山金公司全面预算分析报告microsoft office word 文档 (2)

山金矿业公司 2009 年度全面预算分析 报告 2009 年，是集团各项工作突飞猛进，收获丰硕成果的 一年。在集团公司的正确领导和各职能部门的大力支持下， 我们山金公司紧紧围绕集团新三年发展战略，进一步解放 思想、创新求变，克服了管理地域广、矿种多、条件艰苦等 困难，用特区建设的思路创造性地开展工作，用忠诚和责任 履行了承诺，诠释了黄金精神，刷新了黄金速度，超额完成 了全年预算目标。 一、预算年度主要指标及完成情况 项目 单 位 年初预 算 年度变更、 调整后预算 实际完成 执行进 度 销售收 入 万 元 36,600 40,288.50 42,873.05 106.42 利润总 额 万 元 1,900 9,888.50 11,117.93 112.43 黄金产 量 千 克 1,000 1,600 1,872.13 117.01 铁精粉 产量 万 吨 6 6 6.64 110.67 处理矿 量 万 吨 5828 7228 86.15 119.19 （一）、预算变更、调整情况 根据集团预算管理办公室意见，年度预算黄金价格 由 160 元调整为 215.35 元/克；其中归来庄金矿由 200 元/克， 调整为 215.35 元/克； 销售收入和利润总额调整如上表。 按照集团三年规划目标和董事会决议，预算年度六 月份，归来庄金矿划归山金板块管理。 根据集团公司意见，在金兖公司人员退出前完成的 出矿量 10881 吨，黄金产量 119.691 公斤，实现销售收入 2,213.13 万元，利润 138.92 万元，以及年内汇回国内的用于 弥补费用 100 万美元，调整预算年度指标。 根据集团公司意见，昌邑矿业预算年度一期生产暂 停，5400 万元销售和零万元利润指标取消。 根据集团公司意见，河南嵩县山金公司预算年度目 标予以调整。 经集团公司同意，金信公司预算年度营业收入由 8800 万元，调整为 6370 万元；利润由-1600 万元，调整为- 1750 万元。 （二）预算指标完成情况 1、经营指标完成情况 黄金产量完成 1,872.13kg（不包含嵩县山金堆浸生 产的 7.7 kg），完成年度预算的 117.01%；铁精粉产量 6.64 万吨，完成年度指标的 110.67%。 矿石处理量完成 86.15 万吨，完成年度预算指标的 119.19%。 营业收入预算年度剔除昌邑铁矿收入 5,400 万元后 调整为 40,288.05 万元。2009 年实现报表营业收入 42,873.05 万元，完成年度指标的 106.42%。 利润总额预算年度实现 12,356.82 万元，完成年度预 算指标的 124.96%；扣除山金公司总部管理费用 1,238.89 万 元后，实现考核利润 11,117.93 万元,完成年度预算指标的 112.43%；完成集团三年发展战略指标 8.6 亿元的 12.93%。 2、重点项目建设完成情况 昌邑铁矿项目的进展情况：完成了预算指标内容。到 年底一期工程达到 1000 吨/日的采选生产能力；土地征用获 得省国土资源厅的预审，现正逐级上报土地征用材料；于 7 月 14 日取得省发改委的项目立项核准批复；10 月 21 日取 得省安监局的安全生产许可证，基建工程量完成了 10.82 万 立方，完成了年度预算的 100.4%，其他工作进展顺利。 蓬莱矿业项目的进展情况：通过对选矿厂的改造，到 年底选矿处理能力达到 800 吨/日以上，完成了预算指标内 容。 河南石盘沟、九仗沟项目的进展情况：通过在矿区内 加大残采、残出力度和新区探矿副产出矿，满足了 300 吨/ 日选厂的生产，并对九仗沟浅部氧化矿进行了堆浸生产；完 成了石盘沟的探矿计划工作；完成了九仗沟项目的可研、初 步设计工作，完成了选矿试验和工艺选择，完成了项目环评、 安评、安全专篇等的编制工作，招标选择了工程监理单位、 工程施工单位。因当地政府要求股份原因，需进行谈判，已 准备好立项申报材料但暂推迟办理。 