2026年海洋能发电公司人力资源成本控制管理制度

2026年海洋能发电公司人力资源成本控制管理制度第一章总则第一条制定目的为规范公司人力资源成本管理，优化人力资源配置，合理控制用工成本、薪酬成本、培训成本等各类人力成本支出，提升人力资源投入产出效率，结合海洋能发电行业技术密集、作业场景特殊的特点及公司实际经营状况，特制定本制度。第二条制定依据本制度依据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》《企业会计准则》等相关法律法规，以及公司发展战略规划、财务管理制度、薪酬福利管理制度等内部规章制度制定。第三条适用范围本制度适用于公司本部及所属各业务单元所有人力资源成本的预算、核算、管控、分析及优化工作，涵盖薪酬福利、招聘、培训、社保公积金、劳务派遣、离职补偿等所有人力成本类型，涉及人力资源部、财务部、各业务部门及所有用工相关环节。第四条核心原则（一）战略导向原则：人力资源成本控制需服务于公司整体发展战略，兼顾成本控制与人才吸引、保留、激励，避免单纯追求成本降低而影响核心人才稳定和业务发展。（二）合法合规原则：所有成本控制措施需符合劳动用工相关法律法规，保障员工合法权益，严禁以降低成本为由违反最低工资标准、社保缴纳、休息休假等法定要求。（三）精准管控原则：按人力成本类型、部门、岗位层级进行精细化管控，区分核心岗位与非核心岗位、固定成本与变动成本，针对性制定管控措施。（四）效益优先原则：以人力资源投入产出比为核心衡量标准，优化人力配置，提升人均效能，确保每一笔人力成本支出都能产生对应价值。（五）动态调整原则：根据公司经营状况、行业薪酬水平、劳动力市场变化动态调整成本控制策略，平衡短期成本管控与长期人才发展。（六）全员参与原则：明确各部门人力成本管控责任，将成本控制目标纳入部门绩效考核，引导全体员工树立成本意识，共同参与人力成本优化。第二章组织职责第五条人力资源部职责（一）牵头制定公司人力资源成本控制策略和年度人力成本预算方案，明确各类型人力成本的管控目标、管控标准及实施路径；（二）负责岗位编制管理，根据业务需求核定各部门岗位编制，严控超编用工，对非必要岗位及时优化调整，提升编制使用效率；（三）优化薪酬福利体系，在保障员工基本权益的前提下，合理设计薪酬结构，控制薪酬总额增长幅度，推行与绩效挂钩的浮动薪酬机制；（四）规范招聘流程，控制招聘成本，优先通过内部竞聘、人才复用等方式满足用工需求，合理选择招聘渠道，降低外部招聘费用；（五）统筹培训管理，建立内部培训体系，优先选拔内部讲师开展培训，减少外部培训支出，确保培训投入与岗位需求精准匹配；（六）定期统计分析人力成本数据，对比预算执行情况，识别成本异常点，提出成本优化建议，形成人力成本分析报告；（七）规范用工形式，合理选择全日制用工、劳务派遣、非全日制用工等形式，降低用工成本的同时规避用工风险；（八）管控离职成本，建立员工保留机制，降低核心人才流失率，规范离职补偿标准，避免不必要的补偿支出。第六条财务部职责（一）负责人力成本的预算审核、核算及监控，将人力成本纳入公司整体财务预算体系，严格把控预算执行情况；（二）建立人力成本核算体系，细化人力成本科目，准确核算各部门、各项目的人力成本支出，为成本分析提供数据支撑；（三）配合人力资源部开展人力成本分析，从财务角度评估人力成本投入产出效益，提出成本管控的财务优化建议；（四）严格审核薪酬发放、社保公积金缴纳、培训费用报销等人力成本支出，确保支出符合预算及公司规定；（五）定期与人力资源部核对人力成本数据，确保数据准确一致，及时预警超预算支出情况，督促相关部门整改。第七条各业务部门职责（一）根据业务需求提出合理的岗位编制及用工申请，严格执行公司核定的编制标准，严禁超编用人；（二）配合人力资源部开展岗位优化，合理配置本部门人员，提升人均产出效率，避免人浮于事造成成本浪费；（三）参与本部门员工薪酬绩效评定，合理制定绩效目标，确保薪酬发放与员工贡献匹配，提升薪酬激励效果；（四）提出本部门培训需求，优先选择内部培训资源，合理控制培训频次和费用，确保培训效果落地；（五）落实本部门人力成本管控目标，配合人力资源部和财务部开展成本分析及整改工作，对超预算支出原因进行说明并制定改进措施；（六）加强员工管理，降低员工流失率，尤其是核心岗位员工，减少因人员流失带来的招聘、培训、离职补偿等成本增加。第八条管理层职责（一）审批公司人力成本控制策略和年度预算方案，确保成本控制目标与公司整体经营目标一致；（二）监督各部门人力成本管控执行情况，协调解决成本管控过程中的重大问题；（三）推动人力成本管控与绩效考核挂钩，将成本控制效果纳入部门及管理人员的考核评价体系；（四）决策人力成本优化的重大事项，如组织架构调整、薪酬体系改革、核心人才激励等，平衡成本与发展的关系。第三章人力成本管控细则第九条编制与用工管控（一）编制核定：人力资源部每年根据公司年度经营目标、业务规模变化核定各部门岗位编制，编制方案经管理层审批后执行；各部门因业务拓展需增加编制的，需提交《编制调整申请表》，说明增编理由、岗位职责、预期产出等，经人力资源部审核、管理层审批后方可执行；对于业务萎缩或流程优化后的冗余编制，人力资源部需及时提出减编建议，报管理层审批后实施。