内蒙古2015年下半年证券从业资格证《证券投资基金》：公司内部控制试题

内蒙古 2015 年下半年证券从业资格证证券投资基金： 公司内部控制试题 一、单项选择题 1、下列各项不属于证券投资系统风险的是_。 A本币汇率贬值 B行业普遍经营不景气 C通货膨胀率逐年提高 D发生金融危机 2、 （）是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能 性。 A固有风险 B政策风险 C市场风险 D控制风险 3、买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略不同的特征主要表现在 三个方面，其中不包括_。 A支付模式 B收益方式 C有利的市场环境 D对流动性的要求 4、长期借款筹资与长期债券筹资相比，其特点是_。 A筹资弹性小 B筹资弹性大 C债务利息高 D筹资费用大 5、某上市公司发行普通股 1000 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 5 元，支 付手续费 20 万元，支付咨询费 60 万元，该公司普通股本的会额为（）元。 A1000 万 B4920 万 C4980 万 D500 万 6、债券具有票面价值，代表了一定的财产价值，是一种_。 A真实资本 B虚拟资本 C财产直接使用权 D实物直接使用权 7、_中国证监会审议通过证券发行与承销管理办法 ，该办法细化了询价、 定价、证券发售等环节的有关操作规定。 A2006 年 9 月 11 日 B2006 年 11 月 9 日 C2007 年 9 月 11 日 D2007 年 11 月 9 日 8、设立公司应当申请名称预先核准，预先核准的公司名称保留期为（）个月。 A3 B4 C5 D6 9、在期货的套期保值操作中，如果选用替代合约而不是恰好匹配的期货合约， 则并不能完全锁定未来现金流，由此带来的风险称为_。 A信用风险 B市场风险 C系统风险 D基差风险 10、根据我国的相关法规，在全国银行间同业拆借市场进行债券回购资金不得 超过基金资产净值的_。 A50% B40% C30% D20% 11、按揭支持证券的基础产品是（） 。 A资产池 B应收账款 C房地产 D商业银行房地产按揭贷款 12、关于上海证券交易所 A 股送股日程安排，下列说法错误的是 _。 A申请材料送交日为 T-5 日前 B向证券交易所提交公告申请日为 T-1 日前 C公告刊登日为 T 日 D最后交易日为 T+3 日 13、由基金投资者直接支付的费用有（） 。 A申购费 B交易佣金 C过户费 D托管费 14、增发如有老股东配售，则应强调代码为_。 A “700” B “730” C “600” D “000” 15、技术分析主要技术指标中，_的理论基础是市场价格的有效变动必须有成 交量配合。 APSY BKDI COBV DWMS 16、以收益率为标的的美国式招标是以募满发行额为止，以（）作为最后的中 标收益率。 A中标商各个价位上的中标收益率 B各中标商收益率的简单平均 C所有投标商的最高收益率 D各中标商收益率的加权平均 17、公司决议合并的债权人应当自接到通知书之日起 30 内，未接到通知书的自 第一次公告之日起_日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。 A10 B30 C60 D90 18、证券业协会的权力机构是_。 A会员大会 B主席大会 C股东大会 D董事会 19、关于债券的内部到期收益率的计算，以下说法正确的是_。 A附息债券到期收益率未考虑资本损益和再投资收益 B贴现债券发行时只公布面额和贴现率，并不公布发行价格 C贴现债券的到期收益率通常低于贴现率 D相对于附息债券，无息债券的到期收益率的计算更复杂 20、某公司经批准平价发行优先股股票，筹资费率和股息年率分别为 5%和 9%，则优先股成本为_。 A5.26% B9.47% C5.71% D5.49% 21、基金信息披露的作用主要表现为_。 A有利于投资者的价值判断 B有利于防止利益冲突与利益输送 C有利于提高证券市场的效率 D有效防止信息滥用 二、多项选择题 1、买入 LOF 申报数量应当为 100 份或其整数倍，申报价格最小变动单位为 （）元人民币。 A0.001 B0.005 C0.01 D0.05 2、专业的证券投资咨询机构、资信评估机构的业务人员，必须具备证券专业知 识和从事证券业务_年以上经验。 A1 B2 C3 D5 3、上市开放式基金的上市首日的开盘参考价为上市首日前一交易日的_。 A基金份额净值 B基金份额总值 C基金份额平均值 D基金份额市值 4、某基金名称显示了投资方向，那么它应当有_以上的非现金基金资产属于该 投资方向确定的内容。 A50% B60% C80% D90% 5、投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有 权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的 5%，但未达到 20%的，应当编 制的简式权益报告书的内容包括_。 A投资者及其一致行动人为法人的，其名称、注册地及法定代表人 B持股目的，是否有意在未来 6 个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益 C上市公司的名称，股票的种类、数量、比例 D在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的 5%或 者拥有权益的股份增减变化达到 5%的时间及方式 6、交易所资金清算包括_。 A股票、债券买卖的资金清算 B增发新股的资金清算 C回购交易的资金清算 D申购新股的资金清算 7、在我国证券市场发展历程中，B 股最先上市交易的交易所为_。 A深圳证券交易所 B香港证券交易所 C上海证券交易所 D北京证券交易所 8、发行人应披露拥有的特许经营权的情况，除了以下（）以外，其他都包括。 A特许经营权的取得 B特许经营权的期限 C对发行人持续生产经营的影响 D主要经营模式 9、内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的 股份的市值须至少为_万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占 发行人已发行股本至少_。 （） A3000；20% B3000 ；25% C5000 ；20% D5000；25% 10、_是一种按证券进入市场的顺序而形成的结构关系。 A交易场所结构 B层次结构 C价值结构 D品种结构 11、对于认购股票的人来说，购买股票就是一种_。 A投资行为 B赌博行为 C个人行为 D市场行为 12、基金托管人一般通过_等方式对基金资产进行核对。 A计算机系统 B电话银行 C登陆上海 PROP 远程操作平台系统 D登陆深圳 IST 远程操作平台系统 13、 中华人民共和国证券法正式开始实施的时间为_。 A1998 年 1 月 B1999 年 7 月 C1999 年 9 月 D2000 年 1 月 14、根据证券从业人员资格管理暂行规定 ，证券中介机构是指有关部门依据 有关法规批准设立的可经营证券业务相关业务的下列法人_。 A证券公司 B信托投资公司 C证券投资咨询机构 D证券清算、登记机构 15、董事会、监事会、单独或合并持有证券公司_以上股权的股东，可以向股 东会提出议案。 A2% B5% C10% D20% 16、以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟向社会发行的股份 达公司股份总数的_以上。 A10% B20% C25% D30% 17、发行人应在披露上市公告书后（）内，将上市公告书文本一式五份分别报 送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。 A五日 B八日 C十日 D十五日 18、股东大会的职权可以概括为（） 。 A决定权 B经营权 C执行权 D审批权 19、股权与债权过户的种类有_。 A交易性过户 B同一账户明细账转户 C非交易性过户