县十四届人大二次会议材料之二十

县十四届人大二次会议材料之二十 西畴县 2008 年 地方财政预算执行情况和 2009 年地方财政预算草案报告（书面） （2009 年 2 月 18 日在西畴县第十四届人民代表大会第二次会议上） 西畴县财政局局长 褚德祥 -1- 西畴县 2008 年地方财政预算执行情况 和 2009 年地方财政预算草案报告（书面） 在西畴县第十四届人民代表大会第二次会议上 西畴县财政局局长 褚德祥 （2009 年 2 月 18 日） 各位代表： 我受县人民政府的委托，向大会报告西畴县 2008 年地方 财政预算执行情况和 2009 年地方财政预算（草案），请予审议， 并请列席人员提出意见和建议。 一、2008 年地方财政预算执行情况 2008 年，全县财税部门在县委的正确领导下，在县人大 及其常委会的法律监督和县政协的民主监督下，坚持以邓小 平理论和“ 三个代表 ”重要思想 为指导，按照科学 发展观的要求， 认真贯彻落实党的十七大、十七届三中全会及中央、省、州财 政工作会议精神，紧紧围绕年初提出的工作目标和财政工作 重点，进一步强化征收管理，优化支出结构，硬化预算约束。 通过狠抓各项工作措施的落实，公共财政支出基本做到了应 保尽保，对“ 三农” 、科技、教育、文化、卫生、社保等公共财政 领域的财政支持力度不断加大，为全县社会稳定、经济发展提 供了资金保证，圆满完成了年初确定的各项目标任务，实现了 2 地方财政预算收支平衡。 （一）财政收入完成情况 全县共完成财政总收入 6623 万元(含上划中央及省级“四 税”)，比上年增收 820 万元，增长 14.1。其中：上划中央增值 税、消费税、个人所得税、企业所得税 2902 万元，比上年增收 59 万元，增长 2.1，省级分享个人所得税、企业所得税 213 万元，比上年减收 20 万元，下降 8.6。地方一般预算收入 3508 万元，完成年初预算 2980 万元的 117.7，比上年 2711 万元增收 797 万元，增长 29.4%。分部门完成情况为： 国税部门：完成一般预算收入 860 万元，占年初预算 850 万元的 101.2%，比上年增收 35 万元，增长 4.2%。 地税部门：完成一般预算收入 2499 万元。占年初预算 2030 万元的 123.1%，比上年增收 721 万元，增长 43%。 财政部门：完成非税收入 149 万元，占年初预算 100 万元 的 149%，比上年增收 41 万元，增长 38%。 （二）地方财政支出完成情况 地方财政总支出 50101 万元，比上年增支 12381 万元，增 长 32.6，其中：地方财政一般预算支出 49301 万元，完成调 整预算 49310 万元的 99.9，同比增支 12015 万元，增长 32.2%。 上解上级支出 800 万元。分级支出是：县级支出 46193 万元， 同比增长 36.5%，增支 12355 万元；乡级支出 3108 万元，同比 下降 10%，减支 340 万元。 分类支出情况为： 一般公共服务支出 6170 万元，完成调整预算的 99.9%， -3- 同比增长 26.69%，增支 1300 万元。 公共安全支出 2498 万元，完成调整预算的 100%，同比增 长 29.1%，增支 563 万元。 教育支出 13933 万元，完成调整预算的 100%，同比增长 35.9%，增支 3679 万元。 科学技术支出 190 万元，完成调整预算的 100%，同比增 长 63.8%，增支 74 万元。 文化体育与传媒支出 727 万元，完成调整预算的 100%， 同比增长 62.28%，增支 279 万元。 社会保障和就业支出 9299 万元，完成调整预算的 100%， 同比增长 21.29%，增支 1671 万元。 医疗卫生支出 4128 万元，完成调整预算的 100%，同比增 长 53.9%，增支 1445 万元。 环境保护支出 737 万元，完成调整预算的 100%，同比增 长 289.9%，增支 548 万元。 城乡社区事务 1608 万元，完成调整预算的 100%，同比增 长 44.7%，增支 497 万元。 农林水事务支出 7709 万元，完成调整预算的 100%，同比 增长 68.6%，增支 3137 万元。 交通运输支出 1093 万元，完成调整预算的 100%，同比下 降 56.9%，减支 1441 万元。 