医院收费室财务制度

PAGE医院收费室财务制度一、总则1.目的本财务制度旨在规范医院收费室的财务管理工作，确保收费工作的准确性、及时性和安全性，保障医院财务活动的正常运转，提高资金使用效益，维护医院和患者的合法权益。2.适用范围本制度适用于医院收费室全体工作人员。3.依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等，以及医院的实际情况制定。二、岗位职责1.收费员职责严格遵守医院收费工作流程和财务制度，准确、快速地为患者办理挂号、收费、退费等业务。认真核对患者信息，包括姓名、性别、年龄、科室、项目等，确保收费准确无误。妥善保管收费票据和现金，按规定及时上缴现金收入，确保资金安全。积极解答患者关于收费的疑问，提供优质的服务。协助财务科完成其他相关工作。2.收费室组长职责负责收费室日常工作的组织和管理，合理安排人员岗位，确保收费工作有序进行。监督收费员的工作质量，及时纠正工作中的错误和问题，对收费工作进行定期检查和总结。协助财务科做好收费数据的统计和分析工作，为医院财务管理提供准确的数据支持。负责与其他科室的沟通协调，及时解决收费工作中出现的矛盾和问题。组织收费员参加业务培训和学习，提高业务水平和服务质量。3.财务科审核人员职责对收费室上缴的现金收入和收费票据进行审核，确保资金缴存及时、准确，票据使用合规。核对收费数据与系统记录的一致性，检查收费项目的合理性和准确性。定期对收费室的财务工作进行内部审计，发现问题及时督促整改。协助收费室解决财务工作中遇到的疑难问题，提供财务政策和法规的指导。三、收费流程1.挂号流程患者前往挂号窗口，提供有效身份证件或医保卡。收费员根据患者需求选择挂号科室、医生，并录入相关信息。计算挂号费用，打印挂号票据，将挂号信息录入医院信息系统。2.收费流程患者持医生开具的处方或检查申请单到收费窗口。收费员核对处方或申请单信息，确认患者姓名、科室、项目等。在医院信息系统中查询相应项目的收费标准，计算应收费用。向患者收取现金、银行卡、医保卡等费用，打印收费票据。将收费信息录入系统，更新患者费用余额。3.退费流程患者因特殊原因需要退费，持原收费票据和相关证明到退费窗口。退费窗口工作人员核实退费原因，确认符合退费条件。在医院信息系统中查询原收费记录，核对退费金额。经相关科室负责人签字确认后，办理退费手续，打印退费票据。将退费资金返还给患者，同时在系统中记录退费信息。四、现金管理1.现金收取收费员应使用验钞设备对收取的现金进行真伪鉴别，确保收取的现金为真币。每日营业终了，收费员应将收取的现金进行整理、清点，核对现金金额与收费记录是否一致。现金收入应及时缴存银行，不得坐支现金。2.现金缴存收费员填写现金缴存单，注明缴存日期、金额、缴存银行等信息。将现金缴存单与现金一并交给出纳人员。出纳人员核对现金缴存单和现金金额无误后，在现金缴存单上签字确认。出纳人员将现金缴存银行，并取得银行回单。银行回单作为现金缴存的凭证，由出纳人员妥善保管。3.现金盘点收费室组长应定期组织现金盘点工作，确保现金账实相符。现金盘点应在营业终了后进行，由收费室组长和至少一名收费员共同参与。盘点时，应将现金与现金日记账进行核对，检查现金的实际金额与账面记录是否一致。如发现现金长款或短款，应及时查明原因，并填写现金盘点报告。现金盘点报告应包括盘点日期、盘点人员、现金账面余额、实际盘点金额、长款或短款金额及原因等内容。对于现金长款或短款情况，应按照医院财务制度的规定进行处理。如属于工作失误造成的，应追究相关人员的责任；如无法查明原因的长款，应及时上缴医院财务科；如无法查明原因的短款，应由相关责任人赔偿。