2026年三重一大决策制度实施办法例文

2026年三重一大决策制度实施办法例文第一章总则1.1制定依据本办法依据《中国共产党章程》《中华人民共和国公司法》《国有企业公司章程指引》《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》（中办发〔2010〕17号）以及《2026年国务院国资委第8号令》制定，适用于××集团有限公司（以下简称“集团”）及其所属全资、控股、实际管理子公司。1.2适用边界凡涉及集团及子公司“重大决策、重要人事任免、重大项目安排、大额度资金运作”事项，无论金额大小、层级高低、资金来源、项目性质，均须纳入本办法管理。境外项目、基金投资、SPV平台、合伙制基金等特殊载体，同步参照本办法执行，如与所在地法律冲突，按“就高不就低”原则报批。1.3基本原则（1）党委“把方向、管大局、促落实”原则；（2）董事会“定战略、作决策、防风险”原则；（3）经理层“谋经营、强管理、抓落实”原则；（4）未履行程序，任何个人不得提前对外作出承诺或签署具有法律效力的文件；（5）全程留痕、终身追溯、责任到人。第二章事项清单与分级标准2.1重大决策事项（1）公司章程修订、注册资本变更、合并分立、解散清算、改制上市；（2）五年发展战略、三年滚动规划、年度经营计划、预算方案及调整；（3）重大会计政策、会计估计变更，重大减值准备计提与转回；（4）重大对外担保、捐赠、赞助，单笔或累计金额≥集团最近一期经审计净资产0.5%；（5）重大法律纠纷处理方案，标的金额≥5000万元或可能引发群体性事件。2.2重要人事任免（1）集团党委管理的中层正职及以上干部、子公司领导班子、委派财务总监、外派董事监事；（2）首席科学家、首席合规官、首席安全风险官等关键岗位；（3）境外机构中方负责人、掌握核心商业秘密人员；（4）一次性提拔或调整干部人数超过同级职数10%的批量任免。2.3重大项目安排（1）固定资产投资单项≥2亿元或超可研批复10%以上的调整；（2）股权投资项目单项≥1亿元或持股比例≥5%且交易对价≥5000万元；（3）境外投资项目，无论金额大小；（4）研发项目预算≥5000万元且周期≥3年；（5）PPP、BOT、EPC+F等带融资属性的项目。2.4大额度资金运作（1）集团本部及子公司单日对外支付≥1亿元；（2）境外资金调拨≥500万美元；（3）金融衍生品、结构化理财、二级市场股票买卖单笔≥5000万元；（4）对外借款、委托贷款、资金拆借单笔≥集团最近一期经审计净资产1%；（5）年度对外捐赠、赞助预算总额≥1000万元。第三章决策主体与职责边界3.1党委会（1）前置研究讨论所有“三重一大”事项，重点审查政治方向、政策合规、廉洁风险；（2）对董事会、经理层拟决策方案出具书面意见，意见包括“同意、原则同意、暂缓、不同意”四类；（3）对重大人事任免事项行使把关权，未经党委会讨论不上会。3.2董事会（1）在党委会前置程序后，行使法定决策权；（2）对超授权事项作出决议，授权清单每年3月更新一次；（3）下设战略与投资、审计与风险、薪酬与考核三个专门委员会，对重大事项进行专业审查；（4）董事会会议须有过半数董事出席，重大事项须三分之二以上董事同意方可通过。3.3经理层（1）负责拟订方案、开展可研、风险评估、商务谈判；（2）对董事会授权额度内事项行使决策权，授权额度每年由董事会下达；（3）建立“三重一大”事项台账，每月向董事会、党委会同步报送进展；（4）对决策执行结果负主体责任，接受巡视巡察、审计、合规检查。3.4监事会（1）列席董事会、经理办公会，对决策程序合规性进行实时监督；（2）对发现的程序瑕疵、风险隐患可当场提出质询，要求补充材料或暂缓表决；（3）每季度向集团党委、国资委书面报告监督情况。第四章程序流程与操作指引4.1议题提出（1）责任部门填写《“三重一大”事项立项表》，包括事项名称、背景、金额、风险、合规依据、所需决策层级；（2）立项表经部门负责人、分管领导签字后，3个工作日内报集团办公室（党办）汇总；（3）党办每周一将收集议题提交党委书记审定，纳入党委会议程库。4.2可行性研究（1）固定资产投资：由战略投资部牵头，委托具有甲级资质的第三方设计院编制可研，须包含技术、市场、财务、法律、环保、社稳、廉洁七类风险分析；（2）股权并购：由资本运营部牵头，聘请券商、律所、会所、评估机构进行尽职调查，出具红、黄、绿三色风险清单；（3）境外项目：须增加国别风险、制裁合规、汇率对冲、退出通道、领事保护五专项报告；（4）可研报告须同步提交信息中心进行数据交叉验证，防止参数造假。4.3风险评估（1）建立“1+4”风险模型：1个总风险矩阵+市场、技术、财务、法律4个分矩阵；（2）风险等级分为极高、高、中、低四档，极高风险事项须额外提交专项缓释方案；（3）风险评估报告须由风险合规部负责人、外聘专家、总法律顾问三方联签。4.4合法合规审查（1）总法律顾问及法务部出具《法律意见书》，须逐项对照《民法典》《招标投标法》《数据安全法》《反外国制裁法》等最新条款；（2）涉及反垄断、国家安全审查、出口管制、行业准入的，须提前向国家主管部门申报；（3）法务部建立“红线条款库”，出现触碰红线事项，实行一票否决。