4 工业商业金融等事务支出 489 元，完成调整预算的 100%，同比增 长 30.4%，增支 114 万元。 其他支出 720 万元，完成调整预算的 100%，同比增长 26.1%，增支 149 万元。 （三）财政预算收支平衡情况 地方财政一般预算收入 3508 万元，上级各项补助收入 45167 万元( 专款 17399 万元)，上年滚存结余 1435 万元，财力 总计 50110 万元，地方财政一般预算支出 49301 万元，上解上 级支出 800 万元，支出总计 50101 万元，收支相抵，结余 9 万 元。 二、2008 年全县财政工作的主要措施 （一）狠抓增收节支各项措施，财政收支超额完成年度计 划。 一年来，财税部门努力克服各种困难，加大税收分析及监 测力度，狠抓征收管理，按照年初确定的年度财税工作目标， 及时对任务进行分解，层层落实责任，依法加强征管，重点组 织清理各项税收减免优惠政策，及时研究解决征收管理中的 问题，强化重点税源监控，对重点行业、重点企业的生产经营 效益进行调查分析，确保财政收入及时足额入库。实现了财政 一般预算收入 3508 万元，比上年增收 797 万元，增长 29.4， 完成财政总支出 50101 万元，比上年增支 12015 万元，增长 32.2%。 （二）调整优化支出结构，着力改善民生问题。严格贯彻执 -5- 行预算法和预算法实施条例，根据可用财力，按照“以收 定支，量财办事，厉行节约”的原则，严格预算管理，确保重点 支出需要。一是积极筹措资金，确保各项重点支出。实现了保 工资、保重点、保专款、保收支平衡“四个确保” 目标。二是惠农、 支农政策得到落实。共完成农、林、水事务支出 7709 万元，同 比增长 68.6；鸡街长征大沟农业综合开发二期工程如期完成,投 资 200 万元的清河片区农业综合开发工程正在建设;投入资金 812 万元,建成山区节水小水窖 6482 件，筹资 213.5 万元，鼓 励农民自建弹石路 30 条（段）61 公里；实施村级公益事业“一 事一议”财 政奖补项 目 348 个，申请财政奖补资金 573 万元； 争取财政扶贫专项资金 2195.5 万元支持新农村建设，其中投 入农村劳动力转移培训费 100 万元；争取上级农业生产资料增 支补贴 1991 万元。三是救助社会弱势群体工作取得成效。争 取中央、省、州社会保障资金 5226.7 万元，县级投入社会保障 资金 1077.5 万元, 农村最低生活保障人口净增加 0.4 万人，保 障面不断扩大,弱势群体基本生产生活得到进一步改善。投入 残疾人事业经费 10.5 万元支持残疾人事业发展。四是基本保 证了教育、卫生等公共事业需要。教育方面：投入资金 13933 万元，其中：农村义务教育补助资金 921 万元，共补助学生 31188 名，有 31188 名学生享受国家免费教科书资助，12457 名学生享受寄宿制、半寄宿制学校学生生活补助。卫生方面： 投入新型农村合作医疗资金 1572.4 万元，城市医疗救助资金 35.3 万元，农村医疗救助资金 73.1 万元，有效缓解了群众看 6 病就医难问题。五是继续落实好农业人口独生子女家庭“奖优 免补”政策，投入 农业 人口独生子女家庭奖励专项资金 52 万 元，促进了人口资源的可持续发展。六是做好公、检、法部门 的经费保障，争取政法部门专项补助资金 425 万元，有效改善 了政法部门装备落后、办案经费不足的局面，为保证社会和谐， 营造良好社会环境打下了基础。 （三）加大保障力度，财政支持经济社会发展能力有了明显 提高。为充分发挥财政的职能作用，积极协调配合做好项目申 报和衔接工作，积极向上级部门争取资金，促进全县各项事业 持续健康发展。全年共向上级争取各项专项资金 21946.5 万元， 其中：国债资金 2352 万元，扶贫专项资金 2195.5 万元，其他 各项专款补助资金 17399 万元，加大了对基础设施、社会事业 等方面的投入力度。同时，切实加大对项目资金的监管，做好 实施项目的跟踪问效，确保有限的资金用在刀刃上，财政支持 地方经济社会发展的能力明显增强。 （四）积极探索财政改革，促进管理创新。一是扎实推进部 门预算改革，加大预算执行力度，强化预算约束，简化拨付环 节，提高资金使用效率，政府收支分类改革如期完成，部门预 算编制工作有序推进。二是国库集中支付制度改革前期准备 工作有序进行，财政资金管理进一步规范，为强化财政监督， 提高财政资金的安全运行提供了有利条件。