海南抱伦项目的进展情况：按期完成了项目接管工 作，并设置组织架构和选拔骨干人员进驻，招聘充实人员组 织恢复生产；通过对原工程恢复和挖潜改造，选矿增加一个 系列，到年底选矿处理能力达到 1000 吨/日（考核指标 300 吨/日）。完成了指标 任务。 外蒙项目的进展情况：按照探水合同内容完成了外 围探水靶区的物探任务，提交了找水物探报告；国外完成了 蒙文版可研和环评总报告和环评详细报告，取得环保指标， 可研通过了蒙古国家矿管局专家的评审等待批复，国内完 成了可研、项目申请报告等编制工作，取得省国资委对项目 的批复，项目立项申请材料已报至省发改委，等待批复。 3、战略退出工作完成情况 金兖公司：2009 年 3 月 7 日，集团公司和 CVG Minerven 签订了“ 索萨门德斯”矿恢复生 产、经营和转让 协议书解除和投资返还协议，3 月 24 日完成了矿山移交， 年底前已收回 500 万美元投资补偿款。 内蒙华玉公司的退出工作：2009 年 6 月 2 日，杭锦 旗人民法院受理了该公司的破产申请，并成立了破产清算 组；8 月 19 日，杭锦旗人民法院在人民法院报刊登了该公 司清算公告；10 月 26 日召开债权人会议；12 月 22 日，在杭 锦旗人民法院主导下，该公司破产财产成功拍卖，拍卖底 价 650 万元，拍卖所得 700 万元。 四川华威公司的退出工作：该公司于 2009 年 4 月 6 日召开股东会，一致表决同意金信建材公司转让其持有的 20%股权；4 月 19 日，集团公司党委会（第 15 次）研究决定， 同意金信建材公司上述转让股权行为；公司委托审计评估 机构以 2009 年 5 月 31 日为基准日进行整体价值评估，并 于 2009 年 8 月 12 日，该公司审计评估报告完成并上报省 国资委审批；8 月 25 日，成功补办国有产权登记证；9 月 29 日，该公司股权转让行为获省国资委批复；12 月 25 日，获 得省国资委关于核准四川华威建材有限公司股权转让评 估项目的通知及关于四川华威建材有限公司国有股权处 置有关问题的批复文件批复；12 月 30 日，组织相关股权转 让的申报材料上报山东产权交易中心，并成功挂牌。已落实 确定两家受让人，待挂牌公示期结束后即可收回转让款。 包头鲁金公司的退出工作：根据集团公司统一安排 部署，对于包头鲁金公司的战略退出及战略合作工作，由资 源开发公司牵头组织，积极寻找买家和战略合作伙伴。同时， 我公司负责督导该公司的产品升级工作，以期增强盈利能 力。为此，我们聘请苏州中财非矿设计院进行选矿试验，根 据选矿试验及集团所属矿山有关专家的论证结果，在目前 国际国内技术能力下，该公司产品尚无法进行产品的升级， 即使实现了产品升级工作，该项目的技术经济评价不理想， 根本达不到通过产品升级增加盈利能力的目的。经研究决 定，不再追加投资提升产品级别。 4、其他指标完成情况 山金公司于 2009 年初上报了所属各企业的投资计划， 下半年对投资计划进行了调整，勘探和扩建投资计划已包 含在投资计划中，以上计划均已获得集团公司批准。 山金公司的投资计划重点突出了海南抱伦金矿、嵩县 天运、蓬莱矿业和归来庄金矿等矿山的地质探矿及其选厂 扩建工作，并取得了良好效果。山金公司 2009 年共新增黄 金地质储量 6 吨，有利缓解了当前保有储量不足的状况。扩 建工作也取得了显著成绩，海南抱伦金矿、蓬莱矿业和归来 庄金矿这三个企业实现了当年扩建、当年投产的成绩，到年 底每天增加选矿处理能力 1300 吨，为山金公司规模扩张、 实现三年规划奠定了坚实基础。 海南山金公司于 2009 年计划对选矿系统挖潜改造，使 处理能力由 300 吨/ 日提高到 500 吨/ 日， 实际上通过我们的 分析论证，综合优化改造方案，到年底建成处理能力达到 1000 吨/日以上的选矿 系统。 归来庄金矿于 2009 年 7 月归属山金公司管理后，我们 对其生产系统进行了详细的分析、论证、规划，通过对原生 产系统的挖潜改造、优化破碎系统，使选矿处理能力由 600 吨/日提高到 1000 吨 /日以上。 