西安小微企业融资问题及对策

西安小微企、也融资问题及对策

摘要

小微企业在促进经济增长、创造就业和经济增长方面发挥着非常重要的作用，

特别是在西安经济正常发展的新阶段和供给改革的背景卜.，小微企业的发展引起

了社会各界的关注。在西安，越来越多的小微企业和微型企业对国民经济的贡献

越来越大。资本是其发展壮大的主要源泉，影响着其健康成长。然而，伴随着小

微企业的整个生命周期，为小微企业提供资金仍然是一个巨大的发展挑战。近年

来，西安市政府一宜奉行促进小微企业发展的政策。然而，在大多数情况下，这

项工作是无效的。本文首先阐述研究背景及意义，进而总结相关的理论基础，在

此基础上分析西安小微企业融资的现状及问题，最后提出解决对•策。

关键词：小微企业：融资：问题：对策

论文类型：应用研究

目录

摘要....................................................................I

目录....................................................................II

1绪论.....................................................................1

1.1研究背景及意义....................................................I

L2研究现状...........................................................I

1.3研究内容..........................................................2

2相关理论概述............................................................3

2.1小微企业的界定....................................................3

2.2企业融资的概念....................................................3

2.3企业融资的方式....................................................3

3西安小微企业融资现状....................................................5

3.1西安小微企业发展状况..............................................5

3.2西安小微企业融资特征..............................................5

3.2.1融资方式呈现多元化趋势......................................5

3.2.2内源融资占据重要地位二......................................6

3.2.3间接融资以银行贷款为主..........................................6

324民间融资普遍存在.................................................6

4西安小微企业融资存在的问题及原因........................................7

4.1西安小微企业融资存在的问题........................................7

4.1.1融资渠道狭窄造成资金来源不足................................7

4.1.2创业投资有待进一步发展......................................7

4.1.3金融机构与小微企业之词信息不对称............................8

4.L4相关法律缺失................................................8

4.2西安小微企业融资问题的原因........................................8

4.2.1小微企业融资政策性金融制度缺乏..............................8

4.2.2缺乏完善的资本市场体系......................................9

4.2.3小微企业信用文化的缺人.....................................10

5西安小微企业融资问题的对策.............................................II

5.1加强小微企业自身融资能力建设.....................................II

5.2完善政策及法规体系...............................................II

5.3采用融资租赁缓解小微企业融资难...................................12

6结论...................................................................13

致谢.................................................................14

参考文献................................................................15

in

西安交谑大学网络教育学院论文

1绪论

1.1研究背景及意义

小微企业在国民经济中发挥着重要作用，在提高就业率、促进经济增长和经

济改革中发挥着越来越重要的作用。特别是西安正处于新经济范式发展的特殊阶

段，政府正试图通过改革供给体制来解决生产过剩问题。加快制造业的现代化和

替代，小微企业的繁荣必将为国民经济的可持续发展做出贡献。首先，小微企业

交易成本低，经营灵活性高，具有较强的适应性。第二，小微企业的市场复苏挑

战了大企业的垄断地位，促进了自由市场竞争。第三，小微企业的竞争力取决于

小微企业的竞争力。小微企业对自己的服务有了更好的了解，他们的出发点是开

发和为客户提供必要的产品。然而，为了取得新的成果，小微企业需要在扩大经

营范围方面投入大量资金。他们有机会，因为他们不能及时得到必要的资金。虽

然世界各国政府和科学家都非常重视小微企业，但在过去几十年里，小微企业融

资问题仍然是世界各国面临的挑械。鉴于国际合作署金融体系有待完善，金融体

系改革尚未完成，此外，由于民间融资受到诸多限制，小微企业缺乏相应的支持

机制，融资问题越来越明显。目前，政府制定的政策和金融理论一般适用于在其

领导下无法筹集资金的大型企业。

本文以西安小微企业为研究对象，分析其融资存在的困难以及提出解决对

策，具有重要的意义，有助于西安小微企业的发展，也为其他地区小微企业的发

展提供借鉴。

1.2研究现状

小微企业融资问题是一个全球性的问题，科学家们从不同的角度对其进行了

广泛的研究。Han(2017)特别指出，与大企业相比，小微企业一般没有价值抵

押，信息与信息有很大区别。因此，银行和信贷政策更有可能实施控制。反过来,

金融业的发展有助于提高金融体系的分配效率，减少银行与借款人之间的信息不

对称。帮助投资者评估项目，并最终促进小微企业小额信贷。

Beck等人(2018)认为，公共部门可以在小微企业发展中发挥重要作用，

为小微企业发展做出有效贡献。他们的研究表明，虽然小微企业获得的外部资金

较少，但金融和公共部门的发展将对小微企业的发展产生影响，帮助它们获得更

多的外部融资。

Mu指出中国不完善的信用体系和金融体系是导致高科技企业特别是小微企

业发展初期资金不足的主要原因：

Xu&Li指出包括完善选择机制，优化融资集团组建，建立和完善金融机构

对集群的监管，建立多层次的融资担保体系，降低融资成本。

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关于小微企业融资的理论研究在诸多学者孜孜不倦的探究下，得到了愈发深

刻清晰的理论框架。

张杰［2018］从金融体系入手，指出其重点是为国有企业提供•系列服务，他

说，它们之间的密切合作导致了严格的承诺，导致了1。小微企业很难从国家控

制的现有金融体系中筹集到大量资金，支持你们的发展。

林毅夫(2017)指出，从产权角度看，微型企业融资是由于缺乏现代经营理

念，生产活动缺乏透明度，产权界定不清，这是他融资难的主要原因。

李永军和林毅夫(2016)的联合研窕表明，西安资本贷款市场的信息不对称

给小微企业融资带来了困难。这种信息不对称表现为金融机构和债权人等投资者

无法获得真实准确的小微企业治理和资本信息。通过无障碍渠道作为债务人的微

型企业。

1.3研究内容

本文分为以下几个章节进行研究；

第一章，说明本文的研究背景及研究意义，总结国内外研究现状和本文的研

究内容。

第二章，总结本文的理论基础。

第三章，阐述西安小微企业的经营现状以及融资现状。

第四章，分析西安小微企业融资存在的问题以及原因。

第五章，提出解决问题的对•策。

第六章，对本文进行总结。

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2相关理论概述

2.1小微企业的界定

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业的统称。2015年，西安

实施小微企业和个体工商户起征点政策及小型微利企业所得税减半征收政策减

免税近1000亿元。

根据《中华人民共和国小微企业促进法》和《国务院关于进一步促进小微企

业发展的若干意见》（国发（2009）36号），制定本规定。[2]

小微企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、

营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。

本规定适用的行业包括：农、林、牧、渔业.工业（包括采矿业.制造业.