五、票据管理1.票据种类医院收费室使用的票据主要包括挂号票据、收费票据、退费票据等。2.票据购买票据管理人员根据医院业务需求，定期到财政部门或税务部门购买票据。购买票据时，应填写票据购买申请表，注明票据种类、数量等信息，并经财务科负责人审批。票据管理人员凭审批后的申请表到相关部门购买票据，并取得票据购买凭证。3.票据保管设立专门票据保管柜，由专人负责票据的保管工作。票据应按照种类、号码顺序存放，确保票据存放整齐、有序。票据保管人员应定期对票据进行盘点，核对票据的实际数量与账面记录是否一致。票据保管柜应具备防火、防盗、防潮等安全设施，确保票据安全。4.票据使用收费员在办理业务时，应按照规定使用相应的票据。票据应按照号码顺序依次使用，不得跳号、重号。收费员应在票据上准确填写患者信息、收费项目、金额等内容，并加盖收费专用章。作废票据应加盖“作废”戳记，并与存根联一并保存，不得随意销毁。5.票据核销票据保管人员定期对已使用的票据进行核销。核销时，应核对票据存根联与使用记录，检查票据号码是否连续、收费金额是否准确等。已核销的票据应按照规定装订成册，妥善保管，保管期限按照国家相关规定执行。六、退费管理1.退费原则严格按照医院规定的退费流程办理退费手续，确保退费原因合理、合规。退费必须经过相关科室负责人签字确认，明确责任。退费资金应及时返还给患者，不得拖延或截留。2.退费范围因医生开错处方、检查项目错误等原因导致患者多收费的情况。患者办理住院手续后未实际发生医疗费用，要求退住院预缴款的情况。其他符合医院规定的退费情况。3.退费审批患者提出退费申请后，收费员应认真审核退费原因，并填写退费申请表。退费申请表应包括患者姓名、性别、年龄、科室、退费原因、退费金额等信息，并由患者签字确认。收费员将退费申请表提交给相关科室负责人，科室负责人应核实退费原因，确认无误后签字批准。对于涉及金额较大的退费，应报医院财务科负责人审批。4.退费办理收费员凭经审批后的退费申请表办理退费手续。按照退费流程，在医院信息系统中进行退费操作，打印退费票据。将退费资金返还给患者，如患者要求通过银行卡退费，应按照银行相关规定办理转账手续。七、财务核对与报表1.财务核对每日营业终了，收费员应核对当日收费记录与现金缴存记录，确保账实相符。收费室组长应定期核对收费数据与医院信息系统记录，检查收费项目的准确性和完整性。财务科审核人员应每月对收费室的财务工作进行全面核对，包括现金、票据、退费等方面，发现问题及时整改。2.报表编制收费室应按照医院财务科的要求，定期编制收费报表。收费报表应包括每日收费汇总表、月度收费明细表、退费情况统计表等。报表内容应准确、完整，数据来源真实可靠。收费员应在规定时间内将报表提交给收费室组长，收费室组长审核后报送财务科。八、财务监督与检查1.内部监督医院财务科应定期对收费室的财务工作进行内部审计监督，检查财务制度的执行情况。收费室组长应加强对收费员日常工作的监督，及时发现和纠正工作中的问题。医院设立举报信箱和举报电话，接受患者和内部职工对收费室财务问题的举报，对举报情况进行及时调查处理。2.外部检查积极配合财政、税务、审计等部门的检查工作，如实提供财务资料和相关信息。根据外部检查提出的意见和建议，及时整改存在的问题，完善财务管理制度。九、培训与考核1.培训定期组织收费室工作人员参加财务知识和业务技能培训，提高业务水平和服务质量。培训内容包括财务法规、收费流程、计算机操作、点钞技能等。鼓励收费员参加外部培训和学习交流活动，不断更新知识，提升综合素质。2.考核建立收费员考核制度，对收费员的工作表现、业务能力、服务质量等进行全面考核。考核指标包括