蓬莱矿业公司在接管后，通过对选厂改造扩建，选矿处 理能力由原来的 500 吨/日提高到目前的 800 吨/日以上。 2009 年，山金公司共有三个新建或拟建矿山，分别是 昌邑铁矿、蒙古山金和嵩县山金。其中昌邑铁矿 2009 年预 计完成投资 2.4 亿元，比 2008 年的投资额 8975 万元增长了 两倍多；蒙古山金因受国际金融危机的影响，根据集团公司 战略安排，2009 年开展了手续审批、探水等前期准备工作， 主体工程暂不开工。 二、2009 年预算工作开展情况 全面预算是山金公司 2009 年的重点工作之一，根据集 团公司工作要求和下发的有关制度规定，公司成立了以董 事长为负责人的预算管理委员会，制定并下发了全面预算 管理实施细则，要求所属企业参照制度并根据各自实际情 况成立预算管理组织，完善预算制度，落实预算执行责任。 公司所属九家企业不同程度地开展了全面预算管理工作 1、昌邑矿业公司 昌邑公司能够按照集团和山金公司的要求，不折不扣 地贯彻执行全面预算管理制度和实施细则。该公司领导班 子重视，预算组织得力，预算编制、执行、分析和考核工作 落实到位，充分发挥了全面预算在企业管理中的作用，促进 了企业管理向精细化的迈进，为完成集团和山金公司基建 生产任务提供了保障，也为集团和山金公司推进该项工作 做出了贡献。 2、嵩县天运公司 嵩县天运公司能够按照要求及时编制上报预算模板， 每月进行预算执行分析，积极配合集团和山金公司做好全 面预算推广工作，有力促进了公司 2009 年工作目标的完成。 3、蒙古山金公司 蒙古山金公司身处国外，能够通过全面预算管理，分析 国际国内市场和企业所处经营环境，提出管理建议，为集团 对外开发提供决策依据，为通过全面预算管理企业基建和 生产打下较为坚实的基础。 4、金信建材公司 该公司面临市场不景气和金融危机带来的较大负面影 响，全面预算工作也因市场变化大、预算偏差大及人员不稳 定等原因，开展较为缓慢。但 2009 年末，该公司克服困难， 及时编制上报了 2010 年预算草案，全面预算工作重新走上 轨道。 5、蓬莱矿业、海南山金和归来庄金矿 三公司分别于 2009 年年初、3 月份和 7 月份并入山金 公司管理，由于原企业财务管理基础薄弱，全面预算推行困 难较大。但三公司坚决贯彻集团公司核心价值观，推行公司 先进管理理念和制度，为全面预算的开展打下了基础，上述 公司 2010 年预算草案已及时编制完毕，为 2010 年全面预 算工作做好了准备。 6、包头鲁金公司和金兖公司 金兖公司和包头鲁金公司是集团确定的战略退出企业， 金兖公司 2009 年 3 月份已战略退出；包头鲁金也处于萎缩 整合阶段，2009 年经集团公司同意，仅制定了工作计划，没 有实行全面预算管理。 总结 2009 年全面预算管理工作开展较好企业的经验， 首先是领导重视，全员参与，预算编制、执行责任清楚。但 一些企业还不同程度存在着财务预算和预算财务现状，使 全面预算这一管理工具没有发挥全部的管理作用。与企业 管理人员认识不到位，执行不坚决，贯彻不彻底分不开。因 此，2010 年公司将进一步加强管理，明确预算编制和考核 责任，为全面推进该项工作，促进企业向精细化管理迈进做 出更大努力。 三、2010 年预算工作开展情况及改进措施 1、组织构架设置 按照本公司全面预算管理实施细则的要求，公司设置 全面预算管理委员会和预算管理办公室，全面预算管理委 员会设置主任和执行主任以及委员若干，主任为本公司董 事长，执行主任为公司总经理，委员分别由财务总监和各副 总经理担任。预算管理办公室由公司各相关部门负责人组 成，总经理或财务总监任办公室主任。各子公司也已经按照 上述要求设置了全面预算组织构架，同时各子公司还按专 业、按部门设置了预算组。 2、工作开展情况 2010 年全面预算工作已经在 2009 年下半年开始展开， 我公司根据集团三年战略规划，组织总部部门及所属子公 司制定了山金公司三年战略规划，按照规划目标，结合对预 算年度的客观分析，由生产、投资、物资供应、销售、财务等 计划环节开始，按照至下而上和至上而