电力、热力、燃气及水生产和供应业），建筑业，批发业，零售业，交通运输业

（不含铁路运输业），仓储业，邮政业，住宿业，餐饮业，信息传输业（包括电

信、互联网和相关服务），软件和喧息技术服务业，房地产开发经营，物业管理,

租赁和商务服务业，其他未列明行业（包括科学研究和技术服务业，水利、环境

和公共设施管理业，居民服务、修理和其他服务业，社会工作，文化、体育和娱

乐业等）。

2.2企业融资的概念

企业融资是指企业融资的过程，在这种情况下，企业内部和企业内部的资金

供求必须平衡。资金不足时，按适当的时间和成本提供资金：

企业融资是一种以资产为基础，为项目活动的建设、运营和扩张筹集资金的

过程，是企业的利益和预期利益。企业发展是一个融资、发展、再融资和重建的

过程。合资企业应经历产品开发、品牌开发和资本运营阶段。随着现代企业、企

业和社会专业机构的发展，解决自身问题的难度越来越大。新设立的专门机构，

如会计公司、律师事务所、财政和经济部以及财务顾问，在企业发展的各个阶段

提供专门服务。随着社会分工的加强，企业的发展也走上了规范化的道路。

2.3企业融资的方式

第一种是基金组织。根据定义，所谓“假股暗贷”是指投资者通过股份投资

项目，但实际上并不涉及项目管理。这个小组退出了这个项目一段时间。这种方

法主要是由国外基金会采用的。一个缺点是商业周期很长，需要改变股东结构甚

至公司性质。因此，如果以这种方式进行投资，国内公司将与中外资本建立合资

企业。

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第二种融资方式是银行承兑汇票。投资参与者向客户公司转移一定数额的资

