2025年内部审计工作总结

2025年内部审计工作总结引言时光荏苒，2025年的工作已近尾声。在这一年中，内部审计部门始终秉持独立、客观、公正的原则，以风险为导向，以控制为主线，以增值为目标，紧密围绕公司战略发展和年度经营目标，积极履行审计监督与服务职能。我们致力于通过系统、规范的审计程序，识别经营管理中的薄弱环节，揭示潜在风险，提出建设性改进建议，为公司治理水平的提升和可持续发展贡献力量。本总结旨在回顾过去一年的主要工作、成效与不足，并对未来工作方向进行展望。一、年度审计工作总体回顾2025年，公司内外部经营环境依然复杂多变，市场竞争日趋激烈，合规要求持续提升。在此背景下，审计部根据董事会及审计委员会的部署，结合公司年度重点工作和风险评估结果，科学制定并有效执行了年度审计计划。全年审计工作主要围绕以下几个方面展开：（一）聚焦战略落地，强化关键领域审计监督我们深刻认识到内部审计在保障公司战略有效实施中的关键作用。本年度，我们重点关注了公司重大投资项目的推进情况、新兴业务板块的运营风险以及核心业务流程的效率与效果。通过对这些关键领域的审计，我们力求确保公司资源投入与战略方向的一致性，及时发现并纠偏战略执行过程中的偏差。（二）深化风险导向，提升审计工作的前瞻性与有效性风险是企业经营过程中永恒的主题。本年度，我们进一步深化风险导向审计理念，在审计项目立项、审计方案制定、审计程序执行等各环节均以风险评估为基础。我们不仅关注传统的财务风险、合规风险，更加强了对运营风险、信息技术风险、乃至声誉风险等新兴风险领域的关注与评估，努力将审计关口前移，实现从事后监督向过程控制和事前预警的转变。（三）推动价值增值，拓展审计服务的广度与深度内部审计的价值不仅在于监督与评价，更在于服务与增值。2025年，我们在做好传统合规性审计和财务审计的基础上，积极拓展审计服务的内涵与外延。例如，我们尝试开展了针对特定业务流程的优化咨询、管理建议的跟踪落实评估等工作，旨在通过专业的审计视角，为管理层提供更具价值的决策支持，帮助公司提升运营效率，降低运营成本。二、主要工作成效（一）审计项目有序推进，审计覆盖面与深度得到保障本年度，审计部共组织实施了包括常规审计、专项审计、离任审计、后续审计在内的若干审计项目。审计范围涵盖了公司主要业务单元及职能部门。通过审计，共发现各类问题若干项，提出审计建议若干条，大部分建议已被相关单位采纳并积极整改。通过对问题的揭示和整改，有效促进了被审计单位规范管理、堵塞漏洞。（二）重点领域审计成果显著，促进公司规范运作在对重点投资项目的审计中，我们揭示了项目管理中存在的流程不规范、进度滞后风险等问题，推动了项目管理团队的整改，保障了项目的顺利推进。在对采购、销售等关键业务流程的审计中，我们针对发现的内部控制缺陷，提出了优化建议，促进了相关制度的完善和执行力度的加强，有效降低了潜在的经营风险和廉洁风险。（三）内控体系建设与评价工作持续深化本年度，我们协助公司管理层对内部控制体系进行了梳理与优化。通过开展内部控制有效性测试与评价，我们识别出公司内控体系中存在的薄弱环节，并推动相关部门进行整改完善。同时，我们还加强了对新业务、新制度的内控嵌入指导，确保内控体系能够适应公司业务发展的需要。（四）审计整改跟踪机制不断完善，整改成效逐步显现为确保审计发现问题得到有效解决，我们建立了更为严格的审计整改跟踪机制。对审计报告中提出的问题和建议，明确整改责任部门、整改时限和整改要求，并定期进行跟踪检查。通过持续的跟踪督促，本年度审计发现问题的整改完成率较往年有所提升，审计成果得到较好转化。（五）审计队伍建设与能力提升取得进展我们深知，高素质的审计队伍是提升审计工作质量的根本保障。本年度，我们组织了多次内部培训和外部交流活动，内容涵盖新的审计准则、行业最佳实践、信息技术应用等多个方面，旨在不断提升审计人员的专业素养和综合能力。同时，我们也注重审计团队内部的经验分享与知识沉淀，营造了积极向上的学习氛围。三、存在的主要问题与不足在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到工作中仍存在一些问题和不足，主要表现在：（一）审计资源与审计需求之间的矛盾依然存在随着公司业务的不断拓展和审计覆盖面的扩大，现有审计人员的数量和专业结构有时难以完全满足日益增长的审计需求，尤其是在一些新兴业务领域和信息技术审计方面，专业人才的储备尚有不足。（二）审计方法与技术手段有待进一步创新虽然我们强调风险导向审计，但在具体实践中，传统审计方法仍占主导，数据分析、智能化审计工具的应用深度和广度有待加强。如何更好地利用大数据、人工智能等新技术提升审计效率和效果，是我们面临的重要课题。（三）审计成果的综合运用和转化效率有待提高尽管我们关注审计整改，但审计成果在公司层面的系统性运用、以及如何将审计发现的共性问题上升到制度层面进行根源性解决，仍有提升空间。审计信息的共享机制也需进一步完善。（四）与其他部门的沟通协作需持续加强内部审计工作的有效开展离不开各业务部门的理解与配合。在某些情况下，审计工作的切入点和沟通方式尚有优化空间，以更好地争取被审计单位的主动配合，形成监督与被监督的良性互动。四、未来工作思路与改进方向展望未来，内部审计部门将继续围绕公司战略目标，以更高的标准要求自己，重点在以下几个方面加以改进和提升：（一）优化审计资源配置，提升审计专业能力一是根据公司发展战略和审计重点，合理调配现有审计资源，确保关键领域审计力量的投入。二是加大对审计人员的培训力度，特别是在新兴业务知识、数据分析技能、信息技术审计等方面，鼓励审计人员考取专业资格证书，培养复合型审计人才。三是探索建立外部专家库，必要时引入外部智力支持，弥补内部资源的不足。（二）积极推动审计数字化转型，提升审计技术应用水平大力推广和应用数据分析工具，探索建立审计数据集市，利用大数据分析技术对公司经营数据进行常态化监测和分析，以提升审计的精准度和发现问题的能力。逐步尝试开展持续审计、实时审计等新型审计模式，提高审计的及时性和前瞻性。（三）强化审计成果运用，提升审计价值贡献建立健全审计成果运用机制，推动审计发现问题的分类分级管理和整改问责。加强与公司其他监督部门的协同联动，形成监督合力。定期对审计发现的共性问题进行归纳分析，提出完善公司制度和管理流程的系统性建议，促进公司治理水平的整体提升。（四）加强审计沟通与协同，营造良好审计环境进一步加强与董事会、审计委员会的汇报沟通，争取更高层面的支持。加强与被审计单位的事前、事中和事后沟通，增进理解，争取配合，将审计工作由“单向监督”向“双向互动”转变，共同提升公司管理水平。同时，加强审计文化建设，宣传审计理念，提升内部审计的认可度和影响力。五、结语2025年，内部审计部门在公司领导的正确指导和各部门的大力支持下，取得了一定的工作成效，