不得私自收费财务制度

PAGE不得私自收费财务制度一、总则（一）目的为了加强公司财务管理，规范财务收费行为，确保公司财务活动合法、合规、有序进行，保障公司和员工的合法权益，特制定本财务制度。（二）适用范围本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各岗位工作人员。（三）基本原则1.合法性原则严格遵守国家法律法规和相关财务规章制度，确保公司收费行为合法合规。2.公正性原则收费标准应公平合理，不得歧视任何客户或合作伙伴，不得因个人私利而损害公司利益。3.透明性原则财务收费信息应公开透明，确保公司内部和外部相关方能够清晰了解收费项目、标准和流程。4.专款专用原则各项收费应按照规定用途使用，不得挪作他用，确保资金使用效益。二、收费项目及标准（一）主营业务收费1.产品销售收费公司销售的各类产品，应按照市场定价原则制定销售价格。销售价格应在公司规定的价格范围内，如有特殊情况需要调整价格，需经过相关审批流程。产品销售应明确包含的内容，如产品本身价格、运输费用、安装调试费用等，确保客户清楚知晓各项费用构成。2.服务收费根据公司提供的不同服务类型，制定相应的服务收费标准。服务收费应与服务内容、质量和市场行情相匹配。服务收费应明确收费周期，如一次性收费、定期收费等，并在服务合同中明确约定。（二）其他收费1.手续费对于涉及手续费的业务，如银行转账手续费、票据贴现手续费等，应按照实际发生金额收取，并向客户明示收费标准。2.违约金如客户未按照合同约定履行义务，公司有权按照合同约定收取违约金。违约金的收取标准应合理、合法，并在合同中明确约定。三、收费流程（一）业务发起1.各部门在开展业务过程中，如需涉及收费事项，应首先填写《收费申请表》，详细说明收费项目、金额、收费对象、收费依据等信息。2.《收费申请表》应经部门负责人审核签字后，提交至财务部门。（二）财务审核1.财务部门收到《收费申请表》后，应按照本制度及相关财务规定对收费事项进行审核。审核内容包括收费项目的合法性、收费标准的合理性、收费依据的充分性等。2.如审核通过，财务部门在《收费申请表》上签字确认；如审核不通过，应及时与业务部门沟通，说明原因，并要求业务部门进行修改或补充相关资料。（三）收费通知1.经财务审核通过后，业务部门应及时向收费对象发出《收费通知》。《收费通知》应明确收费项目、金额、收费时间、缴费方式等信息。2.《收费通知》可以采用书面形式、电子形式或其他双方认可的形式送达收费对象。（四）费用收取1.收费对象应按照《收费通知》要求的时间和方式缴纳费用。财务部门应指定专人负责费用收取工作，并及时核对收到的款项与《收费通知》一致。2.对于现金缴纳的费用，财务人员应及时开具收款收据，并加盖公司财务专用章；对于银行转账等非现金缴纳方式，财务人员应及时核对到账情况，并做好记录。（五）账务处理1.财务人员在收到款项后，应按照财务会计制度及时进行账务处理，确保收入准确入账。2.对于已收取的费用，应建立详细台账，记录收费日期、收费对象、收费项目、金额等信息，以便查询和核对。四、收费监督与管理（一）内部监督1.公司内部审计部门应定期对公司收费情况进行审计检查，重点检查收费项目的合法性、收费标准的执行情况、收费流程的合规性等。2.财务部门应定期对收费台账进行核对和清理，确保账账相符、账实相符。如发现问题，应及时查明原因，并采取相应措施进行处理。（二）外部监督1.公司应积极配合相关政府部门的监督检查，如实提供财务收费相关资料，接受政府部门的监管。2.对于客户或合作伙伴的投诉和举报，公司应及时进行调查处理，并将处理结果反馈给相关方。五、违规处理（一）私自收费行为界定1.未经公司批准，任何员工不得私自向客户或合作伙伴收取费用。2.私自收费行为包括但不限于以下情况：擅自提高收费标准或增加收费项目；未按照规定流程进行收费，私自收取款项；以个人名义收取公司业务相关费用；其他违反本制度规定的私自收费行为。（二）违规处罚措施1.对于发现的私自收费行为，公司将视情节轻重给予相应处罚：对于初次违规且情节较轻的员工，给予警告处分，并责令其退还私自收取的费用；对于多次违规或情节严重的员工，给予记过、降职、撤职等处分，同时没收其违规所得，并依法追究其法律责任。2.因私自收费行为给公司造成经济损失的，违规员工应承担相应的赔偿责任。六、附则（一）解释权本制度由公司财务部