金，如I亿美元。•年后，银行'、/.即被要求发行I亿元人民币，然后银行立即被

要求发行1亿元人民币。投资参与人应当接受银行对账单。这种融资方式对多次

使用1亿美元的投资者非常有利。（千美元）他可以借这家十亿元的银行，接受

其他地力，再汇一亿元。至少80%。但问题是，银行是否最有可能赚到1亿美元，

只有80%-90%的银行承兑汇票将被发行。是100%银行承兑汇票的问题，让你使

用公司帐户资金的数额，仍然是一个问题。这取决于公司的水平和与银行的关系。

承兑的另一个主要缺点是，根据国家规定，银行的承兑期限不超过12个月。大

多数座位只开放了六个月。我是说，每六个月或一年，你必须恢复合同。太忙了。

第三种融资方式是直存款。这是为业务融资最困难的方式。因为直接存款本

身就违反了银行的规则，所以企业和银行之间的关系一定特别好。投资参与人应

当在委托人指定的银行开立账户，并将款项划入自己的账户。然后和银行签订协

议。答应我，这笔钱在规定的期限内不会分发。根据该金额，银行向项目一方提

供的信贷金额应少于相同金额。注：债务不是银行的抵押。没有作出保林决定。

另一种抵押贷款融资形式是大额存款。当然，这种融资方式也违反了银行规定。

银行必须在付款期限前30天签署存款保证书。事实匕一旦他得到贷款，他可

以在其他地方获得贷款。

第四种是银行信用证。国家的政策是，世界各地的商业银行，比如华旗银行，

同意为企业提供资金，比如他们向企业存入相同数额的资金。过去，许多企业利

用银行信用证骗取资金。因此，国家政策变化不大，国内企业很难利用这•计划

筹集资金。只有外商投资企业和中外合资经营企业。因此，要使国内企业能够这

样融资，首先必须改变企业的性质。

第五种融资方式是委托贷款。所谓的委托贷款也就是说，投资方在银行为设

计方开立一个专用账户，然后将费金转入专用账户，并指示银行为项目参与方提

供贷款。这是一-种可以更好地合作的筹资方式。一股来说，项目审查不够严格，

银行每年必须向客户支付利息和本金。当然，只有每年付息的义务才是不付息的

条件。

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3西安小微企业融资现状

3.1西安小微企业发展状况

改革开放之初，西安小微企业迎来了春天，随着改革开放的深入，小微企业

对西安经济社会生活的影响正在逐步加大。由于西安市没有完整的小微企业各项

社会经济指标统计数据，本文件引用了主要指标。截至2017年底，我国大型工

业企业在国家统计局《中国统计年鉴》中，中小工业企业数量最多，占工业企业

总数的97.2%,占国内生产总值的58.4%,占资产的49.2%,占总收入的0.7%企

业。年平均值为64.2%。截至2018年底，注册小微企业1100多万户，个体企业

家360()多万人。经济贡献巨大。小微企业提供了西安80%的就业机会和65%的

发明专利.小型和微型企业集中的特点是有2000多个工业联合体.其中50%在

不同的集中地区发展。

小微企业已成为经济结构调整和优化的重要动力。从以上数据可以看出，小

微企业在西安工业中发挥着重要作用。小微企业数量不仅具有绝对优势，而且具

有工业总产值和总资产、核心收入、利润总额等指标，占我国工业企业面积的一

半以上，年均专业人才6人以上。是的，有效促进社会就业。此外，小微企业主

要集中在服务业等行业，对经济社会活动可能产生较大影响。

