工程进度款请款财务制度

PAGE工程进度款请款财务制度一、总则1.目的为规范公司工程进度款请款流程，加强财务管理，确保工程款项的合理支付，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司所有工程项目的进度款请款管理，包括但不限于建筑工程、装修工程、安装工程等各类工程项目。3.基本原则（1）严格按照合同约定支付工程进度款，确保款项支付的合法性、合规性和准确性。（2）遵循“谁请款、谁负责”的原则，请款人对请款资料的真实性、完整性和准确性负责。（3）实行审批制度，明确各级审批权限，确保工程进度款支付经过严格审核。（4）加强财务监督，对工程进度款的支付进行全程跟踪和监控，防止资金滥用和浪费。二、请款流程1.请款申请（1）施工单位根据工程合同约定和实际工程进度，填写《工程进度款请款申请表》，详细说明请款金额、请款理由、已完成工作量、质量验收情况等内容。（2）请款申请表应附相关证明材料，如工程进度报告、质量验收报告、工程量清单、发票等。2.初审（1）项目经理对施工单位提交的请款申请进行初审，审核请款金额是否与工程进度相符、请款理由是否合理、证明材料是否齐全等。（2）项目经理初审通过后，在请款申请表上签署意见，并提交至项目管理部门。3.项目管理部门审核（1）项目管理部门对请款申请进行审核，重点审核工程进度、质量验收、合同执行情况等。（2）项目管理部门审核通过后，在请款申请表上签署意见，并提交至财务部门。4.财务审核（1）财务部门对请款申请进行财务审核，审核请款金额是否准确、发票是否合规、资金是否充足等。（2）财务部门审核通过后，在请款申请表上签署意见，并提交至审批领导。5.审批（1）审批领导根据公司规定的审批权限，对请款申请进行审批。（2）审批通过后，在请款申请表上签署意见，并下达付款通知。6.款项支付（1）财务部门根据付款通知，办理工程进度款的支付手续。（2）支付方式可采用银行转账、支票等方式，确保款项支付安全、及时。三、请款资料要求1.工程进度报告（1）施工单位应定期提交工程进度报告，详细说明工程进度、完成工作量、质量情况等。（2）工程进度报告应经项目经理审核签字确认。2.质量验收报告（1）工程完成一定阶段后，施工单位应提交质量验收报告，证明工程质量符合合同要求。（2）质量验收报告应由项目管理部门、监理单位等相关部门审核签字确认。3.工程量清单（1）施工单位应提供详细的工程量清单，注明已完成的工程项目、工程量、单价等。（2）工程量清单应与工程合同约定相符，并经项目管理部门审核签字确认。4.发票（1）施工单位应按照合同约定开具合法有效的发票，发票内容应与请款金额、工程项目相符。（2）发票应加盖施工单位公章，并经财务部门审核验证。四、审批权限1.请款金额在[X]万元以下的由项目经理初审，项目管理部门审核，财务部门审核，分管领导审批。2.请款金额在[X]万元至[X]万元之间的由项目经理初审，项目管理部门审核，财务部门审核，总经理审批。3.请款金额在[X]万元以上的由项目经理初审，项目管理部门审核，财务部门审核，总经理办公会审议通过后，董事长审批。五、支付时间规定1.正常情况下施工单位提交请款申请后，经审核批准后，财务部门应在[X]个工作日内办理款项支付手续。2.特殊情况下如遇资金紧张、合同纠纷等特殊情况，支付时间可根据公司实际情况适当延长，但最长不得超过[X]个工作日，并应及时向施工单位说明原因。六、财务核算与监督1.财务核算（1）财务部门应按照会计准则和财务制度，对工程进度款进行准确核算，确保账目清晰、准确。（2）工程进度款应单独核算，设立专门的明细账，记录每笔款项的支付情况。2.财务监督（1）财务部门应加强对工程进度款支付的监督，定期对请款资料、支付凭证等进行检查，确保款项支付合法、合规。（2）如发现请款资料不实、支付异常等情况，应及时向相关部门报告，并采取相应措施进行处理。七、合同管理1.合同签订工程合同应明确工程进度款的支付方式、支付比例、支付时间等条款，确保合同约定与本制度相符。2.合同执行项目管理部门应严格按照合同约定执行，监督施工单位履行合同义务，确保工程进度款支付与工程实际进度相符。3.合同变更如遇合同变更，涉及工程进度款支付的，应及时签订补充协议，明确变更后的支付条款，并按照本制度规定的流程进行请款和支付。八、风险管理1.风险识别对工程进度款请款过程中可能存在的风险进行识别，如合同风险、财务风险、质量风险等。2.风险评估对识别出的风险进行评估，分析风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级。3.风险应对针对不同等级的风险，制定相应的风险应对措施，如加强合同管理、完善财务审核、加强质量监督等，