投入核算、客户集中度、毛利率水平等问题形成标准化答复口径，最终顺利完成C轮融资2.3亿元，公司投后估值达到28亿元，较B轮融资估值增长75%；在投资协议审核中重点排查不合理对赌条款，累计识别并推动删除业绩承诺过高、股权回购责任无边界等风险条款3项，有效维护了公司及创始团队权益。研发核算规范方面，建立“一项目一账套”的研发费用核算机制，明确研发人员工时分配、研发材料领用、研发设备折旧分摊的具体标准，实现研发项目从立项、费用归集到成果转化的全流程可追溯，明确研发投入资本化的判断标准，全年研发费用资本化金额1240万元，完全符合企业会计准则要求；2026年公司研发费用按100%比例享受加计扣除政策，累计加计扣除金额7820万元，合规节税1173万元，顺利通过高新技术企业复审、研发费用专项审计。当前工作存在的短板：一是全面预算管理体系不完善，尚未建立覆盖所有部门、所有项目的预算管控机制，2026年整体预算执行偏差率最高达27%，其中3个在研项目的费用支出超预算30%以上，预算刚性约束不足；二是非生产性支出管控宽松，因公司处于快速发展阶段，成本管控意识不足，全年业务招待费、办公费、差旅费等行政类费用超预算18%，存在不必要的支出浪费；三是财务信息化水平偏低，目前研发费用归集、报表编制等工作仍依赖人工统计，数据统计效率低，核算差错率达2.3%，无法匹配公司业务快速增长的需求。2027年财务部将重点推进四方面工作：一是锚定核心发展目标，全年力争实现营收5.5亿元、净利润9000万元，研发投入占营业收入比重保持在18%以上，经营性现金流净额不低于6000万元；二是搭建全面预算管理体系，将研发项目、销售目标、行政支出全部纳入预算管控范围，建立月度预算执行分析会机制，及时预警预算执行偏差，确保全年整体预算执行偏差率控制在8%以内，严格执行超预算支出分级审批制度，全年非生产性行政费用较2026年压降10%；三是持续做好政策对接与上市筹备，2027年力争获得各级财政政策奖补资金不低于4000万元，同步启动Pre-IPO轮融资前期财务规范工作，逐笔梳理历史沿革中的财务不规范问题，建立符合上市公司要求的财务核算体系，为后续上市申报打好基础；四是上线轻量化云财务系统，打通研发管理、销售、采购系统的数据接口，实现研发费用自动归集、会计凭证自动生成、经营报表实时出具，将财务核算差错率控制在0.5%以内。2026年，财务科紧紧围绕公立医院“保公益、提质量、控费用”的发展要求，扎实推进医保管理、成本管控、价格服务各项工作，全年医院实现医疗收入7.24亿元，完成年度预算的100.6%，其中医疗服务收入占比38.2%，较上年提升2.7个百分点，药占比26.3%，较上年下降1.2个百分点，耗占比18.7%，较上年下降0.9个百分点，全年实现收支结余3270万元，资产负债率控制在27.8%，较上年下降3.1个百分点，门诊次均费用、住院次均费用增幅分别控制在2.1%、1.8%，均符合医保部门的费用管控要求。医保基金管理方面，主动适配DRG/DIP支付方式改革要求，搭建病组成本核算体系，对每个出院病种的成本、收益进行实时核算，联合医务、医保部门建立病组盈利动态分析机制，全年医保基金平均拨付回款率达到98.7%，较上年提升3.2个百分点，医保基金拒付金额从2025年的870万元下降至214万元，降幅达75.4%；全年组织全院医护人员开展医保政策、收费规范培训12次，覆盖所有临床科室1200余名医护人员，排查过度诊疗、串换收费项目、高套病组等医保违规风险点42个，全部完成整改，全年未发生医保基金欺诈骗保行政处罚。成本管控方面，在全院推行科室全成本核算，将人员经费、药品耗材、设备折旧、水电能耗等所有成本逐项分摊到每个临床科室，成本管控结果与科室绩效直接挂钩，2026年全院卫生耗材集中招标采购覆盖率达到100%，耗材平均采购价格较上年下降8.7%，累计节约采购资金2140万元；建立能耗分户计量机制，对每个科室的水电、物业成本单独计量考核，全院能耗成本较上年下降5.2%，节约资金172万元；上线住院患者费用“一日清”系统，患者可通过手机端实时查询每日费用明细，全年因收费不透明产生的患者投诉较上年下降72%。便民服务方面，严格落实医疗服务价格调整要求，完成217项医疗服务价格的调整、公示工作，上线医疗收费电子票据系统，患者缴费后可即时获取电子票据，无需到窗口排队打印，全年门诊收费窗口平均排队时长从18分钟压缩至5分钟，患者收费服务满意度提升至94%。