小微企业的繁荣，对西安经济的持续健康发展至关重要。一是小微企业继续

质疑大企业的垄断地位，否认垄断带来的高额利润；积极促进市场竞争，防止部

门垄断。其次，低成本、灵活性和适应外部环境变化的能力是创造就业机会的重

要因素。第三，小微企业的技术创新在很大程度上依赖于市场因素。小微企业熟

悉市场环境，努力了解客户需求，经营理念灵活有力，能够专注于市场的技术创

新。因此，不仅创新成功率高，而且成本效益高，才能最大限度地提高顾客对产

品的忠诚度。最后，由于西安劳动力成本低、物资丰富。因此，小微企业在创造

就业、创造需求、灵活机制、技术创新和扩大出口等方面发挥着重要作用。。

3.2西安小微企业融资特征批注।李11：这里给你改成特征了，因为原标限和本章标

题一模•样。

西安市小微企业数量众多，大多信息不透明，目前还没有全面系统的统计体

系，很难准确描述其财务状况。本文在对西安市小微企业财务状况进行调研的基

础上，通过比较分析，选取具有代表性的信息和数据。

3.2.1融资方式呈现多元化趋势

目前，西亚经社会有使小微企业融资多样化的趋势。传统的小微企业融资方

式主要包括国内储蓄、银行贷款、申请金融优惠、公民贷款等商业贷款等，实施

“微启动”和“创业板”计划后，上市小微企业选择直接融资。近在来，出现了

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新的融资形式，如风险投资、国外股票市场、小微企业股票债券和租赁、供应链

融资、抵押贷款融资、专项融资等，这种融资机制的出现是积极的。尽管其中­

些方案没有得到广泛采用，其至很少得到实施，但至少有些方案是追过自愿捐款

提供资金的。因此，它为小微企业获得融资提供了新的机会。

3.2.2内源融资占据重要地位二

与大企业相比，西安小微企业更依赖国内资金来源。特别是在启动阶段，几

乎完全依靠业主及其家属提供的自有资金。但是，随着企业的发展，特别是在技

术进步和大型企业的情况下，国内资金通常来自国内资金。事实证明，满足企业

的资金需求是不够的，需要外部支持。

3.2.3间接融资以银行贷款为主

由于西安证券市场和债券市场的规模比较大，西安资本市场还处于起步阶

段，相应的制度还不完善。在小微企业外部融资中，间接融资占很大比例，而间

接融资主要集中在小微企业。银行贷款帐户。中国人民银行研究表明，企业在资

金严重短缺的情况下，可以获得银行贷款。

3.2.4民间融资普遍存在

公民融资是个人、个人和企业之间的融资，主要通过委托亲友服务的方式进

行。公司间贷款、民间票据、票据等有一些是违法的，比如地下钱庄、非法融资

等。西安的小微企业在地域上对民间融资、民间融资、文化利益、产业等方面有

很大的需求，贷款人在获取“借款人”软信息方面比正规融资更有优势，在一定

程度上可以有效解决信息不对称问题。因此，公民资助在西安非常普遍。小微企

业成立后，更多地依靠自有资金和民间资金，发展到一定程度后，民间融资仍然

是外部融资的重要来源。

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4西安小微企业融资存在的问题及原因批注I李2|:文兴最天的问题就是^乏足帔的数据图表

作为你分析结果的支撑.答辩的时候要注立他4这个问

题.每一条问题和成因，你是怎么分析得出来的，答辩

老师大概率会问，如果答褥好答辩分屹公不惜.