（二）用工形式优化：针对辅助性、临时性岗位，优先采用劳务派遣或非全日制用工形式，降低社保、福利等固定成本支出；核心技术岗位、管理岗位采用全日制用工形式，保障人才稳定性；劳务派遣用工比例严格控制在国家规定范围内，且需选择合规的劳务派遣机构，规避用工风险。（三）人员复用与调配：建立公司内部人才库，跨部门、跨项目调配富余人员，避免因人员闲置造成成本浪费；对于短期项目用工需求，优先从内部调配人员，减少外部招聘。第十条薪酬福利成本管控（一）薪酬总额管控：人力资源部根据公司年度经营目标、上年度薪酬总额及行业薪酬增长率，制定年度薪酬总额预算，薪酬总额增长幅度不高于公司营收增长幅度及人均效能增长幅度；各部门薪酬发放严格执行预算标准，超预算部分需提交专项申请，经人力资源部和财务部审核、管理层审批后方可发放。（二）薪酬结构优化：优化固定薪酬与浮动薪酬比例，核心岗位、业务岗位提升浮动薪酬占比，与个人绩效、部门绩效、公司绩效挂钩；辅助岗位控制固定薪酬增长，通过绩效奖金调节收入水平；合理设置薪酬档位，避免同岗不同酬或薪酬与岗位价值不匹配的情况。（三）福利成本管控：在符合法律法规的前提下，优化福利项目，优先选择性价比高、员工获得感强的福利形式；法定福利（社保、公积金、带薪年假等）严格按规定执行，非法定福利（节日福利、补充商业保险等）根据公司经营状况动态调整，避免福利支出盲目增长；推行福利积分制、福利自选包等形式，提升福利资源使用效率。第十一条招聘与培训成本管控（一）招聘成本管控：建立内部竞聘机制，公司岗位空缺优先面向内部员工开放，降低外部招聘费用；根据岗位层级和类型选择合适的招聘渠道，核心岗位可选择专业招聘网站或猎头，基础岗位优先选择免费招聘渠道或校园招聘；规范招聘费用报销标准，严格审核招聘过程中的差旅费、广告费、服务费等支出，避免不必要的成本浪费。（二）培训成本管控：构建内部培训体系，选拔内部业务骨干、技术专家担任内部讲师，减少外部讲师聘请费用；制定年度培训计划，培训内容紧密结合岗位需求和业务发展，避免无意义的培训支出；培训费用实行预算管理，超预算培训项目需提交专项申请，经人力资源部和财务部审核后方可实施；建立培训效果评估机制，确保培训投入能转化为员工能力提升和工作绩效改善。第十二条离职成本管控（一）员工保留：建立核心人才识别机制，对核心技术人员、管理骨干制定个性化的保留方案，包括职业发展通道、薪酬激励、福利保障等，降低核心人才流失率；定期开展员工满意度调研，及时解决员工关注的问题，改善工作环境，提升员工归属感。（二）离职补偿管控：严格按照《劳动合同法》规定核算离职补偿金，避免违规补偿或过度补偿；对于主动离职员工，除法定情形外不支付额外补偿；对于协商解除劳动合同的员工，根据其工作年限、岗位类型等合理确定补偿金额，报管理层审批后执行；建立离职原因分析机制，针对高频流失岗位或部门，制定针对性的改进措施，从源头减少离职成本。第四章预算与分析第十三条人力成本预算管理（一）预算编制：每年第四季度，人力资源部结合公司下年度经营目标、人员编制计划、薪酬调整计划等，编制下年度人力成本预算，预算需细化到部门、成本类型；财务部对预算方案进行审核，确保预算与公司整体财务状况匹配；预算方案经管理层审批后下发各部门执行。（二）预算执行：各部门严格按照核定的预算开展人力成本支出，人力资源部和财务部每月监控预算执行情况，对超预算支出及时预警；因特殊情况需调整预算的，需提交《预算调整申请表》，说明调整原因、调整金额等，经人力资源部、财务部审核、管理层审批后方可调整。第十四条人力成本分析（一）定期分析：人力资源部联合财务部每月开展人力成本执行情况分析，每季度开展人力成本效益分析，重点分析人均产值、人均利润、人力成本占营收比、各部门成本占比等核心指标；对比行业标杆数据，识别公司人力成本管控的优势与不足。（二）异常处理：对于人力成本异常增长的部门或成本类型，人力资源部需深入分析原因，如超编用工、薪酬发放违规、培训支出失控等，并提出整改建议，督促相关部门限期整改；整改完成后进行复查，确保成本管控回归正常轨道。第五章监督与考核第十五条监督检查机制（一）日常监督：人力资源部和财务部对人力成本支出进行日常监督，重点核查编制执行、薪酬发放、费用报销等环节的合规性和合理性，发现问题及时纠正。（二）专项检查：每半年开展一次人力成本管控专项检查，覆盖所有部门和成本类型，检查内容包括预算执行情况、管控措施落实情况、合规性等，形成专项检查报告。（三）内部审计：公司审计部门每年将人力成本管控纳入审计范围，核查人力成本核算的准确性、管控措施的有效性，排查成本管控中的漏洞和风险。第十六条考核与奖惩（一）考核指标：将人力成本管控目标（如人均效能提升率、人力成本预算执行率、核心人才流失率等）纳入各部门年度绩效考核指标体系，权重不低于10%。（二）奖励措施：对人力成本管控效果显著、人均效能提升明显的部门，给予绩效考核加分、奖金奖励等；对提出有效成本优化建议并落地实施的员工，给予表彰和物质奖励。（三）惩罚措施：对超预算支出且无合理理由的部门，扣减部门绩效考核分值，部门负责人需向管理层