某公司季度经营管理财务报告

SBU投资管理体系之一

月度/季度经营管理财务报告一.报表体系二.经营分析体系三.预测体系战略管理部DL-ZLB-SBU-20020401附件一1D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-200204011.SBU每月从分子公司收取财务报表和分析，汇总股份公司的财务报告和分析后，报股东财务部，SBU按月召开经营分析例会2.战略管理部配合SBU按季做财务分析和经营管理综合分析，由SBU的董事长/总经理向股东报告，并按照季度考核3.SBU分子公司的报表需要分子公司的总经理签字，SBU的报表需要董事长/总经理签字4.本报告/报表格式为示范性，SBU可以发挥和创新，力求到达要表达的目的。报告制度和要求2D’LongstrategicMgt.Dept.一.报表体系1.报表分类2.根本报表3.分析类报表二.经营分析体系三.预测体系DL-ZLB-SBU-2002040131.报表分类D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-200204014D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-200204015D’LongstrategicMgt.Dept.2.根本报表DL-ZLB-SBU-200204016D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-200204017D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-200204018D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-200204019D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401制造费用明细表10D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401管理费用明细表11D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401销售费用明细表12D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401财务费用明细表13D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040114D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040115D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040116D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040117D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040118D’LongstrategicMgt.Dept.3.分析类报表DL-ZLB-SBU-2002040119D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040120D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040121D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040122D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040123D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040124D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040125D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040126D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040127D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040128D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040129D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040130D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040131D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401D’LongstrategicMgt.Dept.一.报表体系二.经营分析体系1.损益分析2.资产运营分析3.现金流量分析4.关键因素分析三.预测体系DL-ZLB-SBU-2002040132D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-200204011.损益分析〔可以加注图表〕33D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401按产品细分〔可以加注图表〕34D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401市场和销售分析〔饼图或柱状图〕按产品分按区域市场分按销售渠道分新产品35D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401生产情况分析〔生产能力、设备利用率、质量合格率、退货率、农业种植等〕〔可以加注图表〕36D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401单一产品本钱分析37D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401重大降本钱活动和效果1.采购活动2.管理费用3.产品质量提高4.技术进步、资产处置、利用率提高、税收优惠等〔可以加注图表〕38D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401资本项下的关键因素〔1〕投资资金到为和短缺〔2〕流动资金的调峰和调动〔3〕股利政策〔4〕〔可以加注图表〕39D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-200204012.资产运营分析〔可以加注图表〕40D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401应收款帐龄分析和应收款管理制度存货结构分析和存货管理制度〔可以加注图表〕41D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401重大资产处置重大投资〔资产、股权〕〔可以加注图表〕42D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-200204013.现金流量分析43D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040144D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-200204014.关键因素分析〔1〕战略规划、年度经营方案编制进展〔用表格形式〕〔2〕行业研究进展〔用表格形式〕45D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401〔3〕并购、租赁、股权转让活动〔用表格形式〕〔4〕整合、退出活动〔用表格形式〕46D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401〔5〕整合效益评估〔用图表形式〕〔6〕核心竞争力和竞争对手研究〔可以加注图表〕47D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401〔7〕分子公司的投资管理体系〔法人智力结构、董事会的职能等〕〔8〕公司流程和制度及执行情况〔9〕考核鼓励机制的落实〔10〕人力资源配备和使用〔可以加注图表〕48D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401一季度经营分析总结〔可以加注图表〕49D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401D’LongstrategicMgt.Dept.一.报表体系二.经营分析体系三.预测体系1.损益预测2.资产负债预测3.现金流量预测4.现金预测DL-ZLB-SBU-2002040150D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401损益预测51D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-2002040152D’LongstrategicMgt.Dept.DL-ZLB-SBU-20020401销售预测53D’LongstrategicM