4.1西安小微企业融资存在的问题

4.1.1融资渠道狭窄造成资金来源不足

小微企业面临的融资渠道较窄，多数企业只依靠自有资金筹集资金，很少依

靠融资。从外部渠道投资公司。资料显示，小微企业发展所需资金70%来自自筹

资金和国内资金来源，其中1/5以上来自小微企业主亲友，其余来自外部。西安

微型企业基本上是国家银行贷款的来源，资金来源狭窄。

一方面，银行贷款仍是西安企业的第一资金来源，全国各省市商业银行重点

支持国民经济发展。西安国民银行•般根据企业情况提供贷款，不过：近年来，

西安市政府在严格繁琐的审批制度下，积极引导各类机构支持小微企业发展，大

型商业银行仍然主要集中在大企业，小微企业面临着巨大的挑战。难以获得标准

贷款，其中有些不接受100万法定资本金以下企业的贷款。。

西安小微企业银行主要是国家商业银行、城市商业银行和股份制商业银行，

同时，农村商业银行也提供可比贷款。从时间上看，西安银行扩大了对微型企业

的信贷额度，但增长不大。事实上，即使政府政策与小微企业信贷担保制度相结

合，考虑到交易成本，这也不会改变银行的意愿，在这方面，委员会建议缔约国

采取一切必要措施，包括提供信贷、控制成本、缺乏对最小微企业的信贷和抵押

资产的缺乏。此外，西安中央银行严格控制存款准备金率和利率，特别是基本利

率，此外，对其浮动领域的严格要求也给小微企业获得信贷带来了资金困难。另

一方面，小微企业在资本市场融资方面也面临着资金约束。众所周知，股市的融

资门槛很高，小微企业很难同时获得发行公司债券的资格，也很难在资本市场上

获得必要的资金。因此，似乎有几十种融资模式，在这种情况卜.，小微企业获得

有效资金的渠道有限，无法满足所有小微企业的长期需求，因此，它们面临的挑

战是如何在国家、区域和国际各敛协调执行。

4.1.2创业投资有待进一步发展

西安市政府投资小微企业多生，但由于缺乏外部环境，这些企业仍然停滞不

前。西安市政府投资小微企业的资金来源有限，私人投资受压力、风险规模和承

受能力的限制，直接导致资金总量偏小；缺乏有效的管理、服务和专业中介机构

之间的协调，在小微企业投资方面，罗斯政府应继续加大对小微企业的投资，提

高其生产率。公共资金与社会资本合作的投资效益。政府必须充分利用多元化的

社会资本和杠杆金融工具，按照自卑原则，明确消除市场扭曲、促进小微企业小

额信贷等政策目标，以实现社会效益的最大化。财政支持举措要以市场运行机制

和政府多重调控为基础，确保资金有效投入。

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4.1.3金融机构与小微企业之间信息不对称

如果信息在不同的经济主体之间被排斥和分配不均，就会出现常息不对•称。

信息不对称会提前产生相反的选择，进而产生道德风险。在小微企业融资中，初

始信息不对称表现为：信息不对称。信贷市场上的金融机构对借款企业的现状和

偿债能力缺乏准确的认识，另外，贷款项目的实际情况也会产生相反的选择。目

前，西安的信贷平台享有央行杳询系统的权威，没有全国性的小微企业信息采集

系统，小微企业很少为自身利益和商业秘密披露信息。银行无法从公布的信息中

获得关于小微企业的可靠信息，很难研究交易、其他融资方式的需求和贷款企业

的声誉。此外，小微企业在固定资产中的比重也低于大型企业。在许多情况下，

金融机构在评估利润风险时，往往由于抵押贷款和信用评级不足而拒绝提供贷

款。如果金融机构选择放贷，就会提高利率，甚至增加风险担保，因此，收入稳