4.5党委会前置讨论（1）会议通知须提前48小时送达全体党委委员，材料同步加密上传“党委云会议”系统；（2）党委书记末位发言，党委委员逐一表态，记录员全程速录并生成PDF加密版纪要；（3）对“原则同意”事项，须明确修改条款、责任部门、二次上会时间；（4）纪要须在会后24小时内报国资委党建工作局备案。4.6董事会决策（1）董事会材料须包含党委会意见、可研、风险评估、法律意见、审计意见、监事会意见六件套；（2）独立董事须发表独立意见，并记入会议记录；（3）现场表决采用电子投票系统，投票记录加密后存入“三重一大”区块链存证平台；（4）董事会决议公告须在指定媒体披露，同步在集团官网、公众号发布，接受社会监督。4.7经理层执行（1）责任部门根据决议编制《执行任务书》，明确里程碑、责任人、预算、节点、考核指标；（2）建立“红黄绿灯”预警机制，偏差≥5%触发黄灯，≥10%触发红灯，红灯事项立即向董事会报告；（3）所有合同须使用集团标准文本库，非标条款须法务部复核；（4）资金支付须走“银企直联+财务共享”双通道，付款指令与决议、合同、发票、验收单四单匹配。4.8监督评价（1）审计部开展决策专项审计，重点核查程序合规性、执行有效性、效益实现度；（2）建立“三重一大”后评价数据库，项目竣工或股权退出后6个月内完成后评价，评价结果与负责人绩效年薪挂钩30%；（3）巡视巡察、纪检监察、职工监事、职代会均可对决策执行进行质询，被质询人须在7个工作日内书面答复；（4）对违规决策造成损失的，启动“损失追缴+责任倒查+终身禁入”三位一体问责。第五章授权清单与额度管理5.1董事会授权经理层清单（1）固定资产投资：单项金额≤1亿元且不超过年度预算10%；（2）股权投资：单项金额≤5000万元且持股比例≤3%；（3）对外捐赠：单笔≤100万元且年度累计≤500万元；（4）金融投资：二级市场股票、基金、债券单笔≤3000万元；（5）授权事项须经理办公会集体决策，不得转授权。5.2授权动态调整（1）每年3月董事会根据上年审计结果、风险事件、行业波动调整授权额度；（2）出现重大风险事件、重大亏损、重大合规事件，董事会可即时冻结授权；（3）授权清单须在集团OA系统公示，接受全员监督。第六章信息化与数据治理6.1系统架构（1）建设“1+3”平台：1个“三重一大”管理驾驶舱+决策流程、监督评价、制度知识3个子系统；（2）与财务共享、合同管理、资金系统、投资系统、人力系统、审计系统实现API级打通；（3）采用国密算法加密，所有附件、会议纪要、投票记录实时上链，哈希值同步存证至国资委节点。6.2数据标准（1）事项编码采用“年度+单位+类别+序号”10位组合，确保全集团唯一；（2）金额单位统一为人民币万元，境外项目按月末央行中间价折算；（3）风险等级、决策结果、执行进度、后评价得分四类数据纳入国资委监管报送接口，自动推送。6.3智能预警（1）系统内置24个风险模型，可自动扫描可研参数、合同条款、舆情信息；（2）出现“超授权、缺程序、金额异常、舆情负面”四类信号，30秒内短信+企业微信双通道推送责任人；（3）年度累计触发预警≥5次的风险岗位，自动纳入重点监控名单。第七章档案管理与终身追溯7.1归档范围（1）立项表、可研、风险评估、法律意见、会议纪要、决议、公告、合同、验收、后评价报告；（2）录音、录像、投票记录、区块链哈希值、修改痕迹；（3）职工代表、监事、巡视巡察、纪检监察、外部审计出具的质询及答复。7.2保管期限（1）固定资产投资、股权项目、境外项目档案永久保存；（2）捐赠、赞助、资金运作类档案保存期限30年；（3）电子档案采用“本地双副本+异地容灾+蓝光光盘”三介质备份。7.3追溯机制（1）建立“一人一档”决策责任档案，记录本人任职期间所有表决、签字、意见；（2）对离岗、离职、退休人员，档案封存但可追溯，发现违规可重启调查；（3）与国资委“国企领导人员廉洁档案”系统对接，实现全国联网核查。第八章问责与免责8.1问责情形（1）未履行党委会前置程序直接提交董事会；（2）伪造、篡改可研数据或风险评估报告；（3）化整为零拆分项目规避授权；（4）个人或少数人临时决定、事后补程序；（5）因违规决策造成直接经济损失≥100万元或间接损失≥500万元。8.2问责方式（1）经济处罚：扣减绩效年薪、追缴已发放奖金、赔偿损失；（2）组织处理：调离岗位、降职、免职、责令辞职；（3）纪律处分：警告至开除党籍；（4）禁入限制：1年至终身不得担任国有企事业领导职务；（5）涉嫌犯罪的，移送监察机关或司法机关。8.3免责条款（1）因不可抗力、外部政策突变导致损失，经第三方机构鉴定可免责；（2）已履行程序，但因市场极端波动造成损失，且个人未谋取私利的，可酌情减责；（3）免责认定须由集团党委会、董事会、监事会三方联审，报国资委批准后方可生效。第九章培训与文化建设9.1培训体系（1）新员工入职必修3学时“三重一大”情景模拟课；（2）中层干部每年轮训1次，采用“案例复盘+沙盘推演”双模式；（3）董事会秘书、监事、独立董事每年参加国资委专题培训不少于8学时；（4）建立“三重一大”知识库，含制度、案例、微课、题库，员工可随时自学。9.2文化植入（1）将“三重一大”制度纳入集团“合规诚信”核心价值观；（2）每年评选“阳光决策标兵”，给予2万元奖励并通报表扬；（3）建立“廉洁风险地图”，在办公区电子屏实时滚动播放高风险岗位、高风险流程；（4）设立“合规举报”微信小程序，实名举报24小时内受理，7个工作日内反馈。第十章附