民政局财务科上半年工作总结下半年工作计划

民政局财务科上半年工作总结下半年工作计划一、上半年工作总结1.1预算管理工作1.1.1部门预算执行情况上半年，本级部门预算批复总额为12000万元，截至6月底累计执行7800万元，整体执行率达65%。其中：人员经费预算3500万元，执行3150万元，执行率90%，严格按人员工资发放进度逐月拨付，无滞留情况；公用经费预算1500万元，执行1125万元，执行率75%，办公耗材、水电费等常规支出按计划执行，公务用车运行维护费执行偏快，已采取阶段性管控措施；民政专项经费预算7000万元，执行3525万元，执行率50.36%，其中优抚安置资金2000万元执行1700万元（执行率85%）、最低生活保障资金2500万元执行1625万元（执行率65%）、养老服务体系建设经费2000万元执行900万元（执行率45%）、乡村振兴衔接民政资金500万元执行300万元（执行率60%）。养老服务经费执行率偏低主要因项目场地规划审批延迟，已协调自然资源部门加快办理流程。1.1.2预算调整与绩效管理根据民政工作实际需求，完成2次预算调整，调整金额合计320万元，其中将闲置的办公设备采购经费180万元调整至困难群众临时救助资金，将部分公用经费140万元调整至疫情防控民政保障资金，所有调整均严格按财政部门规定的流程报批，未出现违规调整情况。绩效管理方面，完成12个重点项目的中期绩效目标监控，其中10个项目绩效指标完成率达70%以上，2个养老服务项目因前期准备不足，绩效指标完成率仅40%，已下达绩效整改通知书，要求项目实施单位在7月底前完成整改并报送整改报告。同时，配合财政部门完成3个专项项目的绩效评价，评价结果均为“良好”以上。1.1.3转移支付资金管理上半年累计接收上级民政转移支付资金9800万元，其中中央级资金6200万元、省级资金3600万元。所有资金均在收到后15个工作日内完成分解拨付，拨付率达100%，未出现资金滞留情况。建立了转移支付资金专项台账，详细记录资金文号、下达金额、分解对象、拨付时间、使用进度等信息，每月对乡镇资金使用情况进行跟踪，确保资金专款专用。针对乡村振兴衔接民政资金，单独建立跟踪台账，每季度联合乡村振兴办开展一次资金使用检查，确保资金用于脱贫人口低保救助、养老服务提升等指定领域。1.2资金监管与风险防控1.2.1民政专项资金监管上半年开展3次民政专项资金专项检查，覆盖12个乡镇（街道）、8个下属事业单位，检查资金总额达8500万元，发现问题12个，其中资金拨付不及时3个、使用不规范6个、台账记录不完善3个。所有问题均已下达整改通知书，截至6月底已全部完成整改，整改完成率100%。建立专项资金动态监控机制，通过与社保、医保、乡村振兴等部门的数据比对，排查出疑似冒领低保资金对象21人，经核实后取消13人低保资格，追回冒领资金2.7万元；排查出优抚对象信息异常情况8起，已完成信息更正。1.2.2财务风险排查组织开展2次财务风险全面排查，梳理出资金安全、核算规范、票据管理、内部控制4大类16个风险点，建立风险防控台账，明确防控措施、责任人和完成时限。针对网银支付风险，完善双人复核制度，单笔5万元以上资金支付需由会计、财务科长双人复核后再提交审批；针对票据管理风险，修订《票据领用核销管理办法》，明确票据领用、使用、核销的流程，每月对票据使用情况进行检查，未出现票据丢失、违规使用情况。1.2.3内部控制执行严格执行《民政局内部控制手册》，落实不相容岗位分离要求，出纳与会计岗位完全分离，资金支付、账务核算、档案管理等岗位互不兼任；执行分级审批制度，单笔1万元以下资金由财务科长审批，1万元至5万元由分管副局长审批，5万元以上由局长审批，上半年所有资金支付均符合审批权限要求。