当前工作存在的不足：一是DRG成本核算颗粒度不足，目前成本核算仅覆盖到病种层级，未细化到医师组、单诊疗项目的成本核算，部分病组因诊疗路径不优出现亏损未及时干预，全年共有27个病组出现持续性亏损，涉及亏损金额1240万元；二是往来款清理不及时，3年以上应收医疗款、其他应收款余额达1870万元，涉及历史医保欠款、患者自费欠费、职工备用金等内容，长期挂账未清理；三是财务人员专业结构不合理，熟悉DRG核算、医保政策、成本管理的复合型财务人员缺口6人，现有人员对新支付方式的适应能力不足，无法为临床科室提供精准的成本管控指导。2027年财务科将重点推进四方面工作：一是锚定核心运营目标，全年力争实现医疗收入7.9亿元，医疗服务收入占比提升至40%以上，药占比控制在25%以内，耗占比控制在18%以内，收支结余不低于3800万元，医保基金拒付率控制在1%以内，门诊、住院次均费用增幅不超过3%；二是深化DRG全成本核算，将成本核算单元细化到每个医师组、每个诊疗项目，建立病组成本异常预警机制，联合医务部门优化亏损病组的诊疗路径，力争全年亏损病组数量下降50%，病组平均成本较2026年压降3%；三是加大往来款清理力度，成立往来款清收专项小组，逐笔梳理3年以上挂账的形成原因，明确清收责任人和时间节点，积极对接医保部门、欠费患者完成欠款清收，全年3年以上往来款清收率不低于70%；四是加强财务队伍能力建设，引进和培养DRG核算、医保管理方向的专业人员，全年组织财务人员、临床医护人员开展医保政策、价格规范、成本管控培训不少于16次，实现相关岗位人员培训全覆盖。2026年，财务部围绕建筑施工项目部“保履约、创效益、防风险”的核心目标，严格落实资金管理、成本管控、税务合规各项要求，全年项目部累计完成施工产值14.7亿元，完成年度计划的105%，实现项目利润8820万元，产值利润率6.0%，较目标值高0.5个百分点，累计回收工程款13.2亿元，回款率达90%，超额完成年度回款目标，项目现场经费控制在产值的1.8%以内，较预算节约0.3个百分点。资金管理方面，严格落实农民工工资专用账户管理、农民工工资保证金等制度要求，全年通过农民工工资专用账户直接发放工资3.27亿元，覆盖现场务工人员2100余人，未发生农民工工资拖欠投诉事件；严格执行资金支付分级审批流程，所有款项支付必须以合同约定、进度确认、发票合规为前提，杜绝无预算、无合同、无进度确认的“三无”支付，全年累计核减不符合支付条件的款项7200万元，有效防范了分包款超付风险；严格按照规定足额提取、使用安全生产费用，全年累计提取安措费2940万元，全部用于施工现场安全防护、作业人员安全培训、安全设施更新等方面，安措费使用合规率100%，未发生因安措费投入不足导致的安全事故。成本管控方面，搭建动态成本管控台账，对人工费、材料费、机械费、分包费等核心成本项按月开展成本分析，对比目标成本偏差及时预警，全年对钢筋、水泥、商混等核心建材实施集中招标采购，累计节约采购成本2140万元；通过优化施工方案、合理调度机械设备，减少机械闲置时间，全年节约机械租赁费用760万元；建立签证变更财务同步机制，安排专人跟进现场签证变更的工程量确认、计价核算工作，全年累计完成签证变更确权金额1.27亿元，确权率达92%，避免了签证不及时导致的利润流失。税务管理方面，针对建筑行业异地预缴、分包款抵扣、甲供材计税等常见税务风险点，建立全流程税务管控清单，明确每个环节的税务处理标准，全年在项目所在地按规定预缴增值税、附加税、企业所得税等税款4270万元，分包发票抵扣及时率达100%，累计抵扣分包款4.2亿元，减少异地预缴税款1260万元，全年顺利完成主管税务机关的历次检查，未发生税务行政处罚。当前工作存在的问题：一是分包商发票取得不及时，年末存在3700万元分包成本未及时取得合规发票，导致企业所得税季度预缴时多缴税款462万元，无偿占用项目流动资金；二是尾工工程结算确权滞后，项目已完工未结算的尾工部分涉及金额8700万元，因工程量核对不及时未形成正式确权资料，影响后续工程款回收；三是现场经费管控仍有漏洞，部分办公费、差旅费支出未严格执行预算审批流程，全年非生产性现场经费超预算8%。