三是不断完善“乡 财县管” 工作，县、乡财政管理水平进一步提高。四是继续推行 政府采购制度。进一步扩大政府采购范围和规模。全县累计完 -7- 成采购预算金额 869.3 万元，实际采购金额为 827.5 万元，节 约资金 41.7 万元，节约率为 4.8。五是深化非税收入收缴管 理改革，认真清理和整顿各种收费和基金，完善国有资源有偿 使用收入管理政策，有效地防止国有资源资产收入流失。六是 县财政局机关工作人员竞争上岗试点工作如期完成。 各位代表，过去的一年，在县委的正确领导下，通过全县 各级各部门的共同努力，圆满完成了第十四届人民代表大会 第一次会议审议通过的财政预算收支计划，实现了收支平衡， 促进了国民经济和社会各项事业的健康、持续发展。在取得成 绩的同时，我们也清醒地认识到，当前及今后的财政工作还面 临着许多困难和问题：一是 由于我 县 工 业发 展滞后，企 业较 少， 经济基础薄弱， 财 源 结 构 单 一 ，财 政增收增量小， 财政自给能 力弱；二是政策性增支因素较多，财政收入增长速度与财政支 出增长速度不相匹配的矛盾日趋突出，县级财政支出对省、州 财政的依赖较大，保平衡的难度较大；三是财政债务负担较重， 县级财政潜在风险逐年加大，对于这些矛盾和问题，我们将高 度重视，采取有力措施加以解决。 三、2009 年地方财政预算(草案) 2009 年财政预算安排和财政工作的指导思想是：坚持以 科学发展观为指导，深入贯彻党的十七大、十七届三中全会、 中央经济工作会议精神，按照县委十一届七次全会提出的要 求，深化财政体制改革，抢抓国家扩大内需机遇，落实好积极 的财政政策，不断完善财政收入管理体系，夯实财政增收基础， 8 努力提高财政保障能力；优化支出结构，加快公共财政体系建 设，加大财政在社会主义新农村建设、教育、就业和再就业、 社会保障、科技、公共卫生、社会治安、环境保护和生态建设 等领域的投入，切实解决好关系人民群众的切身利益的突出 问题；完善财政资金监督管理机制，不断提高财政资金使用的 规范性、安全性和有效性，增强财政管理水平和服务能力，努 力确保全年预算收支平衡，促进全县经济社会的又好又快发 展。 根据以上指导思想，2009 年全县财政预算收支计划安排 的总体原则是“统筹兼 顾，积极稳妥，量力而行，科学合理” 。突 出保增长、保重点、保发展、保稳定、保平衡。结合我县当前经 济社会发展实际, 2009 年全县财政预算收支计划安排如下： （一）一般预算收入计划完成 3860 万元，比 2008 年完成 数 3508 万元增加 352 万元，增长 10%。分部门为： 国税部门：组织收入计划 680 万元（其中：增值税 650 万元， 企业所得税 30 万元）。比上年完成数 860 万元减收 180 万元， 下降 20.9。 地税部门：组织收入计划 3080 万元（其中：企业所得税 60 万元，个人所得税 50 万元），比上年完成数 2449 万元增加 631 万元，增长 25.8。 财政部门：组织非税收入计划 100 万元，比上年完成数 -9- 149 万元减少 49 万元，下降 32.9%。 （二）地方财政一般预算支出计划。2009 年地方财政总支 出计划安排 26737 万元。其中:地方财政一般预算支出 26087 万元，比上年年初预算 23269 万元增加 2818 万元，增长 12.1%。 上解上级支出 650 万元。 1.分级支出预算为：县本级支出 24659 万元，乡镇级支出 1428 万元。 2分类支出预算为：基本公共管理与服务 4184 万元；公 共安全 1494 万元；教育 9230 万元；科学技术 82 万元；文化体 育与传媒 399 万元；社会保障与就业 5969 万元，医疗卫生 1457 万元；环境保护 68 万元；城乡社区事务 211 万元；农林水 事务 1847 万元；交通运输 117 万元；采掘电力信息等事务 32 万元；粮油物质储备金融管理等事务 182 万元；其他支出 815 万元。 （三）地方财政收支平衡情况。全县一般预算收入 3860 万 元，上级补助 22868 万元（含不确定需积极争取资金 7000 万 元），上年结余 9 万元，收入总计 26737 万元；一般预算支出 26087 万元，上解上级支出 650 万元，支出总计 26737 万元， 收支平衡。 