开展1次内部审计，对下属福利中心、养老服务指导中心的财务情况进行审计，发现问题5个，包括财务报表编制不规范、资产管理台账不完善等，已督促相关单位完成整改。1.3财务核算与会计管理1.3.1会计核算规范化严格执行政府会计准则制度，规范会计凭证编制，确保每笔收支均有合法合规的原始凭证支撑，会计科目使用准确率达100%；针对民政专项经费，实行项目单独核算，每个专项经费都建立独立的明细账，清晰记录资金的收支情况。按月编制财务报表，包括资产负债表、收入费用表、预算收入支出表等，按时报送上级民政部门、财政部门，报表准确率达100%，未出现数据错误、延迟报送情况。1.3.2财务信息化建设完成局本级财务软件的升级，启用政府会计信息系统2.0版本，实现预算会计与财务会计双核算的自动衔接，减少人工核算的错误率，工作效率提升30%以上。推进电子会计档案管理，将2022年至今的会计凭证、报表全部电子化，建立电子档案查询系统，实现档案的快速检索、调阅，减少纸质档案的存储压力。指导3个下属事业单位完成财务软件升级，实现与局本级的数据共享，局财务科可实时调取下属单位的财务数据，提高了数据统计的及时性和准确性。1.3.3财务报表与分析除常规财务报表外，每月编制《预算执行分析报告》，分析各经费类型的执行情况、执行率偏低的原因，提出针对性的改进建议；每季度编制《民政专项经费使用分析报告》，重点分析困难群众救助资金、优抚安置资金的发放规模、发放对象结构、使用效益等，为局党组决策提供数据支撑。上半年累计向局党组报送分析报告8份，提出合理化建议12条，其中“优化养老服务项目审批流程”“加强乡镇民政资金使用指导”等建议已被采纳。1.4资产管理工作1.4.1资产清查与登记上半年开展1次全面资产清查，覆盖局本级及所有下属事业单位，共清查固定资产1260台（套），包括办公设备、车辆、养老服务设施等，清查流动资产320万元。建立了资产动态管理台账，详细记录资产的名称、型号、购置时间、使用单位、责任人等信息，确保账实相符。针对清查中发现的12台闲置办公电脑，按规定程序进行处置，处置收益1.2万元全部上缴财政。1.4.2资产配置与使用管理严格执行资产配置标准，上半年新购置办公设备26台（套），均按政府采购程序进行采购，未出现超标准配置情况。落实资产使用责任人制度，每一项资产都明确具体的责任人，签订《资产使用责任书》，要求责任人妥善保管资产，定期进行维护保养。每季度对资产使用情况进行检查，发现资产损坏、丢失情况2起，已按规定要求责任人赔偿。1.4.3政府采购管理上半年政府采购项目共18个，采购预算总额1250万元，实际采购金额1180万元，节约资金70万元，节约率5.6%。所有采购项目均严格执行政府采购程序，其中公开招标项目8个、竞争性谈判项目6个、询价项目4个，未出现违规采购情况。建立政府采购台账，记录采购项目的预算、采购方式、中标单位、合同金额、支付进度等信息，每季度对政府采购项目的进度进行跟踪，确保项目按时完成。1.5其他重点工作1.5.1财务队伍建设上半年组织4次财务培训，内容包括政府会计准则制度最新变化、民政专项资金管理办法、内部控制制度、财务信息化操作等，累计培训人员62人次，其中邀请财政部门专家授课2次、审计部门专家授课1次，内部业务骨干授课1次。开展1次会计核算技能竞赛，选拔出3名优秀财务人员，给予物质奖励并通报表扬。