2027年财务部将重点推进四方面工作：一是锚定项目整体目标，全年计划完成剩余施工产值5.3亿元，实现项目利润3180万元，回收工程款6.8亿元，到2027年底项目累计回款率达到95%以上，项目竣工结算完成率100%，整体产值利润率保持在6%以上；二是完善发票全流程管理机制，建立分包商发票开具预警台账，对达到付款节点的分包商提前10天提醒开具合规发票，确保成本发票取得及时率达到100%，杜绝无票支付、发票滞后取得导致的资金占用问题；三是加快尾工工程结算确权，安排专人对接建设单位、监理单位完成尾工部分的工程量核对、签证确认，力争2027年6月底前完成全部尾工款的确权资料提交，推动应收工程款及时回收；四是严格现场经费刚性管控，所有非生产性支出全部纳入年度预算，执行“先审批、后支出”流程，全年现场经费支出控制在预算的95%以内，非生产性支出较2026年压降5%。2026年，财务部紧扣连锁零售区域公司“拓门店、提毛利、降损耗”的经营目标，聚焦盈利提升、损耗管控、资金安全核心任务，全年区域内42家连锁门店实现营收18.2亿元，完成年度目标的101.1%，净利润5470万元，完成年度目标的103.2%，综合毛利率22.7%，较上年提升1.1个百分点，存货损耗率0.87%，较上年下降0.23个百分点，经营性现金流净额1.62亿元，同比增长14.7%。毛利提升方面，搭建分品类毛利周度分析模型，对生鲜、食品、非食三大品类的毛利水平、动销率进行按周监测，针对高毛利、高动销品类加大陈列资源倾斜，对连续4周负毛利的产品及时调整供货渠道或启动下架流程，全年直采商品占比从37%提升至52%，减少中间供应商环节增加毛利3200万元；针对生鲜品类建立从采购、运输到上架的全流程损耗管控机制，通过冷链运输优化、晚间折扣出清等方式，生鲜品类损耗率从3.2%下降至2.1%，带动生鲜品类整体毛利提升1.8个百分点；建立促销活动全流程财务管控机制，所有促销活动开展前完成盈利测算，活动中实时监控销售、毛利数据，活动后开展投入产出复盘，全年开展的127场主题促销活动平均ROI达到1:5.2，较上年提升23%，未出现促销活动整体亏损的问题。损耗管控方面，建立门店月度全盘机制，引入AI智能盘点设备替代人工盘点，单店盘点时长从2天压缩至4小时，盘点准确率从92%提升至99.2%；针对内盗、商品过期、收银漏扫等损耗风险点搭建智能监控模型，全年识别异常损耗点76个，挽回直接经济损失320万元，整体存货损耗率降至0.87%，达到连锁零售行业优秀水平。资金管理方面，开通数字人民币、刷脸支付等多元支付渠道，通过与支付机构集中谈判将综合支付通道手续费率从0.38%降至0.21%，全年节约支付手续费308万元；搭建收银风控系统，对异常收银交易、高频退款交易实时预警，全年识别异常收银交易127笔，防范收银环节资金流失76万元；实现所有门店营业资金T+0自动归集到总部账户，未发生资金挪用、截留问题。当前工作存在的不足：一是自有品牌商品核算不精细，目前自有品牌商品的供应链成本、营销推广成本未实现单独归集，自有品牌实际毛利率测算偏差达7%，无法为自有品牌业务拓展提供精准的数据支撑；二是预付卡管理存在漏洞，全年排查出3起员工利用预付卡监管漏洞套现、违规售卡的问题，涉及金额12万元；三是门店备用金管理不规范，部分门店备用金最长盘点周期达6个月，存在账实不符问题，全部门店备用金余额合计120万元，管理松散。2027年财务部将重点推进四方面工作：一是锚定核心经营目标，全年区域门店总数拓展至50家，实现营收21亿元、净利润6800万元，综合毛利率提升至23.5%，存货损耗率控制在0.8%以内，经营性现金流净额不低于1.9亿元；二是建立自有品牌独立核算体系，将自有品牌的研发、采购、物流、营销成本全部单独归集，精准核算每个自有品牌SKU的盈利水平，支撑自有品牌商品占比提升至15%以上；三是完善预付卡全流程管控机制，实现预付卡发售、充值、消费、退卡全流程可追溯，建立异常交易自动预警模型，全年杜绝预付卡套现、违规售卡的问题；四是规范门店备用金管理，上线备用金线上申请、核销、盘点系统，所有门店备用金每月开展一次线上盘点，确保备用金条实相符率达到100%。2026年，财务室紧紧围绕公益一类事业单位“保民生、提绩效、守合规”的工作要求，严格落实预算管理、绩效管控、资产规范各项任务，全年中心部门预算总额1.27亿元，预算执行率94.2%，较上年提升5.7个百分点，其中项目支出预算执行率91.7%，较上年提升8.3个百分点，全年“三公”经费支出127万元，较年初预算节约12%，较上年下降8.7%，政府采购执行率100%，单位内控评价得分92分，较上年提升7分。预算绩效管理方面，将全年23个预算项目全部纳入全过程绩效管理范围，科学设置产出指标、效益指标、满意度指