定但较低的小微企业将被排除在信贷市场之外。信贷市场仍然存在高风险、波动

性大的小微企业，虽然过去金融机构通过逆向选择增加了信贷风险，但正在逐步

消除这些风险“微型企业信用.这种信息不对称体现在借款人使用贷款的方式和

效率上，造成道德风险。高利率信贷的小微企业在高成本压力下选择高风险项目

应对附加风险。这违反了最初与金融机构商定的安全原则。一些小微企业缺乏信

用观念，金融机构往往无法偿还债务，金融机构很难被消灭。这种负面形象直接

导致许多金融机构关门。一般来说，金融机构的逆向选择导致那些不履行义务、

不表态的企业倒闭。它们的资金被转用于低收入微型企业，造成资金分配不均，

进一步助长了这种局面。

4.1.4相关法律缺失

苜先，关于促进微型企业发展的法律只有一部，只能起到基础性的作用，但

对于如何促进微型企业的发展却没有详细的规定。对小微企业的发展政策和优惠

待遇没有规定。其次，西安市直接融资法和间接融资法存在一些制度性缺陷。由

于对西安证券市场筹资活动缺乏有效控制，资本市场监管不力，资本市场融资有

限。此外，民间投资的法律和理念不明确，没有明确的操作指南。同接融资中的

担保信贷和信用信贷没有严格的法律保障，在实践中也存在许多问题。在这方面,

委员会注意到，缔约国没有提供任何资料，说明为防止和打击贩运妇女和儿童而

采取的任何法律或行政措施。

4.2西安小微企业融资问题的原因

4,Z1小微企业融资政策性金融制度缺乏

首先，长期缺乏扶持微型企业的政治金融体系。我国主要有三大政治银行：

中国农业银行、国家开发银行和中国进出口银行。它们都有各自的活动领域，但

由于小微企业的融资条件，小微企业不太可能获得信贷。然而，没有政策引导的

小微企业在“金融关系领导”方面面临困难，其可持续发展无法实现。第二，在

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商业银行为当地小微企业提供长期服务的城市，小微企业资金不足：一开始就建

汇了单•的组织模式，但大多数商业银行都有自己的规模和能力，实施区域间发

展战略，这•战略已经被广泛采用股权分置改革后推动的。该模式是•个完整的

聚集体系，与商业银行的市场定位和初衷相矛盾，不能为小微企业提供融资服务。

由于分行系统将建立层级结构，总部之间的信息传递将产生时间性和不对称性的

影响，小微企业的贷款申请将受到更广泛的考虑。此外，城市商业银行在进行并

购重组时，不可避免地会向大公司提供信贷服务，在国家层面，私营部门和民间

社会建汇了伙伴关系，以加强公司治理，并逐步减少以前向当地小微企业提供的

金融服务；它们的信贷服务越来越不为当地小微企业所利用。然而，城市商业银

行虽然发展缓慢，内部缺乏科学的组织，但其经营理念和运行机制并不存在。适

应市场经济可持续发展的要求，不能及时、持续地为小微企业提供含贷。

4.2.2缺乏完善的资本市场体系

小微企业在资本市场融资方面面临许多障碍。目前，西安资本市场已经形成

了多层次的格局。一是主板巾场，二是小微板巾场和创业板巾场，二是全国统一

的新三板市场，四是大区域的产权市场以及地方性的产权交易市场，也就是说，

单一的三级市场。区域市场被称为四卡市场，但这些不同资本市场的定位机制并

不完善。一些地区还存在许多不平衡。首先，从资本市场所有资源的优化配置来

看，商品市场的贡献是不够的，因为它主要针对大型企业。小微企业和小微企业

很难达到其报价标准，在某种程度上，所谓单一市场忽视了确定风险价格的基本

功能，对解决问题没有直接影响，小微企业融资建议二，迷你板和“创业盾牌”