四、确保 2009 年全县预算收支任务完成的主要措施 2009 年，是深入贯彻落实党的十七届三中全会精神的重 10 要一年，也是应对国际金融危机严重冲击，保持经济平稳较快 发展的关键一年。受全球金融危机波及实体经济，国内经济增 速放缓的影响，我县经济运行的困难将会进一步加大，但是国 家实施积极的财政政策、适度宽松的货币政策措施的出台，也 给我们带来新的发展机遇，困难与希望同在、机遇与挑战并存。 我们将以党的十七大精神为指导，牢固树立科学发展观，努力 探讨中央积极财政政策对我县经济社会发展方面的影响和途 径, 加强对宏观经济形势变化的分析，认真研究相关政策措施,狠 抓增收节支，强化收支管理，加快公共财政体系建设，着力提 高财政运行质量，着力做大财政“蛋糕” ，努力实现全年财政收 支预算平衡。 （一）坚持多措并举，促进财政增收。一是牢固树立经济决 定财政，经济振兴财政的理念，拓宽财源建设思路，加大财源 建设力度，推动财政收入增长。二是加强税收征管，严格依法 治税，加强对财政收入进度的分析、监控，发现问题及时解决， 确保财政收入均衡入库。三是加大对非税收入的征收管理和 监督检查力度，强化财政专户和“收支两条线” 管理。继续加大 对财政有偿资金的清收力度，维护国家利益，切实减轻政府债 务负担。四是加大向上级争取资金的力度。积极主动向上级汇 报困难，努力争取省、州财政对我县的转移支付补助，缓解财 政收支矛盾和县乡财政困难。 -11- （二）抓住扩大内需机遇，促进全县经济发展。2009 年,为 应对国际金融危机,国家出台了一系列扩大内需保增长的政策 措施,财政政策从稳健调整为积极,货币政策从适度从紧调整为 适度宽松,多项货币政策、财税政策的出台,财政经济形式变数 增多,我们将认真研究，主动适应各项政策的变化，认真领会 和把握改革方向，分析各项政策调整对财政工作的影响，努力 降低因改革带来的财政风险。重点研究中央和省扩大内需、刺 激消费的相关政策，积极配合有关部门加强项目工作，努力争 取省、州的关心和支持，最大程度地争取上级各项补助资金， 不断扩大公共财政覆盖范围和总体支出规模，切实缓解县乡 财政困难，有效促进全县经济社会的健康发展。 （三）优化支出结构，建设节约型财政。牢固树立“节支也 是增收”的思想， 按照 实事求是、积极稳 妥，统筹兼顾、量入为 出，适度从紧、服务大局、支持发展的原则安排 2009 年财政预 算，大力调整和优化支出结构，把有限财力用在刀刃上。一是 坚持勤俭办一切事业，把好支出关口，严格控制非生产性支出， 切实保障刚性支出，规范支出行为，大力压缩“人、车、会” 等消 费性支出，努力降低政府运行成本。二是在确保机关正常运转 的基础上，重点保障“ 三农” 、科技、教育、文化、 卫生等事业发 展的支出。三是规范政法部门的保障标准，确保政法部门的支 出需要，切实维护公共安全，确保社会稳定；四是突出保障民 12 生支出，合理安排资金，落实城乡居民最低生活保障、失业保 险、养老保险、医疗保险等各项社会保障政策。 （四）加大“三农”投入，切实落实好支农惠农政策。扎实推 进社会主义新农村建设,落实支持新农村建设的各项政策,健全 农村公共服务体系,扩大公共财政覆盖农村的范围。加大农村 基础设施建设，做好扶贫开发、易地搬迁、新农村建设，积极 筹措资金加大对山区建设节水小水窖、自建弹石路、村容村貌 整治等方面的投入力度。继续推进农业综合开发、基本农田地 建设，提高农业综合生产能力。逐步完善城镇居民和新型农村 合作医疗制度，提高参保标准和就医报销补偿比例，确保参保 人员得到实惠。全面落实农村低保及其他各类优抚补助提标 政策，实现应保尽保。认真落实面向农民的各项直补政策，确 保各类支农惠农政策的兑现。着力改善民生问题，增加农村义 务教育投入，落实和深化改革“两免一 补” 政策，积极化解农村 义务教育债务，大力推进农村中学危房改造工作，解决农村 “行路难、就医 难、上学 难、养老难” 等最急需解决的 问题，促进 农村社会稳定和谐。 （五）深化财政改革，提高财政管理水平。严格执行预算 法，继续推进部门预算改革，细化和完善一般性支出预算标 准，提高预算编制的完整性、科学性，增强预算的透明度，强 化预算执行约束力。加快推进国库集中支付改革，进一步扩大 -13- 国库集中支付资金占财政支出的比重，规范预算管理，按照预 算安排支出，建立健全预算资金的审批、拨付制度，严格控制 经费追加，提高资金使用效率，逐步建立和完善以国库单一账 户体