1.5.2配合外部审计与检查配合财政部门完成2022年度部门预算执行审计，提供会计凭证、报表、合同等资料120余份，针对审计发现的2个问题（项目资金拨付不及时、资产管理台账不完善），已完成整改并报送整改报告；配合上级民政部门开展财务检查1次，检查资金总额5200万元，未发现重大违规问题；配合审计部门开展经济责任审计，提供相关资料80余份，目前审计工作正在进行中。1.5.3乡村振兴与民生保障资金衔接落实乡村振兴民政保障政策，累计拨付乡村振兴衔接民政资金300万元，用于脱贫人口低保救助、养老服务设施提升、困难群众临时救助等领域，确保资金精准发放到困难群众手中。联合乡村振兴办开展2次资金使用检查，未出现资金挪用、截留情况。二、上半年工作存在的问题及原因分析2.1预算执行不均衡问题部分项目资金执行率偏低，如养老服务体系建设经费执行率仅45%，主要原因是项目前期规划审批流程繁琐，场地选址、土地审批等环节耗时较长，导致项目无法按时启动；部分公用经费执行偏快，如公务用车运行维护费上半年执行率达95%，主要原因是年初未准确预判公务用车的使用频率，预算编制不够精准。2.2专项资金监管存在薄弱环节部分乡镇民政办财务人员专业能力不足，对民政专项资金的使用规范不熟悉，存在用专项资金支付办公费用、台账记录不完整等问题；动态监控手段有待提升，目前仅能通过部门数据比对排查疑似冒领情况，无法实时掌握资金发放到群众手中的具体情况，存在一定的监管盲区。2.3财务信息化水平有待提升仍有2个下属事业单位未完成财务软件升级，无法实现与局本级的数据共享，导致数据统计不及时、不准确；电子会计档案管理不够完善，部分纸质档案未及时电子化，档案检索、调阅效率较低；缺乏大数据分析工具，无法对民政专项资金的使用情况进行深度分析，难以提前预判资金使用风险。2.4资产管理存在漏洞部分资产的使用责任人变更后未及时更新台账，导致资产的归属不明确；闲置资产处置流程繁琐，需经多个部门审批，导致资产无法及时盘活，造成资源浪费；资产维护保养不到位，部分养老服务设施因长期未维护出现损坏，影响正常使用。2.5财务队伍能力有待加强部分财务人员对最新的财务法规、民政政策不熟悉，导致在工作中出现错误；财务人员结构不合理，40岁以上人员占比达70%，年轻人员较少，缺乏新鲜血液；部分财务人员的责任意识不强，工作主动性不够，存在拖延、敷衍等情况。三、下半年工作计划3.1优化预算管理，提升执行效率3.1.1强化预算执行监控建立月度预算执行分析通报机制，每月5日前对各科室、下属单位的预算执行情况进行分析，对执行率低于60%的项目，要求制定详细的整改方案，明确时间节点和责任人；对养老服务项目，安排专人跟踪场地审批进度，协调自然资源、住建等部门加快办理流程，确保项目在8月底前启动，资金执行率在年底前达到90%以上；对公用经费执行偏快的项目，采取暂停采购、调整支出计划等措施，确保全年预算均衡执行。3.1.2深化绩效管理工作全面开展12个重点项目的中期绩效评价，对绩效指标完成率低于60%的项目，启动绩效约谈，要求项目负责人说明原因并制定整改措施；将绩效评价结果与下年度预算安排挂钩，对绩效评价结果为“优秀”的项目，下年度预算优先安排并给予10%的增幅，对绩效评价结果为“不合格”的项目，核减下年度预算的20%。同时，指导下属单位开展绩效自评工作，提高下属单位的绩效管理意识。3.1.3规范转移支付资金管理完善转移支付资金专项台账，实时更新资金的使用进度、绩效指标完成情况；每季度组织乡镇民政办财务人员开展1次业务培训，重点讲解民政专项资金的使用规范、台账记录要求等；联合财政部门开展1次转移支付资金使用检查，检查范围覆盖所有乡镇，确保资金专款专用，未出现挪用、截留情况。