市场为高科技行业的小微企业提供服务。虽然大多数小微企业都是规模较大的家

族企业，但无法充分发挥小微企业小额信贷的作用。发展水平低也阻碍了发展。

此外,西安两市不符合西安经济发展和小微企业实际情况,实现制度创新，对高

利润、高风险的资本市场缺乏严格的控制，软弱无力、漠不关心，阻碍了市场的

发展。目前，三板市场定位为小微企业进入市场的新平台。到2016年，中国有

5000家上市公司和3个上市市场。事实上，自由化的制约因素很多，很多地方

政府也给予适当的优惠政策，鼓励小微企业上市。但是，三板市场的功能定位仍

然相对狭窄，因为没有债券融资机构的企业寥寥无几。在这方面，贸发会议的研

究报告指出，在过去十年中，发展中国家和经济转型国家的小微企业在获得资金

方面遇到了困难。新三板市场的交易体系非常适合主板市场，但没有流动性，相

应的价格调整机制、监测机制等支持机制仍然不足。第四，交易所以外的区域市

场主:耍是证券交易所，为特定区域的小微企业提供一定的金融服务。但目前这一

层次的资本市场参与有限，投资机构和企业都是咨询性交易所，没有市场结构，

这就使得融资申请人和供应商之间能够进行充分的交易，其中一些交易仍然是暂

时的。

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423小微企业信用文化的缺失

•是小微企业的认知度和信心相对较低。尽管记录了•些企业的声誉，但很

难保证它们的诚信和可靠性，这无疑降低了银行向小微企业放贷的意愿。随着市

场经济的自由发展，一些企业在困难和不平等的市场条件下难以获得主导地位。

在这方面，竞争法和竞争政策相辅相成。这些发展趋势一方面引起消费者的不满,

另一方面也引起对银行经营方向和声誉的怀疑，在这种恶性循环中，企业与银行

之间的紧张关系加剧。企业不重视树立自身形象，难以获得信用。这也是因为企

业对•信贷资产重视不够，对企业声誉认识不正确，对企业财务状况认识不正确。

在某些情况下，银行贷款被推迟，导致信用评级下降。如湖南某市，据调查，该

市工商银行管理着100多家小微企业；约9%的道德企业拖欠银行贷款，逃往国

外。

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5西安小微企业融资问题的对策

5.1加强小微企业自身融资能力建设

企业融资是指与企业决策有关的具体活动，任何经济行为都必须符合经济规

律，而金融活动的主体首先必须具备相应的资格。目前，西安的微型企业一般都

有股东和管理者。这些责任、权益和企业制度不明确，可能导致企业内部的不确

定性。管理者不能从战略的角度对重大问题做出决策，企业面临巨大的经营风险;

