交流材料1稽核汇报

1、规范制度防风险合规经营促发展我区联社稽核审计工作突出“合规经营、防控风险、促进发展”这一主线，努力实现稽核工作制度化、监督检查流、文档管理信息化、责任分工明晰化，充分发挥稽核工作的“医士、卫士、谋士”作用，有力促进各项业务的快速健康持续发展。立完善有效的稽核管理体系1、加强组织联社班子自组建以来，一直从上高度重视稽核工作，按照“解剖自己不怕严，亮出问题不怕丑，触及问题不怕痛”的指导，从三个方面入手发挥导向作用，用重视程度促使稽核工作职能的有效发挥。一是实行“”负责制。我区联社的稽核工作由理事长亲自抓、监事长协同抓，负责对稽核工作的指导、监督。理事会下设审计，负责审议并通过所制订的稽核工作年度和

2、季度计划，对重要稽核结论进行商定和。稽核部按照计划具体执行，并定期不定期向理事会、监事会汇报稽核工作，体现出稽核工作的性和独立性。二是实行“稽核签批”流程制。联社始终坚持把加强稽核工作作为规范经营行为、促进内控管理、加强政建设的一项重要举措。每一项稽核工作所稽核出廉，会同相关部门共同研究纠改措施和意见，稽核工作底稿、事实确认书和稽核均由经理、班子成员进行传阅和签批，体现出稽核工作的协调性。三是实行“分层次”约见谈话制。对于稽核通报中所涉及的责任人，理事长约见中层管理、监事长约见会计主管和信贷、稽核部约见一线员工一对一进行谈话，让合规经营的理念深入全体员工的原则性。2、加强队伍建设里，体现出稽核

3、工作的联社坚持将既有扎实业务理论知识，又有丰富一线工作经验的员工充实到稽核队伍当中，严抓三个环节，形成能进能出的正向激励机制。一是管理队伍重制度。近年来，先后制订了稽核包社责任制度、稽核工作考评办法、稽核工作岗位责任制管理办法等制度办法，用制度来约束稽核队伍的工作行为。二是打造队伍重学习。稽核工作讲究方式方法，因此稽核队伍的学习和培训显得。通过不断的新业务培训、总结交流、走出去请进来的方式，来增强稽核的工作方法和技能，丰富稽核提高稽核队伍的工作效率。的业务知识和理论，用学习来三是激励队伍重考核。稽核部门经理列席理事会，稽核员的岗位工资系数与中层副职相同，且不承担经营指标任务，提高了稽核的政治待

4、遇。同时，年终由各基层社对稽核的工作质量进行考核打分，与绩效工资相应挂钩，并对打分在80分以下的稽核调离稽核岗位，建立起能进能出的用人机制，用考核来评价稽核队伍的工作质量。二、开展形式多样的稽核工作方式在稽核工作中，我区联社坚持“三个围绕”，采取“点面结合，强化重点”的方式，促进各项业务合规经营。一是围绕防范操作风险，实施序时稽核。对全辖30个营业网点的信贷、会计业务从操作规范性上进行每年至少3轮的“拉网式”稽核。2011年里，组织稽核检查62社次，检查面100%，传票812本，核查库存现金4674万元、往来帐务795176万元、重空321802份，查阅各类会计经理检查辅导等登记簿1192本、

5、报表173份。发出稽核检查事实确认书62份、条，涉及直接1400元。行为积分170人，27份，发现问题191积分693分，经济处罚二是围绕防范经营风险，实施专项稽核。对全辖的投向、押手续、财务收支、核销认定、责任划分等业务从依法合规性上进行每年至少4项的稽核。2011年度共组织实施了六项专项稽核审计工作，通过专项检查共查处存在问题26条，提出纠改意见建议23条，经济处罚直接责任人83人次、金额19100元。三是围绕防范风险，实施常规稽核。对全辖年终决算、经营目标真实性；管理离任经济责任审计；计算机系统运行、管理的安全性等业务从经营真实性上进行每年至少6次的稽核。三、树立注重实效的稽核工作理念1

6、、制度化的管理要求相继制订出台了稽核工作实施细则、行为积分管理办法、规章制度经济处罚办法、稽核工作质量控制办法等12项管理制度，用制度规范稽核工作。二是对稽核检查出的行为实行。依据行为积分管理办法，为各社设立行为台账，并在年终进行相应的奖惩。三是用稽核评价机制从内控制度的建设、执行、保障三个层面的12个方面来一定程度上防范和化解了经营风险。内控制度的执行力。2、流的操作程序稽核工作围绕立项、准备、实施、阶段，设置了操作风险提示书、稽核、总结处理五个传阅审核表、行为积分等19种工作表。建立了稽核检查问题台帐、稽核检查行为积分卡等8个登记簿，形成了环环相扣的稽核工作流程。对稽核方案、工作底稿、工作

7、分别实行部门经理复核、监事长初审和理事长核定的“三级复核制”，从而提高了稽核工作的质量。3、规范化的管理我区联社从2005年开始，就对稽核实行了规范化、科学化管理，先后制定了稽核管理、登记、移交、调阅制度，并建立登记簿，对目录实行电子化管理，方便查找，对纸质资料按年度、分种类进行立卷装订，保证了稽核资料齐全、整理规范、立卷及时、专人管理。尤其是开展稽核达标工作以来，整理、规范各类资料54卷78，并举办了全册，09年被省联社稽核达标“优秀”省稽核工作现场观摩会，2012年复审再次达标。4、科学化的辅助工具风险和系统于 2011 年 7 月运行，为稽核工作增添了辅助工具，通过认真分析系统提取的信息，及时对柜员业务操作出现的错误、等及时进行辅导，督促柜员规范业务、减少人为差错，从而有效运用范业务操作的目的。四、运用行之有效的稽核工作成果系统达到规目前，我区联社的稽核工作已经延伸到业务经营与管理的各个层面，初步构建了一线岗位自我监督、柜组相互监督、营业直接监督、业务部门职能监督、稽核部门再监督的五级监督防范体系。至 2012 年 6 月底，全辖各项存款余额41.8 亿元 ，各项余额 27.6 亿元，五级不良占比2.49 %；资本充足率达到了 10.84%，指标发展良好，经被安润、综合实力连年跃居