3.2强化资金监管，筑牢风险防线3.2.1加大专项资金检查力度下半年开展2次民政专项资金专项检查，重点检查最低生活保障资金、特困人员救助供养资金、养老服务体系建设经费、乡村振兴衔接民政资金等，检查范围覆盖所有乡镇（街道）和下属事业单位；建立违规问题台账，对发现的问题，下达整改通知书并跟踪整改进度，对屡犯的单位和个人，严肃追责并通报批评；完善动态监控机制，与银行合作，建立资金发放实时预警系统，对资金发放异常情况（如同一账户多次领取、领取金额异常等）及时预警，提高监管效率。3.2.2完善财务风险防控体系开展1次财务风险再排查，更新风险防控台账，针对排查出的新风险点，制定具体的防控措施；对单笔10万元以上的资金支付，实行局长办公会集体审批制度，确保资金支付的安全性；每季度开展1次财务风险教育，组织财务人员学习典型案例，提高风险防范意识；建立风险应急处置预案，明确资金安全事故、票据丢失等风险事件的处置流程，确保风险事件发生后能够及时处置。3.2.3严格执行内部控制制度组织开展1次内部控制制度学习培训，确保所有财务人员熟悉内部控制流程；开展2次内部控制执行情况检查，重点检查不相容岗位分离、分级审批、票据管理等情况，对违反内部控制制度的行为，严肃处理；修订《民政局内部控制手册》，针对上半年发现的问题，完善相关流程和制度，提高内部控制的有效性。3.3规范财务核算，提升管理水平3.3.1推进会计核算规范化严格执行政府会计准则制度，规范会计凭证编制、会计科目使用，确保会计核算准确无误；每月对下属单位的会计核算情况进行检查，及时纠正不规范行为；组织开展1次会计核算专项培训，重点讲解民政专项经费的核算要求、财务报表编制规范等，提高下属单位的会计核算水平。3.3.2提升财务信息化水平指导剩余2个下属事业单位完成财务软件升级，实现与局本级的数据共享，确保数据实时传输；完善电子会计档案管理，将上半年所有纸质档案电子化，建立电子档案查询系统，实现档案的快速检索、调阅；引入大数据分析工具，对民政专项资金的使用情况进行深度分析，提前预判资金使用风险，为领导决策提供依据。3.3.3加强财务报表分析除常规财务分析外，重点开展民政专项经费的专项分析，每季度分析困难群众救助资金的发放规模、发放对象结构、资金使用效益等，分析优抚安置资金的发放情况、对象变化情况等；每月向局党组报送财务分析报告，汇报财务工作情况、存在的问题及建议，为局党组决策提供数据支撑。3.4规范资产管理，提高使用效益3.4.1完善资产管理制度修订《民政局资产管理办法》，明确资产配置、使用、处置的流程，落实资产使用责任人制度，每一项资产都明确具体的责任人；建立资产动态管理系统，实时更新资产的使用情况、状态，确保账实相符；每季度对资产使用情况进行检查，对资产损坏、丢失情况，按规定要求责任人赔偿。3.4.2加大闲置资产盘活力度开展1次闲置资产全面排查，对闲置的办公设备、车辆、养老服务设施等资产，制定处置方案，按规定程序进行处置；对可以共享的资产，建立共享机制，比如会议设备、办公设备等，提高资产使用效率；对闲置的养老服务设施，引入社会力量进行运营，盘活存量资产。3.4.3规范政府采购管理严格执行政府采购程序，确保所有采购项目都按规定方式进行；加强对政府采购项目的监控，每季度对采购项目的进度进行跟踪，确保项目按时完成；建立政府采购绩效评价机制，对采购项目的质量、进度、资金使用情况进行评价，提高政府采购的效益。3.5加强队伍建设，提升专业能力3.5.1开展常态化培训下半年组织4次财务培训，内容包括最新的财务法规、民政政策、财务信息化操作、内部控制制度等，邀请财政、审计部门专家授课2次，内部业务骨干授课2次；开展1次财务知识竞赛，提高财