企业的支付能力有限，很难相信金融机构。小微企业是实现金融机构设定目标的

唯一可行途径，只有这样才能提高其生产力。首先，要解决一个致命的问题，企

业采用战略投资者还是应该利用国内的股权激励机制来稀释股权，改善股权结

构.二是要建立严格的内部控制框架.强调独立董事和审计委员会的作用,并将

规范框架结合起来。企业活动的风险保证了各部门的控制，为企业提供可靠准确

的财务信息，为企业融资奠定了坚实的基础。

财务管理和企业被确定为最重要的管理企业，财务资源管理是企业财务管理

的核心组成部分，有效的财务管理体系是增强金融事业潜力的重要前提。公司以

下严格监控需求的响应系统，不可执行的监控和努力管理工具。第二，转变财务

管理观念，从不正当的监督职能和学习转变为参与公司决策，公司管理者提出了

财务同事参与紧急决策的条件。三是吸引金融专家，提高金融专业技能。改变小

微企业在处理外债和临时债务方面的不利局面。当前财务信息有所增加，与其说

财务信息多，还不如说，重要的是，所有的经营活动都需要电脑化和系统化.金

融信息是•种重要的经营手段，小微企业在与银行等金融机构建立和发展关系方

面发挥着积极作用，并注重对企业规模、清理资产收益率等基本指标信息的洗钱,

成长与决心，有了这个网站，有关金融机构的平台。

5.2完善政策及法规体系

一是政策针对小微企业。由于小微企业发展机遇巨大，政府在制定政策时，

首先要重视小微企业。建业支持小微、小微企业的长效机制，加强对小微企业的

支持。

二是积极发展小微企业服务。根据市场情况和各中介机构提供的专业服务，

协助小微企业实现政府战略目标，缩小知识和技术差距，加强小微企业的管理和

管理能力，提高自身竞争力，加强对小微企业的管理和规章制度服务。在鼓励小

微企业服务业发展的同时，政府应提供监督和指导，确保服务质量。以便更好地

为小微企业的发展服务。此外，政府应加快发展对小微企业不具成本效益的服务，

以促进小微企业更有效的发展。

II

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三是建立有效的社会信用体系。迫切需要建立有效的社会信用体系，扩大小

微企业融资渠道，降低银行贷款和投资者投资风险。加强小微企业信用体系建设,

提高微型企业信用能力。以小微企业为重点的信贷评估，以及金融支持和信贷政

策：银行和金融管理部门增加对小微企业的信贷支持，满足其金融需求。

5.3采用融资租赁缓解小微企业融资难

201年以来，西安市融资租赁在金融机构资金使用中的比重逐乞提高，并快

速增长。到2014年，这一数字接近100亿。在过去的一年里，融资租赁已经超

过万亿美元，融资租赁将不可避免地成为金融和物质经济的首选。首先，融资租

赁与融资租赁相结合，以资产的形式购买企业融资设备。二是融资租赁有自己的

管理体制，不需要被担保机构的干预，根据小微企业的能力提供灵活的担保机制I。

三是融资租赁公司审批流程相对简单，与其他金融机构合作时间相对较长。在合

同期内，承租人可获得全额融资，并在未来3・5年内分期付款。除银行外，银监

会监管的金融租赁公司也是内资公司，因此，外资金融租赁公司也由贸易部控制，

对国家宏观经济政策的依赖性较小。此外，资金来源的稳定性也得到了保证。此

外，融资租赁公司的公司门槛较低，比银行的贷款机制更加灵活，使一些小微企

业能够筹集到发展资金。小微企业在选择融资租赁公司时，可以根据企业的需要

和财务能力选择租赁对象和合同期限，更适合其需要。随着企业的成熟，他们仍

然可以选择与融资租赁公司合作，以扩大生产规模。融资租赁公司在租赁企业后，

可以加速折旧，从而降低企业所得税，因此，必须能够受益于逾期纳税。因此，

充分利用融资租赁的优势，将大大降低小微企业的资金需求，促进和谐发展。市

场经济。

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西安交谑大学网络教育学院论文

6结论

根据本文的研究，小微企业融资困难不仅仅是由于自身的业务缺陷。但公共

部门政策的弱点和金融体系的不完善也是如此。必须努力解决小微企业的融资问

题，而不是同时解决。小微企业融资是一个全球性的问题，虽然发达国家在解决

小微企业融资问题上取得了一定的进展，但小微企业的融资需求仍然不平衡。-

是小微企业融资渠道狭窄，银行信贷有限，门槛高，缺乏规范，成本高。在这方

面，我们注意到国际货币基金组织和世界贸易组织等国际组织正在衽行的工作。

其次，小微企业与金融机构之间存在较大的信息差距；小微企业贷款信息的收集

和发布没有公开透明的制度，小微企业融资也没有平台。三是缺乏以小微企业活

动普遍性和信用观念为特征的经营模式；此外，随意的经营模式也给它们带来r

过度的交易风险。关于小微企业融资的立法缺失，许多问题没有正当理由，缺乏

法律指导、约束和管理框架。

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致谢

致谢

时光飞快，转眼即将毕业，论文的写作过程中，我得到了很多的帮助。首先

我要感谢我的学校，给了我学习的机会，在学习中，老师从选题指导、论文框架

到细节修改，都给予了细致的指导，提出了很多宝贵的意见，同时还要感谢支持

我的家人和朋友。

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参考文献

参考文献批注［李3］：参考文献太少了，至少补够15条，否则答

辩肯